《财务分析模板》word版.doc

中钞国鼎投资有限公司年月财务分析一、 利润情况分析 1、 公司整体利润情况： （奚全丽）项 目本月数本年累计数上年同期累计预算数预算完成率营业收入毛利毛利率期间费用营业外收支利润总额（毛利-费用-营业外收支）利润率净利润净利率2、 公司各事业部利润情况：（魏丙松、吴方伟、李兆新、奚全丽）项 目机构事业部零售事业部科技事业部金融事业部合计营业收入毛利毛利率期间费用营业外收支利润总额（毛利-费用-营业外收支）利润率备注：文字说明差异，说明数据为账面数二、 损益情况分析：1、 收入分析：产品销售收入xxx万元，服务收入xxx万元。自有产品销售收入xxx万元，代销合作产品销售收入xxx万元，外购产品销售收入xxx万元。 1.1分项目收入情况（自有产品）：（奚全丽）项目名称上市时间当月收入当年累计收入各期间累计收入当月收入占比当年累计收入占比注：列前10名金额较大的1.2分项目题材收入情况（自有产品）：（奚全丽）题材名称本年累计收入去年同期累计收入奥运亚运世博生肖投资金条婚庆迪士尼建国其他1.3分渠道销售收入：（魏丙松、吴方伟、李兆新、奚全丽）机构渠道分类渠道当年累计销售额累计收入占比机构银行中行交行其他零售直营店单店店中店经销商经销商其他其他金融银行中行直营店直营店其他客户其他科技世博出口其他1.4分事业部收入、毛利率情况（产品销售收入，累计销售收入）：（魏丙松、吴方伟、李兆新、奚全丽）项目名称收入总额预算完成比例毛利率预算毛利率其他合计事业部收入占总收入比例用饼图体现（奚全丽）按事业部分别列示（魏丙松、吴方伟、李兆新、奚全丽）文字说明：项目毛利率波动较大的原因（魏丙松、吴方伟、李兆新、奚全丽）2、 现货及T+D费用分摊列表（郭轶）项目现货费用T+D费用费用合计影响库存成本金额影响销售成本金额影响毛利率合计3、 费用：3.1公司总体费用情况（陈英）项目本月发生额（万元）当月各费用占总费用的比例累计发生额预算完成率销售费用其中：特许权费运输费委托代销手续费广告宣传费管理费用业务招待费水电汽费会议费折旧费修缮费财务费用其中：黄金租赁利息支出流贷利息期间费用合计-3.2各部门费用发生情况（魏丙松、吴方伟、李兆新、陈英、奚全丽）部门累计发生额预算完成率说明机构事业部零售事业部金融事业部科技事业部安保物流部综合管理部规划发展部人力资源部财务管理部合计4、成本费用比（魏丙松、吴方伟、李兆新、奚全丽）项目本年累计发生额（万元）公司实际发生机构事业部零售事业部科技事业部金融事业部收入成本费用（成本+费用）/收入公司预算指标5、其他说明（投资收益、资产减值损失、营业外收支、所得税费用）（奚全丽）三、 资产负债表情况分析：1、 原材料（账面情况）（郭轶）材料名称期初库存重量（公斤）金额每克均价采购重量（公斤）金额每克均价出库重量金额每克均价期末库存重量（公斤）金额每克均价黄金白银其他合计2、 库存产品2.1 项目库存产品（实际数据）（郭轶）项目年初库存重量（公斤）金额每克均价累计采购重量（公斤）金额每克均价出库重量金额每克均价期末库存重量（公斤）金额每克均价其他合计2.2 事业部库存产品（实际数据）（郭轶）事业部期初库存重量（公斤）金额每克均价采购重量（公斤）金额每克均价出库重量金额每克均价期末库存重量（公斤）金额每克均价本月存货周转次数乘12-年存货周转次数机构零售金融合计以事业部提供数据为准3、 应收账款：（奚全丽）3.1 一年以上应收账款明细（按客户列）3.2 两年以上应收账款明细（按客户列）3.3 应收账款余额前10名列表4、 预付账款（奚全丽）4.1 一年以上预付账款明细（按供应商列）4.2 两年以上预付账款明细（按供应商列）4.3 预付账款余额前10名列表5、 应付账款前10名列表（奚全丽）供应商名称应付账款余额说明6、 预收账款前10名列表（奚全丽）客户名称预收账款余额说明7、 生产成本发生额（季度填）（郭轶）项目主要供应商累计发生额（万元）原材料上海黄金交易所申泉工贸加工费长城新世纪包装费快联达合计四、 现金流量分析：（奚全丽）项目本月本年累计本月现金流入比例本月现金流出比例备注一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量净额四、现金及现金等价物净增加额结合财务费用分摊情况分析资金占用情况五、 主要财务指标分析：（魏丙松、吴方伟、李兆新、奚全丽）摘要公司总体指标机构事业部指标零售事业部指标金融事业部指标科技事业部指标收入完成比率毛利率利润完成比率