电算化操作题资料1.doc

第一单元会计核算软件的操作要求操作说明：1.本讲的操作题是参考学员反馈的真题（54）进行归纳；2.考试时：每做一题，都要以题目中指定的操作员和账套操作。考试中每题都要求以不同的操作员，登录不同的账套进行操作，习题班模拟考试的形式；3.考试时：每题与每题之间没有联系，在进行每题的操作后，需要保存的窗口一定要点击保存按钮（保存、增加、确定），之后点击“叉按钮”退出当前程序。 第一讲系统管理操作【系统管理1】建立账套（1）账套信息账套号：800； 账套名称：阳光有限责任公司；启用会计期：2011年1月。（2）单位信息单位名称：阳光有限责任公司；单位简称：阳光公司。 （3）核算类型企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。（4）基础信息外币核算。（5）分类编码方案科目编码级次：4221。 （6）数据精度存货数量、单价小数位定为2。（7）系统启用“总账、工资、固定资产”模块的启用日期为“2011年1月1日”。 注意： 系统管理的题目不给出操作人员，应以默认的“admin”身份登录操作，密码为空（但是一定要点击一下）；操作： 单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】，密码为空 【确定】。 【账套】【建立】，按题目的要求输入相关信息。【系统管理2】增加如下操作员 编号 姓名口令所属部门201陈力1 财务部202马方2财务部点击【权限】【操作员】【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】【退出】【退出】。【系统管理3】分配权限（1）陈力，设置为800账套的账套主管。（2）马方，具有800账套“总账”、“财务报表”的全部权限。点击【权限】【权限】，选择【操作员】选择【账套名】点【增加】，在相应模块授权位置双击（出现深蓝色），【确定】【退出】。第二讲总账模块操作【总账1】设置部门档案（增加） （用户名：101；账套：900；日期：2011-01-01）注意：登陆时密码为空，也要在密码处点一 下，否账套会出不来部门编码部门编码部门属性6人事部人事管理操作： 【基础设置】【机构设置】【部门档案】【增加】输入内容后【保存】。（会计年度与操作日期年度相同） 注意：先点击【增加】按钮才可录入。【总账2】设置职员档案（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-01）职员编码职员名称所属部门102辛红管理部操作： 【基础设置】【机构设置】【职员档案】【直接在最后一行空白处双击输入内容】【总账3】设置客户档案（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-01）客户编码客户名称客户简称地址003北京明泰有限责任公司北京明泰公司北京市光华路5号操作： 【基础设置】【往来单位】【客户档案】【增加】输入内容后【保存】。如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【总账4】设置供应商档案（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-01） 供应商编码供应商名称供应商简称地址003长春光明股份有限公司长春光明公司长春市迎宾路8号操作： 【基础设置】【往来单位】【供应商档案】。注意：如果供应商没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【总账5】设置外币及汇率（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-01）币符：EUR,币名：欧元，1月份记账汇率为9.6。操作：【基础设置】【财务】【外币种类】 【增加】输入币符、币名【确定】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【9.6】【退出】。 总之：先增、后确认、再退出。 【总账6】设置会计科目（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-01）科目代码科目名称辅助核算 100203农行存款外币美元核算、日记账、银行账 660208通讯费部门核算 操作：【基础设置】【财务】【会计科目】【增加】-【按照要求输入内容，注意题目中所有要求都要反应到对应的栏目内】【确定】【取消】【退出】【总账7】输入期初余额（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-01）1122 应收账款 借 4000日期客户摘要方向期初余额2010-12-31明泰公司销售商品借40002241 其他应付款 4000操作：1122 应收账款录入操作步骤【总账】【设置】【期初余额】，双击【应收账款】后的【期初余额】，【增加】【输入内容】 【退出】【对账】【开始】【退出】【试算】【确定】【退出】。2241 其他应付款录入操作步骤【总账】【设置】【期初余额】，双击【其他应付账款】后的【期初余额】-【输入内容】【对账】【开始】【退出】【试算】【确定】【退出】。【总账8】设置凭证类别（用户名：201；密码 1 账套：800；日期：2011-01-01）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。操作：【基础设置】【财务】【凭证类别】，选择【类别】【确定】【设置凭证限制】【退出】。注意：限制科目直接录入，逗号应在英文状态下录入。 【总账9】填制凭证（用户名：102；密码为空；账套：900；日期：2011-01-31）（1）1月31日，管理部招待客户，花费3000元，以转账支票支付，票据号ZP101。（填制付款凭证）摘要：招待客户借：管理费用招待费3000贷：银行存款 工行存款3000操作：【总账】【凭证】【填制凭证】【增加】【选择凭证类别】【修改日期】【输入摘要】【选择会计科目（注意辅助核算项目）】【输入金额（注意借贷方向）】【第一行分录完成后，回车进入第二行】，输入相关内容，【保存】【退出】。（2）1月21日，销售部销售商品100 000元，销售税额17 000元，款已收存银行。填制并保存收款凭证。摘要：销售商品借：银行存款工商银行117 000贷：主营业务收入100 000应交税费-应交增值税（销项税额）17 000【总账10】修改记账凭证。（用户名：102；密码为空；账套：900；日期：2011-01-31）修改上张凭证中“管理费用招待费用”科目的辅助核算部门改为“采购部”，借贷方金额修改为4000。操作：【总账】【凭证】【填制凭证】【通过上一张或下一张，翻页查找到我们要修改的凭证】，直接修改内容【保存】【退出】。注意：1.修改辅助项，一定要先点击相应的科目（如管理费用），再点击辅助区，鼠标会变为蓝色圆珠笔头形状，但考试软件有可能没有这个圆珠笔头形状，单击部门所在区即可；【总账12】查询凭证，查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示。（用户名：102；账套：900；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【查询凭证】，凭证类别选择【收款凭证】，凭证号录入（0001-0001） 【确定】【双击】【退出】【退出】【总账13】凭证审核，审核已经填制的凭证。（凭证审核人和填制人不能为同一个人）（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【审核凭证】，条件默认 【确定】【双击第一行】点【审核】（注意：看审核人处是否出现签名；如果凭证张数较多，可以采用成批审核：点击菜单“审核”-“成批审核“）【退出】。【总账14】记账（没有审核的凭证是不能记账的）（用户名：101；账套：900；日期：2011-O1-31）将所有已审核凭证记账。操作：【总账】【凭证】【记账】【选择凭证范围】【下一步】【下一步】【记账】【确认】【确定】。【总账15】期末结账（用户名：101；账套：900；日期：2011-O1-31）对900账套进行结账。操作：【总账】【期末】【结账】【选中待结账月份】【下一步】【对账】【下一步】【下一步】【结账】。注意：由于工资和固定资产系统未结账，总账也不能结账（总账模块要在其他子模块全部结账完毕后才能结账）。所以此时结账就先不做【总账16】查询总账后联查明细账（用户名：101；密码为空；账套：900；日期：2011-O1-31）查询（1403原材料科目）总账，然后联查明细账。操作：【总账】【账簿查询】【总账】，科目选择【原材料】 【确认】 【鼠标选中当前合计行】【明细】【退出】【退出】。注意：1.联查明细时，需单击当前合计行才可以。2.拓展：查询银行存款月份综合明细账。3.拓展：查询银行存款日记账。（需到现金菜单去查询）【现金】【现金管理】【日记账】【银行日记账】。【总账17】 单位往来账簿查询（用户名：101；密码为空；账套：900；日期：2011-O1-31）查询应收账款科目的客户科目余额表。操作：【往来】【账簿】【客户余额表】【客户科目余额表】科目选择【应收账款】 【确认】。注意：要求查询的报表名称中含有“客户”或“供应商“或“账龄分析”三个词语中任何一个，这时候：通过【往来】【账簿】查询【总账18】 个人往来、部门往来账簿查询（用户名：101；密码为空；账套：900；日期：2011-O1-31）查询其他应收账款科目的个人科目余额表。操作：【总账】【辅助查询】【个人往来余额表】【个人科目余额表】科目选择【其他应收账款】 【确认】。注意：要求查询的报表名称中含有“个人”或“部门“二个词语中任何一个，这时候：通过【总账】【辅助查询】第三讲报表模块操作900账套里定义如下格式报表第四讲应收应付模块操作付款条件：4/5，2/15，1/30操作：【基础设置】【收付结算】【付款条件】【增加】-输入编码：输入销售专用发票。【收付1】2011年1月10日，销售部向元祥公司销售B产品，数量100件，无税单价300元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为1234，增值税税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2011年1月31日。操作：【销售】【销售发票】点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮选择【专用发票】输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门选择【仓库】选择【货物名称】修改数量金额等【保存】【复核】【退出】。注意：1.灰色区域、题目中没有给出的两方面内容不录入：2.顺序：一增加二录入三保存四复核。输入收款单。【收付2】2011年1月11日，销售部收到元祥公司的转账支票一张，票号为ZP106，为支票购买B产品的款项，金额合计35100元。操作：【销售】【客户往来】【收款结算】先选择【客户名称】点【增加】输入日期、结算方式、金额【保存】【退出】。注意：1.结算单号自动生成、订单号不录入；2.如果给出数量也不用录入。【收付3】将客户为“元祥公司”、金额为35100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。【收付4】查询全部客户往来余额表第五讲工资模块操作【工资1】设置工资类别。 类别名称：临时人员，包括生产部门。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31）操作：【工资】【如果跳出工资管理小窗口，直接关闭】【工资类别】【新建工资类别】【输入类别名称、选择部门】【提示是否以2011-1-31日作为工资启用日期？点 “是“】最后再点击【工资】【工资类别】【关闭工资类别】注意：1.考试中点击工资时，如果跳出一个工资管理小窗口，可以直接关闭；2.设置完毕，要关闭工资类别。 【工资2】在正式人员类别下，设置人员档案。 （用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31） 人员编码：102 人员姓名：辛红 部门名称：管理部 人员类别：管理人员 银行名称：工商上地分理处 银行账号：12345678901操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【设置】【人员档案】【增加】工具栏上第6个图标【输入内容】【确认】-最后关闭退出注意：1.一定要先打开工资类别，再录入档案；2.部门编码不用录入，选择部门名称后自动生成； 3.银行名称：选择录入； 【工资3】设置工资项目。 （用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31） 项目名称 类型 长度 小数位数 增减项 事假扣款 数字 8 2 减项 事假天数 数字 8 2 其它 操作：【工资】【设置】【工资项目设置】【增加】【输入内容】【确认】【提示检查公式设置，点”确定”】【工资4】打开工资类别。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31）打开“正式人员”工资类别。操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】【选中名称】【确定】【工资5】在正式人员工资类别下，设置工资项目的计算公式。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31） 事假扣款=事情天数50。操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【设置】【工资项目设置】【增加】【名称参照】【选择要添加的工资项目】【确认】工资项目添加完毕；然后再点击【工资】【设置】【工资项目设置】【公式设置】【在左上角工资项目中增加 事假扣款】【在右上角事假扣款公式定义处，定义公式】【公式确认】【确认】注意1.首先打开正式人员的工资类别；2.如果发现本工资类别中没有需要的工资项目，需要先点击增加按钮，增加工资项目，通过名称参照按钮选择录入工资项目；3.最后再录入公式，还要点击“公式确认”再“确认”。【工资6】在正式人员工资类别下，输入工资原始数据。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31） 输入员工“辛红”的工资数据。基本工资：4 000 岗位工资：4 000 操作：【打开工资类别】选择【正式人员】【确认】。 【工资】【业务处理】【工资变动】输入内容【计算】工具栏第8个【汇总】工具栏第9个【退出】（有时候，软件会提示：“工资数据已经发生变动，是否进行计算和汇总”点）【是】。注意：录入完毕后要点击“重新计算、汇总”两个按钮；（漏斗右侧两个按钮）【工资7】录入工资变动数据。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31）在“正式人员”工资类别下，录入工资变动数据。姓名：辛红，事假天数：5操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【业务处理】【工资变动】输入内容【计算】【汇总】【退出】【是】。【工资9】在“正式人员”工资类别下，定义工资转账关系。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31）计提类型名称：应付工资3计提比例：100% 部门名称人员类别项目借方科目贷方科目管理部管理人员应发合计6602012211操作：【打开工资类别】选择【正式人员】【确认】，【工资】【业务处理】【工资分摊】【工资分摊设置】（小窗口左下角）【增加】输入名称、比例【下一步】输入内容【完成】-关闭取消。【工资10】在“正式人员”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证。 （用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31）计提类型：应付工资3；核算部门：管理部；明细到工资项目操作：【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【业务处理】【工资分摊】勾选【应付工资3】 点【管理部】，勾选【明细到工资项目】【确认】【制单】（工具栏上）【更改凭证类别：转账凭证】【保存】【退出】。【工资11】（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31）（1）在“正式人员”工资类别下，查询工资发放条。【工资表】【工资发放条】（2）在“正式人员”工资类别下，查询纳税所得申报表。【纳税所得申报表】。注意：系统默认应纳税所得额大于12万。（3）在“正式人员”工资类别下，查询全部部门的工资项目构成分析表。【工资分析表】【部门工资项目构成分析表】操作：【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【统计分析】【账表】。（3）【工资】【统计分析】【账表】【工资分析表】【部门工资项目构成分析表】-选择全部部门把左边的工资项目全部选择到右边-确认退出。第六讲固定资产模块操作【固产1】设置固定资产类别。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31） 编码：04；名称：房屋类；净残值率：5%；折旧方法：平均年限法（二）。操作：【固定资产】【设置】【资产类别】【增加】输入内容【保存】【退出】。注意：点击保存后，又再出现的空白内容，不再保存直接退出。【固产2】输入固定资产原始卡片（开始使用软件前已经存在的固定资产）。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31） 资产类别 资产名称部门 增加方式 使用状况 开始日期 原值 累计折旧 使用年限 折旧方法 机械类 生产设备B 生产部 直接购入 在用 2000-12-10 1200000 600000 20平均年限法（二） 操作：【固定资产】【卡片】【录入原始卡片】输入内容【保存】【确定】【退出】。注意：保存后出现的空白卡片，退出时不再保存。【固产3】资产增加（开始使用软件后新购的固定资产）。（用户名：101；账套：900；日期：2011-01-31） 2011年1月1