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金融学基础知识 利息与利息率一、利息的本质威廉配第：利息是放弃货币的使用权而获得的报酬西尼尔（节欲论）：资本所有者不将资本用于消费所获得的报酬庞巴维克（时差利息论）：同一类或数量物品的现在价值和未来价值存在差别，由于时间的推移，其边际效用也显著不同，因而出现了利息。马歇尔（均衡利息论）：资本家牺牲现在等待将来而应得的报酬凯恩斯（流动性偏好）：放弃货币灵活性和承担风险的报酬萨谬尔森：资本净生产率来解释利息的存在马克思：利息是利润的一部分，是工人创造的剩余价值的一部分利息作为资金的价格是否合理，关键在于货币资本是否变成商品，其价格高低的内部决定力量是货币资本的使用价值：资本生产力。二、利息的计算I:利息 P：本金 r:利率 n：期限 S：本利和（终值）单利：I=P*r*n S=P(1+r*n)复利：S=P*(1+r)n I=S-P现值（贴现）：复利的逆运算 P=S/(1+r)n三、利息率年利率：以本金的百分之几表示，称年息几厘；如年息3厘，指本金100元，利息3元月利率：以本金的千分之几表示，称月息几厘；如月息3厘，指本金1000元，利息3元日利率：以本金的万分之几表示，称日息几厘；如日息3厘，指本金10000元，利息3元利率的形式1、名义利率 实际利率2、短期利率 长期利率3、固定利率 浮动利率4、官定利率 市场利率5、一般利率 优惠利率6、存款利率 贷款利率利率体系包括中央银行利率（再贴现率、再贷款率、在央行的存款利率）、商业银行利率（存贷利率、发行金融债券的利率、同业拆借利率）、市场利率（民间借贷利率、政府和企业发行各种债券的利率）。央行的再贴现率（或再贷款率）是重要的货币政策工具，起主导作用，被称为基准利率。四、利率的决定1、平均利润率2、借贷资金的供求与竞争3、社会再生产状况4、物价水平5、国家政策、法律规定和历史传统6、国际利率水平7、国际间的协议与默契五、利率的作用1、利率对宏观经济的调节作用聚集社会闲散资金优化产业结构调节信贷规模稳定货币流通平衡国际收支2、对微观经济的调节作用促进企业加强经济核算，提高资金使用收益诱发和引导人们的储蓄行为3、利率发挥作用的条件经济的商品化、货币化、信用化程度资金借贷双方都是自主经营、自负盈亏的法人主体完善的金融市场利率的市场化（即国家只控制基准利率，其他利率基本放开，由市场供求自由决定）思考：1、利率倒挂：贷款利率小于存款利率2、利息与资金价格的关系？（只要货币资本变成商品，作为使用货币资本的利息就等于资金的价格了。）金融市场与金融创新一、金融市场的特征广义：资金供求双方运用各种金融工具，通过各式各样的金融性交易活动实现资金的调剂和有价证券的买卖，如存贷，信托，租赁，保险，抵押与贴现，黄金与外汇买卖等；狭义：一般指以有价证券为金融工具的交易活动。金融市场与普通商品市场的不同：1、经营的是特殊商品：货币资金等金融产品2、可以是有形的，也可以是无形的市场3、金融商品的交易价格即利率正常情况下受央行基准利率和市场供求的影响而变动，且具有趋同性4、金融市场上的融资活动有直接与间接融资，发生在不同的实体之间（个人、企业、银行、非银行金融机构）二、金融市场的构成要素1、参与者（个人、企业、政府、金融机构等独立决策和承担利益与风险的主体）2、金融工具（具有流动性、收益性、风险性的所有权或债权债务凭证）3、交易价格：利率4、组织形式：固定场所的有组织、制度、集中交易的交易所；柜台（店头）交易（在金融机构的柜台上买卖双方进行面议的、分散的交易方式，由各自独立经营的证券商行分别组织，是一个松散的，交易规则灵活的，交易成本较低，交易对象广泛的方式）；网络电讯等交易（如场外交易的第三市场、第四市场，成本低，成交快，隐密性好，不对其他交易市场价格产生很大影响）三、金融市场的主要功能1、引导资金合理流动，提高资金配置效率2、反映经济活动的走势3、为金融间接调控提供条件4、促使了金融工具的创新5、促使居民金融资产多样化和风险分散化金融市场的分类一、按交易的期限分类1、货币市场（一年以内的短期融资）国库券市场同业拆借市场CDs市场（大额可转让定期存款单）票据贴现市场（商业票据：本票与汇票；商业承兑汇票与银行承兑汇票）票据承兑市场2、资本市场（一年以上，如股票、公司债券、中长期公债券和不动产抵押贷款等）长期资金市场：分为证券市场（债券市场、股票市场）、长期抵押放款市场债券的计息方法有三种：单利计息、复利计息和贴现计息二、按交易的程序分类1、证券发行市场（一级或初级市场）组成：发行者、投资者和证券承销商（中介机构）证券发行市场的功能：创造新的有价证券，提供更多交易对象；为资金需求者提供筹资场所；广泛网络众多投资者，有助于在更大范围内分配财富和所有权；为资金供应者提供多种投资获利的机会；调节资金供求，引导资金流向；转移和分散风险；参与和调节经济的重要依托；2、证券流通市场（二级市场）证券流通市场的参与者除买卖双方外，中介（证券经济商、证券自营商、？客）非常活跃。证券经济商：代理客户买卖有价证券的证券商，是投资者与证券市场的中介。？客：证券经济商与客户之间的中介。证券流通市场的组织方式：包括场内交易（交易所）和场外交易（柜台交易、第三和第四市场）。证券流通市场的功能：使证券具有市场性；使证券能维持合理的价格；使证券成为银行贷款的抵押品；促使资金流向合理。三、按交割期限分1、现货市场2、期货市场期货交易由于不是即时交易，买卖交割时价格可能存在不同，于是出现了所谓的买空、卖空行为。 买空又叫多头，预期价格要上涨，因而买进，等价格上涨以后再售出，获取差价收益。卖空又叫空头，预期价格要下跌，于是卖出等价格下跌后再买进，从高卖低买的差价中获取收益。期货交易的特点：成交与交割不同时进行；交易可以对冲；可以利用时间差和价格差进行投机，或者保护投资利益。四、按标的物性质分1、外汇市场各外汇银行都进行头寸的抛补，就形成了银行间的外汇交易市场，即狭义的外汇时市场。外汇市场的参与者：外汇银行；外汇经纪人；央行干预外汇市场的外汇平准基金组织。外汇市场的作用：调剂外汇资金的余缺；提供避免外汇风险的手段；稳定汇率的操作。2、黄金市场分类：自由黄金市场；管制的黄金市场（进出口受限制；只准非居民自由买卖黄金，居民被禁止）；国内的黄金市场（进出口被禁止；只准居民自由买卖黄金，非居民被禁止）；交易方式：现货交易（如伦敦、苏黎世，又称欧洲型市场）与期货交易（如纽约、芝加哥，香港，又称美国型市场），世界两大黄金集团：伦敦-苏黎世集团和纽约芝加哥-香港集团。3、保险市场构成要素：保险市场的主体（包括保险供给方、需求方和中介）；客体（即交易对象-保险经济保障）保险经济保障是一种特殊形态的商品，主要因为：这种商品是一种无形的商品，一种承诺；是一种非渴求商品；这种商品的消费是一种隐形消费。保险必须靠推销才能更好的实现交易活动。金融创新定义：银行或非银行金融机构，为生存、发展和迎合客户需要对各种金融要素实行新的组合而创造的新的金融产品、交易方式以及新的金融市场和新的金融机构等一系列变革行为。动因：1、为逃避金融管制，推动金融创新 西方对银行资本结构的管制，导致筹措资金的高成本，促使各国银行大力拓展对资本搭配比率要求较低的表外业务活动，不仅开发出期权、互换、票据发行便利及远期利率协议等新的表外业务品种，而且对传统的表外业务工具如备用信用证、贷款担保等也进行了创新。对利率的管制，使存款利率大大低于市场利率，大量资金流向金融市场，存款急剧下降，在这种情况下，银行发行了CDS，绕过岁对定期存款利率的限制，直接在金融市场筹措资金；NOW帐户是可以变相使用支票的储蓄帐户。2、为缓解金融竞争压力一方面继续提供传统业务服务，另一方面开辟新的业务领域来满足客户要求。3、为减少利率与汇率频繁波动的风险与市场利率挂钩的各种浮动利率的票据、债券与存款单等；为避免汇率风险有各种金融期货、期权交易以及各种货币掉换等。4、科学技术的发展，拓展了金融创新资金流转速度加快，全球金融市场一体化；信息处理的改进使金融机构能对层出不穷的新工具进行设计和定价，并有效管理新工具带来的风险；资讯的改善，使定价结构更具竞争性，金融机构便于追求更有创新性的政策。主要内容1、金融业务，金融工具的创新表内创新业务：为规避法规与管制；为开拓资金来源；为躲避风险。表外创新业务：贷款出售；担保；支持信用证；承诺。金融工具：主要包括票据发行便利，货币调换，利率互换，外币与利率期权，远期利率协议等2、金融服务的创新自动付款机、信用卡、资金管理终端机等3、金融机构职能和金融市场的创新全能银行、金融百货公司、市场的国际化、全球二十四小时联网银行、离岸金融市场、买卖选择权市场、远期与期货市场、跨国证券交易所等金融创新的效应1、对金融体系稳定性的影响2、对金融监管的影响3、对一国货币政策实施效果的影响（六点）4、对金融机构等微观主体的影响（信用风险、市场风险、流动性风险、运作风险）中国的金融创新防范金融创新风险的主要措施*金融中介机构与金融体系*金融中介机构的形成早期的货币兑换商和钱庄银号-16世纪近代地中海沿岸的商人银行-18世纪真正意义的现代银行-现代的商行、央行和其他专业银行及金融企业。金融中介存在和发展的原因1、能提供多种金融服务融通资金、清算、资金的划拨、信用担保、信托咨询等2、能有效降低风险汇聚众多小额资金成为机构投资者，进行组合投资3、能提高资产的流动性金融中介所发行的间接证券的最低要求额低，且具有较高的流动性，较低的风险，一定的利息，从而赢得较广泛的储蓄阶层。4、能降低交易成本资金规模巨大的中介机构在买卖证券时所支付的单位成本较低。5、能克服直接融资中资金供求双方在市场信息方面的非对称现象非对称现象会导致两种结果：交易前的逆向选择；交易后的道德风险6、大规模投融资活动中能获得可观的收益西方国家的金融中介机构1、中央银行2、商业银行3、专业银行商行一般可从事存款，贷款，投资，汇兑结算等多种业务，而专业银行往往只从事其中的几种，有特定的客户。主要有：储蓄银行；不动产抵押银行；开发银行；进出口银行；农业银行；4、非银行金融机构泛指那些经营金融业务又不冠以银行名称的金融中介机构。主要有：（1）、证券公司（欧美也叫投资银行或商人银行）主要业务：为公司的证券发行提供咨询和担保，代理发行或包销；向公司融资；直接参与公司的创建或改组，提供投资与财务咨询；从事证券的自营买卖；充当政府的投资顾问等；（2）、保险公司为保障社会经济安全而提供经济补偿的金融机构，具有分散风险、组织经济补偿和融通资金的功能。（3）、退休养老基金（4）、投资基金是一种以证券为主体的投资信托，也叫共同基金或互助基金（美国）、单位信托基金（英国）、证券投资信托（日本）分类：公司型和契约型；开放式和封闭式；公司型：以公司法组成；契约型：基于一定的信托契约而组织的代理投资机构，一般由基金管理公司（委托人），基金保管公司（受托人）和投资者三方通过订立信托投资契约而建立。（5）、信用合作社（6）、金融公司也叫财务公司，通过发行商业票据、债券和股票等方式获得资金，并用于特定消费者贷款和工商业贷款的金融企业。我国的金融中介机构体系一、我国金融中介机构体系的演变1、建国前国民党的四行（中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行）二局（邮政储金汇业局和中央信托局）一库（中央合作金库）；解放区的银行和信用合作社2、建国后合并根据地银行，组成中国人民银行；没收官僚资本银行，改造民族资本银行（中国银行和交通银行保留原名）；建立和发展农村信用合作社与中国人民保险公司3、演变高度集中的金融中介体系（中央银行大一统）；恢复和建立专业银行，将其改革、转制为国有商业银行（恢复中国农业银行和中国银行、分离出中国建设银行、成立中国工商银行承办原央行的信贷业务、先后成立三家政策性银行：国家开发银行，中国进出口银行和中国农业发展银行）；建立中央银行制；组建了其他商业银行（股份制商业银行）；成立其他非银行金融机构，引进外国金融机构；二、现行金融中介机构体系1、分类：中央银行、其他银行、非银行金融机构、在境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。2、中国人民银行制定和实施货币政策，保证币值的稳定；对金融机构进行监管，维护其合法稳健运行；维护支付、清算系统的正常运行；持有、管理、经营国家外汇、黄金储备；代理国库和其他金融业务；代表政府从事国际金融活动。最高决策机构：理事会下设九大区域分行，各分行下设若干中心支行，北京、重庆分行改为总行直辖的两个营业部。3、商业银行国有独资商业银行，四大：工商、农业、建设、中国银行；股份制商业银行，如交通、深圳发展、中信、光大、华夏、招商、广发、兴业、浦发、民生等；城市商业银行和农村商业银行（在信用社的基础上发展起来）；4、政策性银行中国进出口银行、国家开发银行、中国农业发展银行5、非银行金融机构（1）保险经营机构和保险中介机构中国人民保险（财保、人寿保险、再保险）、平安、大众、天安、华泰、新华、泰康、华安，中国出口信用保险公司等；中介：保险代理机构，保险经纪公司，保险公估机构，保险精算、会计、律师事务所等。（2）证券机构（经营与服务机构）（3）信托投资公司中国最早的信托：1921年的上海通商信托公司（4）企业集团财务公司（5）信用合作组织（6）邮政储汇局（7）金融租赁公司（8）典当行6、境内外资金融机构和境外中资金融机构（1）外资银行（2）外资财务公司（3）外资保险公司银行基础知识 1.从84年起，人行专门行使央行的职能1995年3月18日通过人行法以法律形式确定；2003年12月27日人行法修正案，人行对银行业金融机构的监管交银监会，银监会成立于2003年4月2.94年，先后成立了国家开发、中国进出口、中国农业发展银行政策性银行;1995年3月18日通过人行法；2003年12月27日人行法修正案3.交行87年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中行、建行04年、工行05年整体改制为股份4.01年第一家农村股份制商业银行：张家港；03年第一家农村合作银行：宁波鄞州；农村资金互助社和村镇银行是07年新批准设立。06年12月31日邮政储蓄银行成立07年3月20挂牌，定位：依托发挥网络优势，完善金融服务。零售与中间为主，提供基础金融服务5.渤海银行05年；上海银行95年6.06年4月26日，上海银行宁波分行-城市商行第一家跨区设分支;：05.11.28徽商银行城商行重组序幕；07.01.24江苏银行迈上台阶7.06年12月11日，入世贸过渡期结束外资银行管理条例及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制-标志着正式全面开放银行业。8.07年1月全国金融会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，公开透明招标制9.98年城市合作银行更名为城市商业银行11.06年工行上海、香港同步上市；中行先后两地上市。建行05年在香港上市，唯一没有在上海上市。交行05年香港07年上海上市 12.交行87年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中、建04年、工行05年整体改制为股份。农行自07年2月正式开始股份制改革，截至2007年4月尚未完成。 13.截至07年4月，中国银行业协会设有5个专业委员会：法律、自律、从业资格认证、农村合作金融、银团贷款与交易专业委员会。 14.06年9月在上海成立的是中国金融期货交易所。上海期货交易所成立于99年；大连商品交易所成立于93年；郑州商品交易所成立于90年 15. 我国金融市场的发展是从84年同业拆借市场开始的。同业拆借市场属货币市场。90年底沪、深证券交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。 16.2004年10月29日，中国人民银行决定放开存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。2004年10月29日贷款利率上限放开，下限管理 17.从2005年9月21日起，对活期按季结息 18.反洗钱法2006年10月31日审议通过，2007年1月1日起施行；大额和可疑于2006年11月6日通过，2007年3月1日施行 19.2003年12月27日关于修改商业银行法的决定通过，2004年2月1日起施行。 20.2006年8月27日通过破产法，2007年6月1日起施行 21.担保法于1995年通过并实施 22.物权法于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。 23.银行业从业人员职业操守于2007年2月9日通过生效。 24.1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。承办柜台交易的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是 银行间债券市场的延伸， 25.银行业监督管理法于2006年修改2007年1月1日起施行 26.现行的公司法自2006年1月1日起施行。 27.从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息28.1979年，日本输出入银行在北京设立代表处；新中国第一家信托投资公司中国国际信托投资公司成立。 29.2004年我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度。30.现行的票据法于2004年8月28日通过修正并开始施行 1、境内机构原则上只能开立1个经常项目外汇账户。2、银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。 2.3、资本监管方面改进之一：规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数4、劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。 5、我国银行开办的外币存款币种9种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元（这3个外汇采用间接标价法 境内机构原则上只能开立1个经常项目外汇账户。6、个人房贷中，贷款与房价款比例最高为80；贷款人发放自用、款、商用、二手车 贷80%、70%、50%；车贷期限（含展期）不超过5年。二手车贷不超3年。国家助学贷款期限最长10年。一般商业性助学贷款最长8年 7、贷款展期不超原贷期限一半，累计不超过3年 8、非金融企业短期融资券期限最长不超过365天，证券公司期限最长不超过91天 9、本票提示付款期限为2个月 10、央行票据期限通常为3个月、6个月和12月11、普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数20%的比例、每人每年6,000元的标准 项目贷款利率在基准利率的基础上可以下浮，但不得超过10%，上浮不作限制；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。 12、新资本协议规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。；规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数 13、商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监可以实行接管。接管期限最长不超过2年。 14、大额交易标准：单或累计20万等值1万美元现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）;单位账户之间200万等值20万美元转账;个人账户之间，以及个人账户与单位账户之间单笔或累计50万等值10万美元划转；跨境交易一方为个人单或累等值1万美元 15、商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75 16、有限责任公司由50个以下股东出资设立；有限和股份注册资本最低3万元和500万元， 17、债权申报期限自法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短30日，最长3个月大额和可疑报告管理办法规定了9类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。 18、股东大会作出修改章程、增减注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更形式的决议必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。19、人民法院受理申请破产申请前1年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤销 20、银行的资本充足率不能低于8%21、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存5年 22、流动性资产余额/流动性负债余额的比例不得低于25%，即流动性负债余额就不得高于流动性资产余额的4倍。23、银监会对已经或可能信用危机严重影响存款人利益商业银行接管，接管期限最长不超过2年。24、汽车金融公司可以接受境内股东单位3个月以上期限的存款25、银监会应自收到人行建议之日起30日内回复巴塞尔新资本协议中的三大支柱是：最低资本要求、外部监管和市场约束；货币政策的“三大法宝”：公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策；银行最主要的三大风险 信用风险、操作风险和市场风险。持有期收益率=（卖出价买入价+现金分配*股息、红利）/买入价；资本充足率=（核心+附属）/风险加权资产；资本利润率（ROE）=净利润股东权益；资产利润率ROA=净利润/总资产;股权乘数EM总资产股东权益;ROE=ROA*EM19上海银行间同业拆放利率Shibor。LIBOR伦敦银行同业拆放利率;人行PBC；银监会CBRC;银行业协会CBA;工行ICBC;中行BOC；交行BOCOM;农行ABC;建行CCB；证监会CSRC；保监会CIRC3.银监会根据审慎监管的要求，实地查阅帐表、文件、档案和座谈询问，对风险性和合规性分析、检查、评价和处理是“现场检查”定义。四种监管：“非现场监管”-收集数据资料基础上的分析评价；“现场检查”-实地查阅资料和访谈基础上的分析评价；“监管谈话”-与银行业金融机构的董事、高管进行谈话；“信息披露监管”-要求机构按照规定披露信息。4.“会员大会”是银协会的最高权力机构；“理事会”是会员大会的执行机构；“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责；“秘书处”为日常办事机构。9.工行:工商信贷和个人储蓄；农行:农村金融；中行:经营并管理外汇；建行：基础设施建设等长期信用。11.股份制商业银行的作用：填补市场空白，较好地满足融资和储蓄业务需求；打破垄断局面，促进竞争机制形成、竞争水平提高；经营管理“试验田”，推动银行业改革和发展。12.城市商行趋势：引进战略投资者、联合重组、跨区经营。15.外商独资、中外合资银行：经营部分或全部外汇和人民币业务，经批准经营结汇、售汇（全面的外汇和人民币业务）。外国银行分行：经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务（不是全面的人民币业务）。外国银行代表处不是营业性机构。外资银行要享受国民待遇必须是独立法人即外商独资或中外合资16.四家金融资产管理公司（信达、长城、东方、华融）业务向是商业化经营，17.汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融。18。银监会会员单位中注意有：中央国债登记结算有限责任公司20.金融租赁公司：经营融资租赁为主的非银行金融机构。21.货币经纪公司仅限向境内外金融机构提供经纪服务。23.外资银行管理条例及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制-标志着正式全面开放银行业。24.人行职能：制定、执行货币政策，防范、化解金融风险，维护金融稳定银行笔试用得上的专业词汇acquiring company 收购公司 bad loan 呆帐 chart of cash flow 现金流量表 clearly-established ownership 产权清晰 debt to equity 债转股 diversity of equities 股权多元化 economy of scale 规模经济 emerging economies 新兴经济 exchange-rate regime 汇率机制 fund and financing 筹资融资 global financial architecture 全球金融体系 global integration, globality 全球一体化，全球化 go public 上市 growth spurt （经济的）急剧增长 have ones two commas 百万富翁 hedge against 套期保值 housing mortgage 住房按揭 holdings 控股，所持股份 holding company 控股公司 initial offerings 原始股 initial public offerings 首次公募 innovative business 创新企业 intellectual capital 智力资本 inter-bank lending 拆借 internet customer 网上客户 investment payoff period 投资回收期 joint-stock 参股 mall rat 爱逛商店的年轻人 means of production 生产要素 (the)medical cost social pool for major diseases 大病医疗费用社会统筹 mergers and acquisitions 并购 mobile-phone banking 移动电话银行业 moods 人气 net potato 网虫 non-store seling 直销 offering 新股 online-banking 网上银行业 online-finance 在线金融 online client （银行的）网上客户 paper profit 帐面收益 physical assets 有形资产 project fund system 项目资本金制度 pyramid sale 传销 recapitalize 资产重组 regional corrency blocks 地区货币集团 regulate 调控 sell off 变现 share(stock) option 期权，股票认购权 smart card 智能卡 slash prices 杀价 spare capacity 闲置的生产能力 strong growth 强劲的增长势头 switch trade 转手贸易 takepublic 上市 tap the idle assets 盘活存量资产 transaction （银行的）交易 transfer payment from the exchequer 财政转移支付 venture-capital 风险资本 virtual bank 虚拟银行 wire transfer 电子转帐account number 帐目编号 depositor 存户 pay-in slip 存款单 a deposit form 存款单 a banding machine 自动存取机 to deposit 存款 deposit receipt 存款收据 private deposits 私人存款 certificate of deposit 存单 deposit book, passbook 存折 credit card 信用卡 principal 本金 overdraft, overdraw 透支 to counter sign 双签 to endorse 背书 endorser 背书人 to cash 兑现 to honor a cheque 兑付 to dishonor a cheque 拒付 to suspend payment 止付 cheque,check 支票 cheque book 支票本 order cheque 记名支票 bearer cheque 不记名支票 crossed cheque 横线支票 blank cheque 空白支票 rubber cheque 空头支票 cheque stub, counterfoil 票根 cash cheque 现金支票 travelers cheque 旅行支票 cheque for transfer 转帐支票 outstanding cheque 未付支票 canceled cheque 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通货膨胀 deflation 通货收缩 devaluation 货币贬值 revaluation 货币增值international balance of payment 国际收支 favourable balance 顺差 adverse balance 逆差 hard currency 硬通货 soft currency 软通货 international monetary system 国际货币制度 the purchasing power of money 货币购买力 money in circulation 货币流通量 note issue 纸币发行量 national budget 国家预算 national gross product 国民生产总值 public bond 公债 stock, share 股票 debenture 债券 treasury bill 国库券 debt chain 债务链 direct exchange 直接（对角）套汇 indirect exchange 间接（三角）套汇 cross rate, arbitrage rate 套汇汇率 foreign currency (exchange) reserve 外汇储备 foreign exchange fluctuation 外汇波动 foreign exchange crisis 外汇危机 discount 贴现 discount rate, bank rate 贴现率 gold reserve 黄金储备 money (financial) market 金融市场 stock exchange 股票交易所 broker 经纪人 commission 佣金 bookkeeping 簿记 bookkeeper 簿记员 an application form 申请单 bank statement 对帐单 letter of credit 信用证 strong room, vault 保险库 equitable tax system 等价税则 specimen signature 签字式样 banking hours, business hours 营业时间第 1 章中国银行体系概况中国银行业由中央银行、监管机构、自律组织和银行业金融机构组成。 1.1 中央银行、监管机构与自律组织 1.1.1 中央银行中国的中央银行是中国人民银行，注意缩写PBC。自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商银行。工商银行成立于1984年。2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。1.1.2 监管机构中国银行业监督管理委员会（CBRC）1.历史沿革与监管对象中国银行业监督管理委员会成立于2003年4月。注意中华人民共和国银行业监督管理法，自2004年2月1日起正式施行。掌握监管对象：国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。银行业监督管理法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公共存款的金融机构以及政策性银行。对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用银行业监督管理法对银行业金融机构监督管理的规定。2.监管职责注意，中国人民银行和银监会的职责不同，从总体上看，注意，中国人民银行管的更宏观一些，银监会管的较具体，微观一些。 （2）监管目标监管目标是监管者追求的最终效果或最终状态。银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。四个具体监管目标：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；努力减少金融犯罪。（3）监管标准良好监管的六条标准4.监管措施市场准入、非现场监管、现场检查、监管谈话、信息披露监管1.1.3 自律组织中国银行业协会我国银行业的自律组织是中国银行业协会，成立于2000年，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体。主管单位为银监会。例题：中国银行业协会是（）。A.中国银行业