2016年部门预决算公开情况自查报告

1 / 17 2016年部门预决算公开情况自查报告 财政预算公开是保障公民知情权、参与权和监督权的前提条件。下面是小编与大家分享的，希望对大家有帮助 ! 为进一步增强政府决算透明度，提升决算管理水平，按照财政部、财政厅、地区财政局的相关文件要求，我局组织开展了 2016 年部门决算和“三公”经费公开工作，现将有关情况总结如下： 一、加强组织领导 为扎实做好我县行政事业单位，部门决算和“三公经费”共公开工作，我局领导高度重视此项工作，从接到上级文件以后，立即开展部署工作，并成立以局长为组 长的皮山县行政事业单位部门决算和“三公”经费公开领导小组，成员为相关股室负责人。要求各相关股室负责人负责本股室所管辖的单位，指导监督此次公开工作，并在规定的时间内完成。 二、公开的总体情况 (一 )公开范围、内容、公开方式及时间 本次公开为全县所有负责编制部门决算和“三公”经费决算信息的部门。公开 2016 年部门决算和“三公”经费决算，财政负责公开全县“三公”经费汇总数。截至目前，我县负责编制部门决算和“三公”经费决算信息的 145 个部2 / 17 门已全部在皮山县政府网站 ()上公开，公开率达 100%。其中报空表未发生三公经费的 71 个单位。组织部、团委、工会等二级预算单位也进行了公开。 三、具体做法 (一 )细化公开内容，统一公开格式。为扎实做好今年决算公开工作，我局进一步完善工作机制，统一了决算信息公开的表格、口径和内容。 (二 )明确责任分工，实时督促落实。根据工作部署，印发了有关文件，进一步明确了财政部门和各部门单位的工作责任及 2016 年开展决算信息公开工作的具体工作要求，对各部门预算单位完成情况实行情况通报，及时沟通联系，密切配合，各负其责，推动了决算公开工作有序进 行。 (三 )引导媒体配合，加大推进力度。决算公开尤其是“三公”经费公开工作比较敏感，涉及面广，社会关注度高。因此，在信息公开过程中，我局及时收集、整理和反馈社会各方面的意见和建议，为推进决算公开工作起到了很好地促进作用。 四、工作措施 推进决算信息公开工作，不断提高决算信息的公开性和透明度，有助于保障公民的知情权、参与权和监督权，有助于建设高效廉洁政府，促进依法理财、民主理财，提升预决算管理水平，提高资金使用效益。为进一步推进决算信息3 / 17 公开工作，提出以下工作措施： (一 )完善制度办法，建立长效机制。为推进部门决算和“三公”经费公开，我局将进一步完善相关制度，对决算公开工作涉及的职责分工、公开主体、公开时限、公开程序、公开内容等具体问题进行明确规定，形成决算信息公开工作制度化、常态化。 (二 )集中公开时间，保持长期公开。下年度将决算批准 (批复 )后的 1工作日作为准备阶段，由各部门决算单位准备决算公开资料，并报财政局审核、备案。在决算批准 (批复 )后的 16一在皮山县政府网站、财政局网站及各单位门户网站上长期集中公开决算。 (三 )规范文 字说明，保持口径一致。要求各预算单位在公开信息时，各预算单位文字说明必须统一口径，确保公开文字和表格一致，并增加人员编制、资产存量等信息。 (四 )加强审核环节，确保准确公开。在政府和财政局网站上设立决算公开专栏，汇总公开政府预决算、部门决算及“三公”经费预决算等内容。同时要求相关部门加强对部门信息公开内容的审核工作，确保公开信息真实完整，准确无误。 受县人民政府委托，现将 2016 年财政预算执行情况和 2016 年财政预算草案提交自治县第七届人民代表大会第五次会议审议，并请政协委员和列席人员提 出意见。 4 / 17 一、 2016 年财政预算执行情况 (一 )一般公共预算执行情况 2016年全县财政总收入在政策性退税 14863万元后，仍然完成 70168 万元，占调整预算 72600 万元的 %，同比下降 %，减收 2354 万元。 (若不考虑政策性退税，实际完成 85031万元，占调整预算的 %，同比增长 %，增收 12508 万元 )。 全县一般公共预算收入在政策性退税 2230 万元后，仍然完成 36681 万元，占调整预算 38600 万元的 95%，同比下降 %，减收 4117万元，其中：税收收入完成 27155万 元，同比下降 %，减收 162 万元 ;非税收入完成 9526 万元，同比下降 %，减少 3955 万元 (详见附表一 )，同比下降的主要原因是省级重大项目税收 (如高速公路、甘溪水库等 )归省级所有。 (若不考虑政策性退税，实际完成 38911 万元，占调整预算的 %，同比下降 %，减收 1888 万元，其中：税收收入完成 29384 万元，同比增长 %，增加 2067 万元 ;非税收入不变 )。 全县一般公共预算支出 296729 万元，占调整预算271548 万元的 %，同比增长 %，增加 34620万元 (详见附表二 )。 一般公共预算收支平衡情况 ：全县一般公共预算收入36681万元，加上上级补助收入 248357万元，债券转贷收入2200万元，调入资金 8087 万元，当年收入总计 295325万元。全县一般公共预算支出 296729 万元，上解上级支出 912 万元，政府债券还本支出 200万，当年支出总计 297841万元，5 / 17 收支相抵，当年赤字 2516万元，加上 2016年决算批复赤字6313 万元，全县财政滚存赤字 8829 万元。当年赤字的主要原因：一是执行财政部、国家税务总局关于大中型水电站企业增值税政策的通知 (财税 2016 10 号 )所致，即对装机容量超过 100 万千瓦的水力发电站 (含抽水蓄能电站 )销售自产电力产品，自 2016 年 1月 1 日至 2016年 12 月 31 日，对其增值税实际税负超过 8%的部分实行即征即退政策 ;自2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对其增值税实际税负超过 12%的部分实行即征即退政策。我县乌江彭水电站装机容量为 175万千瓦，乌江沙沱电站装机容量为 112 万千瓦，均适用该政策。二是洪涝灾害影响导致税源减少或消失。 (二 )政府性基金预算执行情况 2016年政府性基金预算收入完成 11940 万元，占调整预算 11000 万元的 %。基金预算 支出完成 18295 万元，占调整预算 16894 万元的 %(详见附表三 )。 基金预算收支平衡情况： 2016年基金预算收入 11940万元，上级基金补助收入 6285万元，当年基金收入合计 18225万元。当年基金预算支出 18295 万元，上解地方水利建设基金支出 3 万元，支出总计 18298 万元，收支相抵，当年赤字73 万元，加上 2016 年基金决算批复结余 297 万元，基金预算滚存结余 244 万元，结转下年使用。 (三 )预算执行的主要特点 6 / 17 一是财政收入质量较高，收入结构日趋合理。财政总收入完成亿元 ,其 中：税收收入占比为 %，较上年提高个百分点 ;一般公共预算收入完成亿元，其中：税收收入占比为 74%，较上年提高 7 个百分点，财政收入质量进一步提高。 二是财政支出总体运行平稳。围绕全县发展目标，足额安排相应的支出，重点项目支出、民生支出均得到有效保障。全县一般公共服务、公共安全、教育、科技、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、环境保护、城乡社区和农林水等支出合计亿元，占一般公共预算支出的 %。 三是财政收支矛盾依然突出。财政在支持改革、促进发展、保持稳定和化解政府性债务风险方面的任务十分艰巨，财 政收支矛盾依然突出，财源建设任务较重。 二、 2016 年财政主要工作 (一 )凝心聚力抓征管，确保收入质量稳步提升 2016年，受国内外经济调控政策的影响，全县收入征管工作面临前所未有的困难。县委、县政府高度重视财税工作，靠前指挥，科学调度，亲力亲为，沉着应对。财税部门把组织收入作为全部工作的重中之重，早安排、早部署、抓落实、抓督查，层层分解任务指标。同时，通过健全完善税源管理机制，推进纳税服务体系建设，全面提高征收工作的精细化管理水平，确保财税征管机制高效运转，取得了明显成效。 7 / 17 (二 )精打细算保民生，力促社会和谐稳定 始终坚持情系民生、服务基层的理财观，积极调整支出结构，不断加大民生投入，切实把有限的财政资金用在社会民生支出等关键领域，提高民生保障水平。一是大力支持社会保障事业，认真落实惠民实事。新农合财政补助从人均280 元提高到 320 元，全年拨付新农合资金 16546 万元，有效解决了群众看病难、看病贵的问题。拨付城乡低保补助金22874 万元，使城乡低保人口万户万人受益。二是加大对三农工作的支持力度。年内发放涉农补贴资金 5220 万元，种粮农民粮食直补、综合补贴、农 作物良种补贴、畜牧良种补贴、农机购置补贴等支农惠农政策得到了较好落实。三是全力支持养老保险体系进一步完善。先后拨付城乡养老保险资金 4582 万元，有 69984 人受益，实现了全县城乡养老保险全覆盖。四是建立了较为完备的民生保障政策体系。预算安排教育、医疗卫生和计划生育、社会保障和就业、住房保障、文化等民生项目支出亿元，与民生密切相关的农业、水利、交通运输、节能环保、城乡社区等项目支出亿元，两项民生项目支出达亿元，同比增长 %，占一般公共预算支出的比重达 %，初步建立起了覆盖城乡的免费义务教育体系、家庭经济困难学生资 助政策体系、医疗卫生保障体系、居民最低生活保障体系、劳动就业服务体系、城市低收入家庭住房保障体系。 8 / 17 (三 )主动适应新常态，筹措资金促发展 紧紧围绕建设“三县一城”和发展“三化一业”目标，主动适应经济新常态，充分发挥财政职能，进一步加大财政支持力度，保障了各项重点支出。一是大力支持城市建设。2016 年用于公共基础设施支出 4400 多万元，有效促进了县城绿化、亮化、供水、市政维护、环境卫生和天网等工程建设。二是大力推进城市化进程。 2016年用于保障性住房建设资金 25129万元，拨付坝坨新区工程 款 14460 万元，文化广场建设资金 2876 万元，粮站片区开发和景观桥建设置换资金 1251 万元，城北片区开发基础设施建设资金 789 万元，月亮岩片区综合开发基础设施建设资金 607万元。三是大力支持园区建设，加强对农业园区、工业园区资金支持。先后投入官舟山羊科技工业园各类资金 7223 万元，沙子果蔬产业园 7149万元，谯家核桃茶叶产业园 4813万元，新景生态茶叶产业园 4485 万元，投入贵州沿河经济开发区建设资金8480万元。园区基础设施建设得到较大改善，园区发展质量和承载能力也得到较大提升。 (四 )大胆创 新抓改革，着力提高管理水平 按照科学化、精细化管理要求，在继续深化预算管理体制、部门预算、国库集中支付等改革的基础上，重点推进了六项工作。一是严格预算约束，提高资金使用效益。将预算编制与预算执行进度挂钩，建立部门结余资金约束机制，9 / 17 通过调整当年预算、核减下年预算、收回部分结余资金等措施，严格控制结余资金规模，既提高了财政资金统筹能力，更提高了部门正常运转能力。二是大力整合存量资金。针对存量资金类别多、资金管理分散、形不成合力的问题，对各类存量资金采取清理收回等方式统筹整合，集中财力、集聚资源支持重点 项目和民生项目支出。三是严格控制一般性开支，强化“三公经费”管理。在确保年初预算“人、车、会、费”等支出零增长的同时，继续压缩 5%行政经费用于支持教育“ 9+3”计划，重新修订印发了公务接待管理办法、会议费管理办法、差旅费管理办法等规章制度。全年压缩行政经费支持教育“ 9+3”计划资金 202 万元，并从严监督和执行中央“八项规定”、省委市委“十项规定”和县委“八项规定”。全年“三公经费”同比持续下降 5%以上。四是分步实施财政预决算信息公开。印发了沿河土家族自治县财政预算信息公开工作实施方案 (沿党办发 2016 78号 )，2016年有 30个县直部门和 10个乡镇作为试点单位在县政府网站进行了预算信息公开。五是稳步推进公务卡制度改革试点。出台了沿河土家族自治县公务卡制度改革试点实施方案 (沿府办发 2016 89 号 )。方案将财政局、发改局等10 个单位作为试点，将办公费、差旅费等 14 项支出列为公务卡强制结算目录。六是完善乡镇财政管理体制。印发了县人民政府关于加强乡镇财政建设的意见 (沿府发 201610 / 17 18 号 )，进一步明确了乡镇财政管理职责，进一步完善了乡镇收入结算、乡镇支出基数核定等财政体制分成结 算办法，进一步明确了健全“乡财县管乡用”机制、加强乡镇财务管理、严格控制和妥善化解乡镇债务、加强乡镇财政资金调度管理、严肃乡镇代征税收纪律等有关方面的具体规定，切实推进了乡镇财政规范化和精细化管理。 (五 )强化监管求规范，提高资金使用绩效 一年来，按照“讲规范、重监管、求绩效”的工作思路，确保财政资金使用安全高效。一是加强了政府性债务管理和融资平台管理。对政府性债务进行了全面统计上报，为政府性债务实施全方位监管和纳入预算管理奠定了基础。二是加强政府投资项目资金监管。强化对项目建设资金拨付 的审核和分析测算，进一步提高资金使用效率。三是加强政府采购工作。规范采购行为、深化采购改革、加强采购监管。2016年政府采购 869 次，预算金额 12670 万元，实际采购金额 11294 万元，节约资金 1383万元，节资率 %。四是全方位开展财政监督检查。积极开展项目绩效自评和部门预算专项资金执行情况检查，稳步推进行政事业单位账务系统建设，预算单位财务规范和预算执行力得到提升。 三、 2016 年财政预算草案 2016年预算安排及财政工作的指导思想是：认真贯彻落实自治县十二届五次党代会、全县经济工作会 议精神，紧11 / 17 紧围绕“三县一城”发展定位和“三化一业”赶超途径，按照做大财政总量，提升收入质量的总体要求，稳步推进财税体制改革，强化科学理财、创新理财、为民理财、监督理财，提高资金使用效益，使财政支撑能力更好地适应新常态，推动新发展，为加快建设美丽沿河实现同步小康提供坚实的财力保障。 按照上述指导思想，本着保工资、保运转、保民生、促发展的支出顺序， 2016 年全县财政预算草案如下： (一 )一般公共预算收支安排 2016年全县财政总收入安排 74500万元，比上年实绩(下同 )增长 %(注： 本年收入安排已考虑当年政策性即征即退税款 10000 万元，但未考虑政策性陈退税款余额 2000万元 )。 全县一般公共预算收入安排 38700 万元，增长 %。其中：国税部门 3000 万元，增长 %;地税部门 27500 万元，增长 8%;财政部门 8200 万元，下降 %。一般公共预算收入中，税收收入为 28900 万元，非税收入为 9800 万元，税收收入占比为 %(详见附表四 )。 全县一般公共预算支出安排 297462 万元，比上年实绩增加 733 万元，增长 %(详见附表五 )。 由于财力有限，根据量入为出的原则，本年 度一般公共预算支出主要是安排保工资和保基本运转支出。其中：部门预算 (含乡镇 )人员经费 88923 万元，公用经费 11987万元，12 / 17 项目经费 22887 万元，财政预留保工资支出 15000 万元 (详见附表七 )，专项转移支付列收列支 112000万元，特定用途的转移支付 45099 万元，其余 1566 万元为部分上年结转今年安排的支出。 一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入38700 万元，上级补助收入 254672 万元，调入资金 4000 万元，债券转贷收入 1000万元，当年收入合计 298372万元。全县一般公共预算 支出 297462 万元，上解上级支出 910 万元，当年支出合计 298372 万元。收支相抵，当年财政收支平衡。 (二 )政府性基金预算收支安排 2016年县本级基金预算收入安排 10900 万元，其中：国有土地使用权出让收入 10500万元，城市基础设施配套费收入 400 万元 ;预计上级基金专款 5080万元，当年基金收入总计 15980万元。基金支出预算按照自求平衡的原则，相应安排支出 15980 万元 (详见附表六 )。 根据省财政厅转发财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知 (黔财预 2016 143 号 )精神，将地方水利建设基金、从地方国有土地出让收益中计提的农田水利建设资金和教育资金、地方教育附加，文化事业建设费、残疾人就业保障金、育林基金、森林植被恢复费、船舶港务费、转让政府还贷道路收费权收入及长江口航道维护收入等 11 项13 / 17 政府性基金收入从 2016 年 1 月 1 日起转列一般公共预算，据此我县 2016 年基金预算收入较 2016 年预算有所减少。 此外，由于财力严重不足，根据全省财政考核办法有关不得新增财政赤字的规定，除列入财力预算项目以外，目前尚有 106000万元项目暂无财力安排 (详见附表七 )，其中：保稳定运转项目缺口 11600万元，保民生项目缺口 11300万元，保发展项目缺口 83100万元。保稳定运转项目和保民生项目年中主要通过压缩行政运行经费、争取上级补助、增加一般公共预算收入等渠道解决 ;保发展项目年中主要通过整合项目、基金预算收入超收、争取上级政府发行转贷债券、融资等渠道解决。 预算执行过程中，预算收支可能会发生增减变动，此外，政府债务已明确纳入调整预算，届时我们将及时向人大报告。 四、再接再厉，开拓创新，确保完成 2016 年财政预算 围绕县委、县政府工作目标， 2016 年财政工作要在以下五个方面下功夫、求突破、见成效。 (一 )强化支撑，增收节支保发展。一是做好增收文章。广开税源，深挖潜力，努力做大财政“蛋糕”。进一步加强对重点行业、重点税源和重点税种的监控与分析，及时掌握税源、税收、税负动态变化情况，增强组织收入的主动性 ;14 / 17 加强税收征管，坚持依法征税、应收尽收，坚决打击各种偷、逃、抗、骗税等违法行为 ;挖掘非税收入潜力，抓好土地出让金尤其是超容积率土地出让金的征收，积极争取各方面的资金和项目扶持，优化财政收入结构，不断壮大地方财政实力，为政府调控经济和保障民生提供坚 实的财力支撑。二是做好节支文章。牢固树立过紧日子的思想，精打细算，用好每一分钱。坚持有保有压、有促有控，科学安排预算和严格预算执行，大力压缩会议、接待、差旅和公车使用等经费支出，不断改善财政财务监管，努力降低行政成本，省下钱来办大事、办要事、办实事。三是做好融资文章。 2016年城市建设和为民生实事项目所需资金非常大，除了需要信贷支持以外，财政支出压力非常重，要创新思路，想方设法拓宽融资渠道，准确研判国家地方政府债券发行政策，争取做大省政府对我县一般债券的发行规模，努力突破资金瓶颈，减轻财政压力。 (二 )强化保障，关注民生构和谐。按照公共财政的要求，切实加大对民生建设的投入，推动社会和谐稳定。一要大力支持三农建设。支持农村基础设施建设，全面推进 6个乡镇小康寨建设，切实改善农村生产生活条件 ;加强农业综合生产能力建设，促进现代农业发展 ;完善强农惠农政策，增加农民收入，大力发展农村社会事业。二要促进社会事业协调发展。紧紧抓住人民群众最关心、最迫切需要解决的问15 / 17 题，加大财力倾斜力度，加快建立义务教育、文化体育、卫生保健、环境保护、社会稳定等方面的公共财政政策体系，进一步体现社会公平，维护群众利益。三要加大对社会 保障的支持力度。落实稳定和扩大就业的政策措施，支持公共就业服务体系特别是基层公共就业服务平台建设，加大就业困难群体帮扶力度。完善城乡居民社会养老保险制度，建立健全孤儿福利院保障制度，全面实施残疾人康复工程等。 (三 )强化引导，服务发展促转型。立足服务科学发展的高度，充分发挥财税的导向和调节作用，切实落实好各项财税政策，努力在推动转型升级上有更大的作为。一要积极促进产业结构调整。加强研究，主动服务，积极运用各种财税手段，全力支持主导产业转型升级、改造提升。加快节能减排步伐，推进低碳经济、绿色经济、循 环经济的发展。二要鼓励企业加快技术改造。进一步加大政策支持力度，有针对性地向上申报和争取一批技术改造项目，支持企业技术改造、购买设备，引进新技术、新工艺，推动企业转型升级。三要全力支持服务业做强做大。把发展现代服务业作为调结构、促转型的战略重点，坚持服务业与其他行业互动发展，全面落实服务业发展政策，着力扶持金融、房地产等服务业企业上规模、上档次，把服务业培育成为县域财力增长的新“引擎”。 (四 )完善机制，改革创新强管理。一要完善预算管理。16 / 17 严格按照预算安排支出，加强预算资金统筹管理，努力做到所有支出 都有科学的程序和标准