新时期企业加强资金管理的途径和方法初探.docx

新时期企业加强资金管理的途径和方法初探 摘要：现如今，我国的社会发展以及经济建设异常迅速，各企业之间的市场竞争也越发激烈，新的时期新的挑战也随之来临，因此，各企业为了寻求经济利益的最大化，务必要在这一新时期中，尽快寻找到科学、有效的方法，进而加强企业内部的资金管理。各企业应即刻意识到资金管理在企业发展中的重要性，而不是一味的谋求企业体制的改革。而本篇文章，就从资金管理工作的重要性入手，对当前，新时期下，企业资金管理工作所存在的问题进行了简单的探讨、分析，并对此，提出了相应的改善途径以及解决办法。 下载 关键词：新时期；加强资金管理；存在问题；具体途径和方法 资金，是所有企业得以生存以及发展的基础。所谓的资金管理，具体指得是对调度资金、结算资金、运作资金进行系统化的管理。资金若能得到有效、科学的管理，那么该企业在未来的发展之路上也能走得更加的顺畅，因此资金管理工作，在新时期下，越发受到各企业的重视，企业只有找到符合发展的途径和方法，进而加强自身内部的资金管理工作，其竞争实力才能得到显著提高，才能在竞争激烈的市场上，站稳脚跟。 一、新时期企业加强资金管理的重要性 企业无论规模的大小，其内部资金，并将如同血液一般，确保着企业的生命力，可见其重要性。若是内部资金出现问题，那么必将影响整个企业的运营与发展。因此，各企业应从传统的经营理念中“跳出来”，将目光落在企业内部的资金管理工作上，要及时意识到新时期企业加强资金管理的重要性，不断发现创造新的管理方法保障企业的健康发展。 （一）规范企业经济行为 我国的市场经济，正处于迅猛发展的态势。而我国仍有一些企业，因为不重视资金管理工作，就该板块的管理水平不高，进而导致企业的经营效率较低，且时常出现资金流失、浪费等问题。就企业内部的财务管理方面来看来看，管理上，仍存在诸多纰漏和不规范现象，甚至威胁到了国有资产。因此企业应该加强对资金管理工作的重视力度，对当前存在问题的财务管理模式进行改进、完善，从而规范企业的经济行为，确保我国经济能够得到更为稳定的发展。 （二）调整国民经济结构 我国国有经济有着较大的经济资金数额，但仍有一部分资金存在难以流动、流动慢等问题，而在这样的情况下，想要调整国民经济结构，就需要依赖于企业的资金注入，因此要求各企业务必要加强资金管理，提高对资金的管理水平，从而推进我国的国有资产结构重组工作的进程，让国民经济结构得到成功的调整，从而也促进企业健康发展。 （三）有利于缓解企业资金的不足 资金紧张，几乎是所有企业，在运营过程中会遇到的问题之一。之所以会出现这样的问题，有很大一部分原因是因为资金浪费，及资金没有得到科学、有效的利用。企业内部的资金，有一些并没有发挥出其实际所存在的价值，而这时，就需要借助资金管理工作，将这一部分闲散资金进行有效的利用，进而来缓解企业所面临的资金紧张等问题。 （四）资金管理在企?I管理的中心地位 企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心，可见资金管理举足轻重。资金管理一旦出现问题，轻则跑冒滴漏，中则运转困难，重则出现倒闭破产。现在很多“僵尸”企业，就是因为发展过快，管理跟不上，造成资金链断裂，不能进行基本的运转而面临停产倒闭。从投资、融资、经营运转，资金把整个企业的运行贯通起来，因此内部管理必须抓住这个“牛鼻子”，让资金管理“倒逼”企业运行的规范化。 三、新时期企业资金管理工作中所存在的问题 （一）资金管理制度的不完善 就目前的状况来看，大多数企业，从资金管理工作这一板块来说，还缺乏相应的，科学的管理制度，制度的不完善，执行力缺乏，直接导致在资金管理工作中，出现核算原则不统一、资金管理混乱、职责划分不清、预算与实际不符等诸多问题，这些问题的发生，又进一步造成了企业资金使用效率降低，从而限制了企业自身的发展。除此之外，资金管理体系的不完善，也给投资工作带来了极大的影响，企业的经济效益也很难实现最大化。 （二）资金使用效率有待提高 各个企业在运营管理过程中，都会制定适合企业自身发展的资金使用计划。然而，在实际情况中，很少有企业能够完完全全按照预先制定的管理计划执行工作，这样的行为，也让资金的正常使用受到了或多或少的影响，并且降低了资金的使用效率。另外，过度的形式化，也是各企业在管理过程中，所需要面临的巨大挑战之一。还有在资金使用计划的制定过程中，仍存在一些不合理的现象，这也造成了例如产品积压，资金回笼过缓等问题。在当前的新时期下，许多企业都力求扩大自身的规模，在这过程中，投资也往往过于盲目，随意，企业的管理者对于资金使用情况了解得还不够清晰透彻，导致一些闲散的资金无法得到有效的整合利用，资金效率也因此大打折扣。 （三）资金管理方法不够科学 资金的使用情况同资金的管理方式密不可分。一旦企业内部使用资金时出现滞后的现象，那么其资金也会出现一定程度的浪费。一些企业自身规模较大，拥有众多的子集团，子公司，而这些集团公司，若不能采取有效的管理手段，对自身企业内部的资金进行合理的管控，那么必将造成资金的闲置与浪费，进而导致公司内部财政账目的混乱，一旦出现较大的经济问题，总公司也没办法及时给予其必要的帮助。 （四）资金管理意识有待提高 当前，我国有一些企业的管理者，已经进行了有关资金管理以及工商等课程的培训，然而，管理者受培训的时间往往不长，培训工作的开展也十分的不到位，这样一来，培训工作的开展收效甚微。管理者对于资金管理工作开展的重视程度仍然有待提高。而有一部分企业的管理者，虽说已经意识到了资金管理工作的重要性以及必要性，但是在具体的落实过程中，仍然流于表面与形式，其资金时间价值观念等都有待提升，除此之外，在资金使用计划的制定上，做得还不够详细，面对问题，分析得还不够透彻，并且对于财政人员，就资金管理工作这一板块，所提出的相关建设性建议，没有进行及时的吸收采纳。另外，企业当中一些资金管理工作者，因为受传统思想的禁锢，认为资金管理就是自己的工作任务之一，因此，没有唤起自身高度的责任感以及使命感，对于该工作的重视程度还不够，企业内部全员参与的资金管理模式仍没有得到很好的形成建立。 四、新时期下企业加强资金管理的具体途径与方法 从上面的阐述中，我们不难看出，在当前的新时期下，我国大多数企业内部的资金管理工作，仍存在或多或少的问题，这些问题的出现，往往会限制企业自身的运营与发展，因此我们应该及时对这些问题进行探讨、分析，进而找到科学、有效的途径与方法，用以加强企业的资金管理，确保企业能在当前竞争激烈的市场上，站稳脚跟。 （一）不断改进和完善资金管理制度 完善相关的资金管理制度，是提高企业自身资金管理技术的方式之一。企业应该围绕资金核算、预算制定、资金筹集等各个方面，完善相关的规定。从而提高资金管理水平。就财政这一板块来说，企业应该加大监察管控的力度，避免在企业物资采购、资金支出、资金分配等环节出现失误。而管理者要准确把控企业资金的流向，避免出现资金浪费或是资金闲置等问题。 （二）提高资金的使用效率 提高资金的使用效率，是企业加强资金管理的重要手段之一。而就具体工作来说，企业应该定期对产品的生产周期进行调整，从而尽可能的缩短生产周期，提高资金周转的速度。另外，货币资金具有较强的流动性，因此在资金的流动上，仍需要相关人员进行严格的管控，从而提高企业资金的运作水平。在尽可能的降低资金使用成本的同时，全面提升资金运营效率，既要避免资金的冗余又要避免资金的断裂，从而让企业自身的经济效益能够到达最大化。 （三）提高资金责任意识，规避资金风险 企?I的管理者要充分意识到企业内部资金管理工作的重要性，并树立起资金管理的责任意识，并从企业自身的实际情况以及特点出发，找到更为先进、科学的资金管理方法，树立资金的安全意识，减少损失。企业必须规范资金管理，在大额资金管理上要采用“三重一大”的原则，进行集体决策和联签制度；在资金的运作过程中必须加强会计系统的控制作用；在程序上必须进行严格的审批制度；另外企业可以采用一定的激励措施，调动员工的积极性和责任心，从而保障资金的安全有效使用。 （四）不断创新资金管理的具体方法和手段 现在商业环境正经历着前所未有的巨大变化，要求我们不断提高资金的效率，发挥资金的积极作用，在具体途径和方法上要不断优化，推陈出新，适应新时代的快速发展。原则就是以资金为中心，不断的“开源节流”，“开源”即开拓市场，进行投融资，加强资金的回收；“节流”主要在内部控制中下功夫，创新管理，树立“省一分钱要比挣一分钱容易”的思想，不断优化价值链，降低成本费用，从而增强企业的竞争力，使企业发展利于不败之地。 综上所述，企业应