广西农人乐叶面肥股份有限公司可行性分析.docx

广西农人乐叶面肥股份有限公司可行性分析 前言 中国以占世界9%的耕地用去了世界1/3的化肥，单位面积用量是世界平均水平的3.7倍，环境与生态压力很大。庆幸的是，新型肥料正慢慢成为肥料行业发展的趋势，在国内迎来全面发展的最佳机遇期。 新型肥料有别于传统的、常规的肥料。能够直接或间接地为作物提供必需的营养成分;调节土壤酸碱度、改良土壤结构、改善土壤理化性质、生物化学性质;调节或改善作物的生长机制;改善肥料品质和性质或能提高肥料的利用。由于新型肥料的优点，受到农业从业人员的喜爱和欢迎，在我国发展前景广阔。长期以来，我国一些地区由于农药和化肥的过量及不当使用，使农业成为立体污染较大的领域，化肥残留导致土壤功能退化，并渗入地下水层。据了解，我国每年消耗5600多万吨(养分)的化肥，但化肥当季利用率一直徘徊在30%左右，主要原因是化肥过量施用和不适当的施肥模式所致。而无机肥作为我国的传统肥料，不仅可以处理农业废弃物，改善农业、农村环境，还可以改良土壤、提供植物生长所需要的养分，通过无机肥料的形式充分利用养分资源。随着我国对食品安全的日益关注，消费者对健康食品的追求，以及对现代化高效低能耗农业的要求，新型化肥以其区别于传统化肥的特点发展起来，也是一种必然，通过多方面的了解、分析，适用市场发展需要，申请广西农人乐叶面肥股份有限公司。 目 录 目 录- 2 -第1章 总论- 7 -11 项目概述- 7 -111 项目名称- 7 -113 承办单位概况- 8 -114 项目选址- 9 -115 项目的发展目标- 9 -12 公司项目背景- 9 -121 项目成立的依据- 9 -122 项目成立的过程- 9 -第2章 农资市场分析、需求预测及产品方案- 10 -21 农资业市场的需求分析- 10 -211 农资行业的市场需求- 10 -212 项 目地市场需求分析- 10 -22 项目地市场容量预测及创新- 11 -221 市场容量和潜在市场- 11 -222 市场带来新的发展机遇- 11 -23 产品目标市场分析- 12 -231 产品目标市场界定- 12 -232 市场SWOT分析- 12 -2.4 市场竞争力分析- 13 -241 主要竞争对手情况- 13 -242 营销策略- 14 -第3章 农资公司成立所具备的条件及目标客户群- 16 -3.1 农资公司成立所具备的条件- 16 -3.2 业务范围- 17 -3.3 服务宗旨- 17 -3.4 顾客来源- 17 -第4章 农资公司组织机构管理- 17 -4.1 农资公司组织结构- 17 -4.2 农资公司项目组织机构设置- 18 -4.2.1 项目建设管理机构- 18 -第5章 农资公司工作管理与人力资源配置- 19 -5.1 行政管理工作计划- 19 -5.2 农资公司运营阶段人员配置- 19 -5.3 农资公司人力资源配置管理模式- 20 -5.3.1 劳动定员数量及技能素质要求- 20 -5.3.2 员工的标准工资- 20 -5.3.3 员工来源及招聘- 20 -第6章 农资公司营业场所和营业设施- 21 -6.1 农资公司营业场所- 21 -6.2 农资公司营业设施- 21 -第7章 农资公司投资估算与资金筹措- 21 -7.1 农资公司投入与收益估算- 21 -7.2 固定资金及流动资金估算- 22 -7.3 资金筹措与运用- 23 -7.4 营业收入和税金估算- 23 -7.5 利润估算- 23 -第8章 农资公司财务评价- 24 -8.1 基本财务说明- 24 -8.2 财务评价的基本结论- 24 -第9章 农资公司社会效益分析评价- 25 -9.1 社会效益分析- 25 -9.2 社会评价结论- 25 -第10章 农资公司可行性研究报告结论与建议- 26 -10.1 结论- 26 -10.2 建议（项目实施措施）- 26 -第11章 农资公司可行性研究报告相关附图、附件- 27 -11.1 附图- 27 -1111 场址位置图- 27 -11.1.2相关图片- 28 - 第1章 总论 11 项目概述111 项目名称广西农人乐叶面肥股份有限公司112 项目简介广西农人乐叶面肥股份有限公司位于南宁古镇甘棠镇，注册资金50万，公司致力于有机水溶肥料、植物生产调节剂销售。公司以服务三农为使命，合作共赢共创和谐社会。有叶面肥和冲施肥科达硼、科达锌、科达锰、科达钼等单一元素肥料产品及聚糖多肽生物黄金钾、生根膨果活性钾、科可沃、植丰等产品销售；在有机复混肥方面有：根根乐、亩亩丰、万亩乐等生物无机肥；在专用肥方面有：甘蔗、果树、香蕉、瓜类、桉树等专用肥；在植物生长调节剂方面有复硝酚钠、复硝铵、胺鲜酯（DA-6）、细胞分裂素（6-BA）、 α-萘乙酸钠（生根粉）、吲哚乙酸、吲哚丁酸、芸苔素内脂、增效剂等产品。产品都以追求高效，增产，提高农作物品质作为研发的指导思想。113 承办单位概况甘棠镇位于宾阳县东南面，距县城50公里。北与古辣、露圩两镇接壤，南与横县石塘毗邻。湘桂铁路、桂海高速公路、宾横公路和郁江支流斑江穿境而过，离桂海高速公路古辣出口处20公里，交通便利，环境优美，是宾阳三大古镇名镇之一。全镇现有人口5万多人，面积189平方公里，辖15个村（居）委、96个自然村。壮族人口居多，占85%。有耕地面积5万亩，其中水田面积3万亩，有山林面积15万亩，属一个山区农业大镇。境内以丘陵地貌为主，属亚热带季风气候，物产丰富。主要经济作物有水稻、玉米、糖蔗、桑蚕、木薯等，畜牧业发达，尤以生猪、仔猪和养鸡业出名。几来年，平均年生猪出栏4万头，仔猪上市10万头，肉鸡出栏22万羽。个体私营经济发展迅速，2005年末，全镇有个体工商户1300多户，较具规模的私营企业有16家，主要产品有衡器铸件、农机具系列产品、不锈钢产品等，是广西有名的农机具生产基地，产品远销区内外，并出口到东盟各国，年产值达6000多万元。桑蚕、糖蔗、养殖业和民营经济属该镇的几大支柱产业，甘棠粉利享誉县内外，是群众逢年过节的必备佳肴，近年来，年均粉利产值都达1600万元，是该镇一项极具潜力的特色产品之一。 114 项目选址广西南宁市甘棠镇旧中心城区115 项目的发展目标在两年内立足甘棠市场，为有机农业和市场提供无污染、生态型、全营养、安全放心的生态无机肥料。12 公司项目背景业界皆知，中国化肥产业是在中国政府的大力投入和持续的政策扶持下发展起来的。多年以来尽管中国政府根据中国农业发展的需要和中国化肥行业发展的实际，对化肥政策进行过多次调整，但中国政府化肥支农的宗旨并没变，节约能源和资源，维护环保和可持续发展的基本国策没有变。总结回顾中国政府化肥政策的演变，对系统理解化肥政策导向、理性投资化肥产业和正确把握化肥产业发展趋势，都具有重要的实践意义。121 项目成立的依据公司文化：以人为本，质量第一，诚实守信，服务三农。公司口号：丰收，让我带来给你！公司的核心竞争力：消费者对健康食品的追求，以及对现代化高效低能耗农业的要求，新型化肥以其区别于传统化肥的特点发展起来，也是一种必然。公司的经营理念：创大地无限丰收，给农人无尽欢乐。122 项目成立的过程通过近些年的发展，中国肥料工业从无到有、从小到大、从主要依靠进口到供需自给有余，发展非常迅速，尤其是自20世纪70年代以来的三大更新浪潮，使得我国肥料行业步入了理性发展阶段。第一次是20世纪70年代的肥料高浓度化，比较典型的代表高浓度尿素取代了低浓度碳铵。第二次是20世纪80年代中期的肥料复混化，典型代表是磷肥、复合肥、磷酸二铵取代了普钙。第三次是始于2005年至今，新型肥料发展高潮，典型代表是商品无机肥、缓释/控释肥项目的建设和施用推广。尤其是近两年来，新型肥料迎来了快速发展期。在此丰富的天然资源条件下，成立广西农人乐叶面肥股份有限公司，将能为甘棠农资业贡献力量，也定能拉动甘棠粮食业、蔗糖业等其他行业的发展，进而推进甘棠经济的发展。第2章 农资市场分析、需求预测及产品方案21 农资业市场的需求分析211 农资行业的市场需求（1）随着耕作经验的积累，无机肥的效用给农户带来了越来越多便利、快捷、高效的收益。人们也逐渐开始熟悉和施用无机肥。（2）施用无机肥带来一系列消极影响逐步为农户所认识，其带来耕种成本的大幅度上升，使得农户承待一种可以解决土壤肥力下降、农作物吸收缓慢解决方案。因此，一个兼备无机肥料销售和提供科学的施肥、种植专业指导服务平台呼之欲出，并以厂家直销的价格优势，提高了市场竞争力。（3）现有农户亦有小部分采取低成本的人畜粪便、草木灰等传统手段作为施肥的方式，因此带来的肥力不均衡，甚至导致出现烧苗现象或虫害等，严重制约生产效率；因此公司直销和专业相结合的经营模式，提供质优价廉的产品和服务，是顺应市场产生的必然结果。212 项 目地市场需求分析甘棠镇资源丰富，有耕地面积5.05万亩，山林面积14.9万亩，甘棠镇是个农业大镇，农业主要以粮食、糖蔗、桑蚕三大支柱为主。（1）粮食以水稻、玉米为主，全镇粮食总产量达20206吨，全镇现有人口5万多人。这就需要以粮食高产来保证，粮食高产就以好肥为前提。（2）进厂原料蔗达2.1万吨，甘蔗生长前期要有充分的养分供应，以促进根系发育，早分蘖、多分蘖，提高甘蔗有效茎数。甘蔗生长中期（伸长期），甘蔗生长迅速，需要吸收大量的养分，表现出明显的吸肥高峰，此时营养供应要充足，否则会直接影响甘蔗产量。（3）蚕茧产量1044吨，养蚕就要种打量的桑树，桑树是多年生植物，每年进行多次采收桑叶和整枝伐条，桑树从土壤中带走大量养分，如不及时补充，会使土壤养分缺乏，影响桑树正常生长，从而导致树势衰败。所以要合理施肥才能长久发展。22 项目地市场容量预测及创新221 市场容量和潜在市场甘棠镇资源丰富，甘棠镇是个农业大镇。全镇现有人口5万多人，面积189平方公里，辖15个村（居）委、96个自然村。壮族人口居多，占85%。有耕地面积5万亩，其中水田面积3万亩，有山林面积15万亩，属一个山区农业大镇。境内以丘陵地貌为主，属亚热带季风气候，物产丰富。农业主要以粮食、糖蔗、桑蚕三大支柱为主，主要经济作物有水稻、玉米、糖蔗、桑蚕、木薯等。甘棠临镇还有石塘、黎塘两大镇，石塘总面积3464.3平方公里，耕地总面积63673公顷，其中水田40700公顷，旱地22973公顷，有林面积15.25万公顷，森林覆盖率43.99%。农业保持稳步发展。全年实现农林牧渔业总产值414704万元，比上年增长6.71%。其中，农业产值237566万元，增长6.49%；林业产值10683万元，增长0.35%；畜牧业产值140544万元，增长7.66%；渔业产值25529万元，增长6.34%；农业服务业产值381万元，增长6.25%。黎塘镇全镇辖区面积216平方公里，城区面积16平方公里，下辖14个村委，9个社区，总人口15.6万人，城镇化水平达56%。全镇耕地面积75496亩，其中水田面积42634亩，旱地面积25106亩。境内大部为冲积平原，地形平坦开阔。222 市场带来新的发展机遇国家十一五规划提出发展循环经济，建设社会主义新农村和资源节约型、环境友好型社会，并为此出台了许多相关政策，把发展功能型滴灌肥、叶面肥和冲施肥等液体肥料的研制列为重点支撑内容。加快改变经济增长方式，要把节约资源作为基本国策，发展循环经济，保护生态环境，加快建设资源节约型、环境友好型社会，促进经济发展与人口、资源、环境相协调。推进国民经济和社会信息化，切实走新型工业化道路，坚持节约发展、清洁发展、安全发展，实现可持续发展。加大环境保护力度，切实保护好自然生态。目前，我国化肥的平均利用率要比发达国家低20多个百分点，其主要原因是我国化肥品种不健全，使用不科学。长期的不合理施肥，不仅造成了大量的浪费，而且引发了严重的环境问题。中国农民每年的直接经济损失平均达650元/亩，造成的全国环境代价大约为730亿元。此外，还造成作物中化肥和农药残留超标，至少有13个省份数以百万计的居民健康因此受到威胁，并引起湖泊、河流的富营养化（中国近一半的湖泊处于严重富营养化状态）。针对我国化肥产业和农业生产现状，落实国家发展改革委、财政部等十部门联合发出通知部署2007年化肥生产和价格稳定工作关于做好2007年化肥生产供应和价格稳定工作的通知，液体肥料的发展已成为重中之重。 23 产品目标市场分析231 产品目标市场界定产品公司直销化、种植专业（施肥）指导化，推行高质低价并附加增值服务，打造无机肥产品销售和施肥指导的平台。公司将以高质量的产品、服务与优惠的价格来吸引农户，从而增强自身竞争力。232 市场SWOT分析（1）优势（Strengths）厂家直销，具备价格优势。自有试验基地，更具备说服力，市场号召力。厂家技术支持，提供更专业的测试服务和规划，提供定做服务。本土化人力储备，熟悉市场。产品和服务多样化，稳步占有三农市场。（2）劣势（Weaknesses）产品质量标准难确定。销售人员不具备无机肥领域工作经验，前期拓展阻力较大。新商家先市场的导入期耗时难确定。新生品牌被认可存在阻力 。经营方式易被抄袭。产品质量认证需要时期较长，口碑效应短期内难发挥效用。（3）机会（Opportunities）传统施肥带来弊端，有待施用无机肥解决症结。县域内建设绿色食品基地，并对无机肥具有硬性依赖需求。全球范围内钾矿资源争取，导致有机化肥成本日渐增加。无机肥市场发展尚处开发阶段，市场潜力大，发展空间可观。政府引导无机肥消费，舆论导向优势。（4）威胁（Threats）行业门槛较低，竞争者容易进入此行业。原有竞争对手进入时间较长，先入优势需要时间去突破。农户传统的施肥习惯定势一时难以改变。销售结算存在应付未付货款，可能承担呆账坏账的风险。潜在竞争对手多。2.4 市场竞争力分析241 主要竞争对手情况经调查发现甘棠镇内正常运行的农资公司有以下几种，用表格形式比较新老农资公司的优势与劣势：竞争对手 竞争点优势劣势农技站品种相对齐全；有市场先入优势；具备官方背景，市场认可度高。事业单位，产品更新速度慢，人性化销售和服务不足；定价和促销策略欠灵活。具备政府关系网的商家在开拓大客户具备一定优势，可以优先参与政府采购。关系维护成本较高，欠缺竞争意识和市场竞争能力。县级经销商灵活制定策略，渠道建设完备。周转资金有一定压力，缺乏施肥和种植技术力量。生产厂家设立的专门店产销一体；易于控制质量和成本，并具备专业的指导知识。地域熟悉度不够。上表表明：现有农资公司的优势在于，先进入市场，对于农资公司业务相关的各个环节各个部门比较熟悉。他们大多数采取无差异营销战略，这样做的好处在于节约了成本。但他们却没有进行市场细分，也没有做较大的广告宣传，缺少市场调研、产品研制与开发，以及制定多种市场营销战略。242 营销策略（1）定价方法：定价概述。公司经销的产品是建立在厂家直销、专业指导的理念上的销售服务，属于附加了增值服务的传统销售行业，可以使用纯粹的原材料成本来估算价格；厂家直销的理念和市场后入者的身份，为迎合农户经济接受能力，更有效的为目标消费者所接受，实现快速占有市场，公司采取渗透定价粗略，从而更有利于产品进入市场。公司的服务采取了以县城仓储式门店为主，辅以乡镇经销商或销售服务专员，承担了物流仓储与配送、销售与服务双重角色。主打产品定价。即无机肥料的销售。主力产品是当前公司营业额的主要增长点，其销售利润占比较大，经营成果决定着公司经营的成败。所以价格应保持一定的利润空间而同时在农户的经济承受能力以下。公司将参与市场同类产品的销售价格和连州创丰出厂价的差额，再参考公司费用，决定产品的市场价格。关联服务定价。即专业土壤测试、专业种植指导、特种养分无机肥定制；公司将农户的需求和市场水平按灵活收取服务费用。同时，关联服务促成的频繁交易，培养高忠诚度的客户，是公司在中后期的后继利润增长点，是公司收入的重要额外补充。发展此项业务，能维持公司在区域市场内的影响深度，从而协助主打服务的拓展，间接增加营业额。折扣定价。即采用积分优惠制：客户或乡镇经销商在公司采购产品之后即可参与书积分优惠活动，消费的多少决定积分的多少，农户以不同的累计积分享受不同的优惠待遇，多积多得，具体有以免费赠送增值服务（包括土壤测试、种植指导等）和按一定比例免费配送无机肥的方式。（2）促销方案促销目标。以各种渠道和方式宣传本公司的环保理念及产品的优势，让各种植户了解到使用本产品与使用常规产品的区别所在，从而起到宣传的作用，提高养殖户的购买欲望。并通过开业初期的宣传和运营，培养固定消费群体，形成良好的公共关系。人员推销策略。公司全体员工通过积极的市场开拓活动，加强与顾客的沟通，通过口头和传单的形式传播公司的服务内容以及质优价廉的产品，着重介绍公司的特色服务，并在谈话中引起顾客的兴趣，适时推销产品，增加营业额，培养忠诚消费者。产品试用方案。公司针对专业的种植户，前期将免费派送试用装产品，并提供专业的施肥、种植知识，并建立试验报告，详细记录农作物施肥记录、生长情况、以往习惯下的同类项情况，并形成效果报告和成本分析报告；通过让农户亲身体验公司产品的性价比，引起农户的转用公司产品和服务，实现拓展市场的目标。（3）广告策略前期投放。主要采取广告轰炸策略，大范围，大力度，传播公司的环保理念，倡导科学绿色环保的施肥方式，提高公司的曝光率，加深农户对公司的认知度。宣传方式。耕种季节购买电视广告或车体广告； 在专业农业基地或乡镇发布墙体广告；在公司销售中心设立户外灯牌、广告牌；利用群发优惠促销短信或网路发信息等传播方式。第3章 农资公司成立所具备的条件及目标客户群3.1 农资公司成立所具备的条件根据农资公司管理条例申请设立公司，应当提交下列文件：（1）设立申请书； （2）设立公司可行性研究报告；（3）公司章程；（4）公司经理、副经理履历表和资格证书；（5）开户银行出具的资金信用证明、注册会计师及其会计师事务所或者审计师事务所出具的验资报告；（6）经营场所证明；（7）经营设备情况证明。在农资行政管理部门收到申请书后，要根据下列原则进行审核：（1）符合农资业发展规划；（2）符合农资市场需要；（3）具备本条例第六条规定的条件。农资行政管理部门应当向经审核批准的申请人颁发农资公司业务经营许可证，申请人持农资公司业务经营许可证向工商行政管理机关领取营业执照。3.2 业务范围广西农人乐股份有限公司的业务范围有：销售叶面肥有机水溶肥料、植物生产调节剂为主,化肥周边产品为辅。将以真诚的作风、合理的价格，为广大游客提供更周到、更满意的服务。3.3 服务宗旨以以合作共赢为理念，处处为客户着想，为客户提供无可挑剔的服务作为宗旨。价格合理，以质取胜是农资公司的服务特色将一如既往围绕和谐，诚信，务实，创新打造企业文化，热心服务大众，努力丰富生活，真诚报效社会。3.4 顾客来源甘棠镇资源丰富，甘棠镇是个农业大镇。全镇现有人口5万多人，面积189平方公里，辖15个村（居）委、96个自然村。甘棠临镇还有石塘、黎塘两大镇，石塘总面积3464.3平方公里，耕地总面积63673公顷，其中水田40700公顷，旱地22973公顷，有林面积15.25万公顷，森林覆盖率43.99%。黎塘镇全镇辖区面积216平方公里，城区面积16平方公里，下辖14个村委，9个社区，总人口15.6万人，城镇化水平达56%。全镇耕地面积75496亩，其中水田面积42634亩，旱地面积25106亩。第4章 农资公司组织机构管理4.1 农资公司组织结构经相关分析决定采取实体型网站、直线职能制和客户服务中心三种管理模式。（1）实体型网站。采取实体型网站主要是搭建自己专属的平台。凭着在传统农资行业的经验、人脉的深厚积累，再借助网络这把利剑，很容易把线上线下结合起来，在传统业务的基础上，进一步扩大影响和市场份额。（2）直线职能制。直线职能制结构以直线为基础，在各级行政负责人之下设置相应的职能部门，分别从事专业管理，作为该级领导者的参谋，实行副经理统一指挥管理的组织结构形式。各部门拟订的计划、方案以及有关指令，由直线副经理批准下达；各部门只起业务指导作用，无权直接下达命令，各级行政领导人实行逐级负责，实行高度集权。（3）客户服务中心。要大力加强信息化建设以拓展营销模式、改善业务流程、提高工作效率，为客户提供个性化服务。4.2 农资公司项目组织机构设置4.2.1 项目建设管理机构按我国投资体制和现有资源的有关规定，由广西理工职业技术学院就业管理处担任项目法人，分为六个部门，设立有办公室、财务部、接待部、客服部、销售部、市场部，管理模式采用竖式直线型。各部门主要职责安排如下：办公室：负责日常行政事务的接待与处理，文档管理，对各职能部门工作进行协调，对外联络。财务部：对基本账目、现金进行管理，对产品价格信息的发布等。接待部：承揽种植户的接待、培育、管理，产品的开发，与各养殖户联络，市场策划、广告管理等。销售部：负责总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括公共关系、销售、客户服务等。市场部：负责开拓市场，拉近产品与消费者的心理距离，制定年度营销目标计划；及实施市场广告推广活动和公关活动。客服部：对客户资料进行收集、整理和处理，对不同类型的客户进行不定期回访，介绍公司或产品的技巧，激发客户购买欲望的技巧，与各部门密切沟通，参与营销活动，协助市场销售。第5章 农资公司工作管理与人力资源配置5.1 行政管理工作计划为了激发内部员工的工作热情，构建和谐团结的农资公司团队，做好内部的服务与管理工作，其目标是：建设有高素质的销售人员团队；标准的薪酬制度及奖励制度；市场开拓及销售业务的业绩评估和培训工作；组织协调公司各类活动及会议。5.2 农资公司运营阶段人员配置（1）为人正直，诚实，稳重。有很强的股份心和独立开展工作的能力；有很强的上进心，勇于接受挑战；有很强的计划性和条理性，有很好的沟通和协调能力；有一定农用产品如农药、肥料销售工作经验的总经理1名。（2）做事认真、细致，不得拖沓，公关能力强的副经理1名。（3）取得会计师以上职称的专职财会人员1名。（4）办公室、市场部、销售部、接待部、客服部各设部长一名。（5）农用产品如农药、肥料1至2年销售工作经验的销售人员4名。各部门分工不分家，各负其责的同时互相合作、共同将日常事务进行开展。5.3 农资公司人力资源配置管理模式5.3.1 劳动定员数量及技能素质要求农资公司设总经理1名，副经理1名，下设六个部门。员工均为大专以上文凭，总经理和副总经理必须要有两年以上的工作经验。故都具有较高的专业技能、职业道德和文化素质。5.3.2 员工的标准工资岗位名称岗位定员（人）月薪（元）备注总经理13500副经理13000会计11800销售员141500销售员21500销售员31500销售员41500部长1 62500 部长22500部长32500部长42500部长52500部长62500合计1329300 5.3.3 员工来源及招聘 农资公司员工将从人才市场上优先招聘，并与学校建立合作联系关系。学校可将优秀学生推荐到农资公司作为实习业务员，学生在校读书的同时可以积累一定的工作经验。第6章 农资公司营业场所和营业设施6.1 农资公司营业场所公司进入甘棠市场迫切需要建立形象和树立消费者信心，同时，公司于中心城区建立集销售与办公为一体的实体店事关公司未来的经济效益和发展前景；与此同时，物流成本、仓储成本、办公成本的控制也是直接影响公司收益的重要环节。鉴于以上因素，公司将考虑在甘棠镇租用门面，具体参考如下地图，具体为A点周边： 选择上列区域具备以下优点：（1）通便利，处于县道X487和新兴街中间，物流成本较低；（2）处于旧中心城区，商业价值尚未完全被市场开发，租金水平较新城区低；6.2 农资公司营业设施广西农人乐叶面肥股份有限公司经营设施包括：2辆五菱微型业务车、2部直线固定电话、1部传真机、2台复印机、办公桌椅及相关的办公用品、2台电脑；第7章 农资公司投资估算与资金筹措7.1 农资公司投入与收益估算（1）投资估算整个项目总投资200万元，具体用于基础设施建设，办公用品等，详细见固定资产投资估算表1。（2）收益估算农人乐叶面肥股份有限公司地处宾阳县东南部，种植户人口居多，依附南宁市区，同时是农业发展地区，是每一个食品商的首选之地，也是每一位创业者的创业之地。年预计种植户约为8万户，每户每次最低消费60元，合计480万元。7.2 固定资金及流动资金估算（1）固定资产投资估算表 1。单位：元项目单价数量金额注册资金5000001500000质量保障金200000200000五菱微型业务车30000260000装修费200020000销售人员、会计工资120056000店面租金150000150000设备购置固定电话1002200传真机8001800复印机4502900电脑250025000办公用品10001000水电费350/月预计备用费40000合计1987500（2）流动资金估算流动资金估算按分项详细估算法估算，基本的可流动主要是化肥的采购、业务车的维修和燃油费等，预计5000元。（3）总投资估算总投资=固定资产投资+流动资产投资+递延资产投资1987500+2000000+5000+6000=3998500元其中，递延资产包括开业期初开办费及相关手续办理、营业执照办理及员工培训支出等大概6000元。7.3 资金筹措与运用本项目共筹集资金200多万元，其中150万元用于交纳公司注册资金，20万元用于交纳质量保证金，其余资金用于日常开支。采取股东入股筹资的方式，按投资入股的多少分红，剩余的以公司名义向银行申请贷款。7.4 营业收入和税金估算农人乐叶面肥作为甘棠镇的绿色食品源头，这将会是最受欢迎的有机农肥料，定会吸引当地甚至其他地方种植户的喜爱，每月的营业额收入将会在30万元以上。营业税税率为5%，所得税税率为25%。营业税=营业税额x税率4800000*5%=240000元7.5 利润估算广西农人乐叶面肥股份有限公司每年支出费用为：固定成本支出：店面租金：150000元，肥料进货费用：30*5000=150000元设备折旧：五菱微型业务车+固定电话+传真机+复印机+电脑*（95%/5）（60000+200+800+900+5000）*（95%/5）=12711元固定成本=店面租金+设备折旧150000+12711=162711元变动成本=肥料进货费用+工资+水电费150000*12+29300*12+350*12=2155800元总成本=固定成本+变动成本162711+2155800=2318511元年利润=年营业额-年总成本-营业税4800000-2318511-240000=2241489元所得税=年利润*25%2241489*25%=560373元年净利润=年利润-所得税2241489-560373=1681116元投资回收期=总投资/年净利润3998500/1681116=2.38年第8章 农资公司财务评价8.1 基本财务说明农人乐投资额度为100万元（以初步投资和足量现金流为准），专职从业员有9名，总经理1名，副经理1名，专职财会人员1名，办公室、市场部、销售部、接待部、客服部各设部长一名，销售人员4名，兼职从业员根据业务需求临时聘请，前期主要以无机肥推广业务为主，实现固定成本可控，保证现金流入稳定，财务收益稳健，减低财务风险。业务过程中所产生的费用主要以提成为主，具体操作将在公司出货价格基础上进行溢价销售，降低业务过程中的动态不可控风险，增加投资者和管理者的市场信心。8.2 财务评价的基本结论通过以上的分析和策略，发现项目达到的盈亏平衡点较低，投资收益率高于行业基准收益率，且具有一定的抗风险能力，具有较大的投资吸引力。在项目的投资和开发中，不可预测的风险较少，可控性较强，因此本项目的投资开发无论在市场上、操作上还是在财务上都是可行的。就本项目而言，市场的分析和项目的整体定位，以及项目投资经济分析是基于经验和经济学的角度来定的，具有客观性和一般性，符合市场规律及投资经济原理，配以合理的营销手段，实现项目的销售目标，并最终实现本项目的盈利目标是可以实现的。第9章 农资公司社会效益分析评价9.1 社会效益分析农资作为农业生产必不可少的生产资料，直接关系着甘棠镇农业生产的发展和农业技术的推广。农人乐项目有其不可替代的社会意义，主要可归纳为：（1）项目的建设，促进了甘棠镇三农服务工作的推进，为农民提供实惠、便捷的农资、科技信息及农资商品市场信息，同时为甘棠镇农业产业和农村经济的发展都带来了一定的贡献，从项目改造所带来的社会效益成绩分析，在项目今后的进一步改造到项目改造完成后，项目所带来的社会效益将是空前的。（2）项目的建设，有利于进一步给农户提供便捷的服务，减少坑农、伤农的假冒、劣质农资在市场上的流通，稳定农资市场价格，防止价格大起大落，进一步规范甘棠镇农资市场秩序。（3）服务三农不仅是政府的民心工程，也是实现全面建设小康社会的重要历史工程。广西农人乐叶面肥股份有限公司有力地提升了政府为民服务、服务三农的形象，加快了农村社会经济发展和农民生活水平提高的步伐。（4）项目的建设创造了不少就业岗位，有利地缓解了目前农民工就业难的问题，仓储设施的投入和新增的农资经营网点，都给农民的就业创造了机会，同时随着网络的日益发展，上下关联产业的就业岗位还将不断增加。9.2 社会评价结论在常规肥料日趋泛滥、市场供给越来越大的今天，有无数人徘徊在传统肥料与新型肥料的选择边缘。他们没有正确的观念，没有长远的目标，没有尝试新鲜事物的欲望，当他们走进各个肥料厂，随意订购，若一直这么随意下去，也许我们的农家产业可能就要停滞了。而无机肥的普及恰恰给我们提供了安全、环保、增产及优质的服务，覆盖了常规肥料的不足。 由此可见，优质的无机肥在未来是不可缺少的，一个好的食品必须要用好的肥料滋养。甘棠镇丰富的资源与纯天然的土壤，再加上我们的有机叶面肥，定