关于罗源建行储蓄实名制情况的调查.doc

关于罗源建行储蓄实名制情况的调查调查方案一、 调查目的：储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度，为了让更多的百姓能够更深入的了解储蓄知识，促进百姓的知发，守法，用法。二、 调查对象：罗源建行行长 林武 ;罗源建行储蓄主任 熊琛琛 ；罗源建行柜员卓泽民，吴丽华，黄文昊，薛安比，姚兴贺，林奔，林玉莺，陈梦楠，等人三、 调查时间：2013年3月2日2013年4月2日四、 调查内容：1、罗源建行对于储蓄存款实名制的认识情况 2、罗源建行工作人员对于储蓄存款实名制的重要性的认识情况3、罗源建行如何实行储蓄存款实名制的情况 4、罗源建行实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响的情况5、罗源建行实行储蓄实名制的益处情况五、调查方式：集体座谈发、个别访谈法、文献资料关于罗源建行邮政储蓄实名制情况的调查 罗源电大2011秋行政管理专业 郑晓阳储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。罗源建行为更好的让客户了解这方面的知识，聘请专家来罗源建行开展了专业的储蓄讲座，对于一些文化程度不高的老百姓面对面的给其认真的讲解，让储蓄的这方面的知识能后深入人心，本人于2013年3月2日2013年4月2日在罗源建行开展了储蓄方面的调查，现将了解的情况整理，撰写成调查报告，具体内容如下：一、罗源建行对于储蓄存款实名制的认识情况我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名(虚名)储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时约定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度。作为我国整顿金融秩序的一个重要举措，根据国务院第285号令,从2000年4月1日起,我国个人存款账户施行实名制。个人存款账户实名制,是指个人在金融机构开立存款账户办理储蓄存款时,应当出示本人法定身份证件,使用身份证件上的姓名,金融机构要按照规定进行核对,并登记身份证件上的姓名和号码,以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。虽然目前实行的还是一种过渡性方案 ,但它必将对我国的经济发展和金融制度改革带来重大而深远的影响。在狭义上讲 ,个人存款账户实名制是指储蓄户在开立存款账户时使用实名 ,即法定身份证件上的姓名 ,不得使用化名、笔名等 ,也不得不记名。而在广义上讲 ,个人存款账户实名制是通过电脑联网 ,将某人所有的储蓄在全国汇总起来 ,准确地掌握其纳税的重要依据 ,从而改革现金结算工具 ,进一步建立起健全的社会信用制度。二、罗源建行工作人员对于储蓄存款实名制的重要性的认识情况 我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国商业银行储蓄存款总额(本外币全折人民币)达63万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元,1992年突破1万亿元,1994年突破2万亿元,t995年突破3万亿元，到1998年末更是达53万亿元，而仅仅半年,1999年6月末已达63万亿元。1992年以来，我国GDP增长率虽然走上了快速增长的通道，最高的年份是1992年的141，最低的年份是1998年的78，从92年到98年，算术平均数也仅1076,GDP的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。2、税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规占人均GDP的比重大约在028左右，远低于发展中国家平均水平的21，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。3、使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策实施效果很不明显，为什么?因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说(据非官方资料，这部分仅占存款人数7的阶层控制了约60以上的储蓄存款总额)，收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。4、个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就会产生“交易冷淡”和“投资锁定”现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，“银行惜贷、企业惜投、个人惜借”的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人信用制度建立当然是一个复杂的程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制则是最基本、最核心的内容。三、 罗源建行如何实行储蓄存款实名制的情况;1、以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录在案，作为考核信用的基础。2、明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进行申报登记，说明可计算的合法来源，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明合法来源的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。3、实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存取款的数量和次数，对不正常情况报送税务局。4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，切实提供“随时、随地、随意”的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。四、实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响50年来，我们是靠广大老百姓的勤俭节约的美德和高储蓄率才支撑起社会和经济的稳定和发展。金融是经济的核心，金融稳定了，人心才能稳定，社会才能稳定和发展。发展储蓄需要安全感，安全感源于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可能造成存款人不安全心理的增加，因为“怕露富”是一种普遍的社会心理，老百姓怕露富五、罗源建行实行存款实名制的益处，主要表现在以下几方面：1、有利于保障存款人的利益。在存款记名制条件下，存款人到金融机构存取款时，可按照本人的意愿，选择自己认可的记名标识。从表面关系上看，由于这种标识只有存款人自己掌握，所以，它能够发挥保障存款安全的作用。但实际上，由于笔名、假名、化名及其他代码不具有对应的身份证件，所以，一旦发生存单遗失(如丢失、被盗等)，存款人就很难向金融机构提供有效的合法文件来证明其存款的真实性，以保障自身的利益。在存款实名制条件下，由于在存款时，存款人填写的是其真实姓名和身份号码(并填入自己认可的密码)，所以，即便存单遗失(或密码忘记)，存款人也可以凭借其有效身份证件来证明其存款的真实性，从而，保障自身的利益。笔者曾遇到这样一个案例：某人的父亲因偶然事故去世，他拿着父亲的存款单到银行取款，由于不知其父亲存款时用的假名，银行也无法认证这笔款属于谁的，结果化了几年的功夫，仍未能取到这笔款。如果当初存款时，他父亲用的是实名，则可直接用其父亲的身份证件，取回这笔款(即便不知密码)。2、有利于提高存款人的信用。在存款记名制条件下，由于存款人可随意选择记名，所以，存款人的身份证件常常难以发挥其信用功能。例如，某人突发疾病或偶遇事故，送到医院抢救。一些医院从其利益角度考虑，可能要求先交付预定金再治疗，而病人(或其家属)身边没有足够的现金，由此，引发双方的争执，延误治疗。如果实行的实名制，则存款人的存款记名与其身份号码相对应，身份证件有着较强的信用功能，医院就可以先医治后收费。此外，在个人的住宅信贷、教育信贷、汽车信贷及其他消费信贷等方面，现存的一些“苛刻”条件，也将发生明显变化。原因是，银行等金融机构不必过于担心债务人不偿还到期债务，无需用各种“苛刻”条件来保障贷款本息的回收。3、有利于推进个人金融体系的建立。目前，我国个人购买各种商品的基本方式，仍以现金支付为主，个人支票、信用卡等支付方式很不发达。存款记名制，是造成这种状况的一个重要原因。如改行存款实名制，则随着个人支票、信用卡等的发展，这一方面中央银行将大大减少现钞的印制数量，各金融机构和商家将大大减少点数现钞和保管现钞方面的人力、物力，由此，流通货币的成本将大大降低；另一方面，居民在购买大件商品、外出旅游及其他活动时，不必携带大量现钞，由此，资金以及人身的安全性将大大提高，同时，还有利于防范假币流通、现钞的病菌污染等等。4、有利于完善税收体系。对个人收入和财产征税，是缩小居民生活水平差距、促进公平的重要机制。近年来，我国个人所得税的征收取得了重要进展，但与应征收的数量相比，仍有不小的差距。其中一个重要原因在于，在记名制条件下，个人收入缺乏相对集中的帐户，难以统计和征税。如若实行实名制，则每个人的身份号码仅有一个，在此名下的存款易于统计，个人所得税的征收也就有了较为可靠的依据，从而，相对容易。另一方面，随着市场经济发展，征收遗产税势在必行。在记名制条件下，“存款”项的遗产税难以征收，但若实行实名制，则易于征收。5、有利于廉政建设，防范腐败。一般来说，每个人(或家庭)的收入与其存款有着一定的内在关联度。一个月收入2000元的个人，其每年存款新增量几乎不可能达到20000元。