邵西市农村信用社核心业务系统操作说明.ppt

,主讲内容,操作说明,操作说明,操作说明,系统简介,转汇业务,资产管理,其 他,系统简介,湖南省农村信用合作社联合社新一代综合业务系统是建立在一个安全、可靠、先进、实用的符合农村信用社机制，满足当前业务处理需要及适应未来业务发展趋势的计算机综合业务网络处理系统： (1)“大会计”思想 对不同业务类型如储蓄、对公等的账务组织和账务处理及其报表编制统一组织、统一处理、统一管理. (2)“双人临柜” 能满足目前信用社实际“记账”、“复核”双人临柜模式。 (3）“综合柜员” 支持全能综合柜员制运作的管理模式，对柜员有严密的权限控制。从前台柜员的要求出发，操作方便快捷。 (4)系统顺应当今计算机技术发展潮流，建立在先进的应用平台上，采用开放的TCP/IP通信协议，建立客户+中间件+服务器三层处理模式。 (5)系统具有高可靠性、良好的可伸缩性和可管理性。,转汇业务,重点： 新系统相对于现有系统，有哪些变化？ 难点： 新增交易如何操作？新增哪些功能？,转汇业务,定义 转汇业务是指省联社所属范围内各农信社间的资金汇划，以及目前未开通大小额和农信银业务的下级机构通过转汇与上级机构进行支付系统对接。 关系定义 转汇分录入、复核两步进行，没有复核的转汇不记本机构的账务，复核后，进行账务处理 借：本机构客户帐（内部帐） 贷：对方机构转汇专用户,新旧操作流程对比,原操作流程：从客户帐转入转汇往帐户（6302）发送机构录入员08做转汇录入（4301）复核员09作转汇复核（4302）接收机构打印转汇来账（4305）6302转帐入账 现操作流程：发送机构录入员12做转汇录入（4351）复核员13作转汇复核（4352）接收机构打印转汇来账（4353）转汇退回（4355）（发现有错可直接退回） 转汇对接处理（4354） 注意：不能再使用6302交易做转汇入账处理，因为用6302交易，转汇流水表的业务处理状态不会改变，影响后续操作。,新旧系统转汇业务的差别,1以前只有上下级机构之间才能互相转汇，现在不对接支付系统的情况下，全省范围内各个机构之间可以互相转汇。 2增加了上、下级机构之间支付系统对接功能 3经办柜员身份由8、9变为了12、13 4增加了转汇的撤销和修改功能,新旧系统转汇业务的差别,5以前的转汇来帐和转汇往帐合并为转汇专用户，无来帐、往帐之分。 6取消了从客户帐转转汇往帐户，现扣款帐号可为客户帐，增加了帐户密码、身份证校验。 7增加了转汇退回处理(4355) 8增加了转汇对接交易（4354） 9取消了6302交易在转汇业务中的使用,4351转汇录入,1 功能说明： 本交易完成本机构转汇的各要素录入工作。为了使本机构的资金及时到达他所，代理机构需把所有的交易要素都输入计算机中，采用电子的形式来完成报单的传递，由被代理机构打印凭证。 注意:本交易不作实质账务处理,只是冻结付款人账户相应金额，但是账户状态不会改变，只在冻结登记簿里进行登记。进行转汇复核后进行借贷双方账务处理。,4351转汇录入,21 操作界面2：,4351转汇录入,2录入说明： A:在方式选择时可以选择录入、修改、撤销 B:该部分系统交易分为不接入子系统以及接入大小额系统，农信银系统三种情况。在交易下拉菜单接入子系统选项中有四个选择：不接入、 小额、大额、农信银 。,4351转汇录入,3 操作说明： 交易成功后系统在屏幕右下方显示该笔转汇交易的转汇流水号，请注意记录，进行“转汇复核”时需要输入该流水号。 如果转入机构没有在机构自动分录表中设置相应的转汇专用户信息，则系统会提示:“分录表中无转入行转汇账户!”，此时需通知转入机构进行机构自动分录表的设置。 本机构当日的转汇情况可以通过“08转汇业务”“当日转汇流水查询”获得。,4351转汇录入,转汇录入时做了哪些检查？ 不接入支付系统时： 1、收、付款人的户名与帐号是否相符，账户状态是否正常 2、收款人帐号开户机构码与接收机构不一致不能进行转汇 3、对帐类进行检查（BW,DSDQ,DGDQ,DK) 4、付款人账户开户机构与发送机构不一致，不能进行转汇。,4351转汇录入,转汇录入时做了哪些检查？ 接入支付系统时： 1、检查发送机构是否可以办理支付系统业务？ 2、收款人开户机构与接收机构是否是同一联社上下级机构关系。 3、接收机构是否可以办理支付系统业务 4、支付系统行号进行判断,4351转汇录入（撤销、修改）,转汇录入时，可以进行该笔转汇的撤销和修改，修改后，转汇流水号不变。 可以修改的要素： 金额、地址、收款人帐号、户名、附言 不可以修改的要素: 付款人帐号、名称 *已复核的转汇不能再进行转汇撤销和修改,4352转汇复核,1. 功能说明： 转汇录入成功后，冻结付款人账户相应金额。转汇复核时才进行账务处理。 会计分录： 借：发送机构客户帐（内部账） 贷：转入机构转汇专用户,4352转汇复核,2. 操作说明： A. 输入转汇流水号后回车，由复核员输入金额、付款人账号、接收机构码与收款人账号等相关要素。 B. 按Insert键确认转汇信息是否正确。 C. 不可复核其他机构柜员的转汇，复核柜员不能是本账务的记账柜员。 D. 若有转汇流水未复核，该柜员不可签退。,4352转汇复核,21 操作界面4：(接入大额系统),4352转汇复核,2. 操作界面(转汇复核凭证)：,案例1,不接支付系统 发送机构1801011010 接收机构1884051000 付款帐号80080000000066445011 户名 培训 密码 111111 收款帐号 84050000800082103011 户名 培训,案例2,接大额支付系统 发送机构1801011010 接收机构1801011000 付款帐号80080000000066445011 户名：培训 密码 111111 收款帐号 123 户名 测试 支付系统行号：321667090019,案例3,接小额支付系统 发送机构1801011010 接收机构1801011000 付款帐号80080000000066445011 户名 培训 密码 111111 收款帐号 123 户名 测试 支付系统行号：321667090019,案例4,接农信银 发送机构1801011010 接收机构1801011000 付款帐号80080000000066445011 户名 培训 密码 111111 收款帐号 123 户名 测试 支付系统行号：1422802021,4353转汇来帐打印,1. 操作界面：,4353转汇来帐打印,2：来帐凭证,4353转汇来帐打印,2. 操作说明： 重打转汇来帐时，需主管授权,*4354转汇对接处理（重点）,1. 功能说明： 该交易是全省各机构之间接收其他机构转汇来帐后进行入账处理，或上级机构收到下级机构要求接入子系统的转汇来账，进行农信银和大小额对接的一个操作。 A：入账 借：303106（转汇专用户） 贷:客户帐 ：对接大小额、农信银子系统（相当于大、小额，农信银的录入交易）,4354转汇对接处理,1. 操作说明： 柜员身份的选择： 如果不需接入子系统，接收机构用对公复核员身份做转汇对接处理，如果要对接大小额、农信银子系统， 接收机构用对公录入员身份作转汇对接处理，输入转汇流水号，选择对应的接入大额系统，提交产生支付交易序号，并打印转汇对接通知单。,4354转汇对接处理,1. 操作界面：,4355转汇退回处理,1.功能说明 ： 接收机构根据转汇流水号，退回转汇至发送机构 。,4355转汇退回处理,3.操作说明 ： 1、本交易只能由对公复核员做。 2、以下三种情况不可以做转汇退回处理 已对接 已入账 已退回 只能重走转汇交易流程，返回给发送机构,4355转汇退回处理,3.账务说明 ： 转汇退回，直接入扣款账户（内部帐或客户帐），只能重发转汇。 会计分录： 借：303106（退回机构转汇专用户） 贷:（被退回结构内部帐或客户帐）,4359打印转汇退回凭证,1 功能说明： 打印本机构收到的转汇退款凭证。,4712往帐复核,2.操作界面 ：,4712往帐复核,1.操作说明 ： 接收机构对公复核员登录，进入大额支付复核界面 4712，键入上述支付序号后回车 注意：此处扣款账号需复核员手工输入，为接收机构转汇业务专用户，可通过303106科目(转汇业务) 查询可得。,4712往帐复核,2.操作界面 ：,4712往帐复核,2.打印的借方凭证 ：,资产管理,0012 资产管理 | 0121 固定资产 | |0122 低值易耗品 | | 0123 无形资产及待摊费用 | | 0124 抵押质押品 | | 0125 在建工程 | | 0126 抵债资产 | | 0127 投资性房地产 | | 0128 资产减值计提 | 注意：在资产管理业务中，除抵押质押品管理业务可用综合柜员交易以外，其他所有交易均采用柜员类型为3来做交易,资产管理,10.6固定资产管理 0121 固定资产管理 |6101 A_固定资产开户 | | 6102 B_固定资产折旧 | | 6103 C_固定资产清理/盘亏 | | 6104 D_固定资产折旧冲正 | | 6106 E_固定资产停用登记 | | 6107 F_固定资产信息修改 | | 6108 G_固定资产调出登记 | | 6109 H_固定资产注销登记 | | 6110 I_固定资产保管登记 | | 6111 J_固定资产形态转换 | ,6101固定资产开户,2 ：功能说明： 本功能实现对信用社的固定资产的开户处理。 信用社固定资产的增加，有多种形式。包括购入、自建、其他单位投入、融资租入、盘盈、接受捐赠等增加的固定资产，对新增固定资产必须进行开户、登记管理。 为了如实反映每件固定资产的属性，方便信用社对其进行管理、核算，需要对每件固定资产进行单独的登记管理。 每件固定资产应开设一个原值账户，用于记录此项资产的原值；以及一个累计折旧账户，用于记录此项固定资产的累计折旧金额。固定资产的其他要素登记在固定资产登记簿中。,6101固定资产开户,2 操作界面：,6101固定资产开户,2 操作界面： 机构编码:1801092000 湖南省农村信用社综合业务柜面系统 营业日期:2006/12/01 柜员姓名:张敏0 今日星期:星 期 三 固定资产开户 (6101) 第02/02屏 资 产 标 志 新购资产 资 产 类 型 房屋及建筑物 具体类型 营业用房 折 旧 方 法 平均年限法 资 产名 称 型 号规 格 预计净残值 已折旧金额 建 筑面 积 平米 其中：危房面积 档案室面积 标准金库面积 购 建年 份 预计使用年限 已使用年限 尚能使用年限 单 位 原 价 安 装 费 运 杂 费 其 他费 用 备 注 菜单码 提示信息 ,6101固定资产开户,2 操作界面：,6102固定资产开户,2 ：操作说明： A、开户成功自动生成原值帐号和累计折旧帐号，两者一一对应。 B、账户序号管理方法同内部账户序号的管理方法。系统将按此账户序号生成原值户和累计折旧户的账号。在账户序号冲突的情况下，系统将报告【原值账户已存在】或【累计折旧账户已存在】。,* 6102固定资产折旧(重点）,定义：固定资产折旧，是指固定资产在使用过程中，随着固定资产的 磨损而逐渐转移到成本或费用中的那部分价值。,6102固定资产折旧,注意事项： 1、固定资产的折旧按季度批量折旧一次，但折旧金额的计算 是按月计算。 2、固定资产的每次折旧金额=固定资产原值*今年第几个月 数*年折旧率/12当年累计折旧金额。 3、对于第一次计提折旧，当年累计折旧金额的初值为固定资产原值*购入日期的月数*年折旧率/12,6102固定资产折旧,注意事项： 2、由信用社自行进行各自固定资产的批量折旧，每年控制折旧最多4次 ，且只能在3、6、9、12月份进行批量折旧操作。折旧后，打出折旧清单、记账凭证。 3、每次批量折旧时，检查每一户的原值户与累计折旧户的余额是否和固定资产登记簿中登记的原值和累计折旧的金额一致，如有一户不相符 ，都不允许整个信用社计提折旧，生成【差错分户清单】。柜员根据 清单修改差错分户。,6102固定资产折旧,一、操作界面： 机构编码:1801092000 湖南省农村信用社综合业务柜面系统 营业 日期:2006/12/01 柜员姓名:张敏0 今日星期:星 期 三 批量折旧交易 (6102) 货 币 号 人民币 菜单码 提示信息 二、操作说明： A、柜员在前台选择固定资产批量折旧交易。 B、系统根据固定资产登记簿、固定资产相关分户中的信息，进行批 量折旧处理。,6102固定资产折旧,一、操作界面：（交易成功后的打印清单）,6102固定资产折旧,【会计分录】 借：折旧计提户 本次折旧金额。 贷：累计折旧户 本次折旧金额。,6104固定资产折旧冲正,一、功能说明： 本功能实现对信用社的固定资产折旧调整处理，并进行相关账务处理。 由于固定资产的折旧处理是批量处理的，在实际应用中，个别固定资产的折旧需要调整，可使用折旧冲正登记交易进行处理。该交易修改登记簿有关内容，并做账务处理。,6104固定资产折旧冲正,一、功能说明： 在做折旧冲正登记交易时，系统自动检查账户的余额和登记簿中的余额是否一致。 系统通过本交易，实现对固定资产登记簿和固定资产折旧明细登记簿的处理，增加或减少固定资产登记簿中累计折旧金额，同时在固定资产折旧登记簿中加入一笔摘要为冲正的折旧明细。并且系统将自动完成单边的会计分录。,6104固定资产折旧冲正,【会计分录】 多提折旧的固定资产： 贷：累计折旧 （蓝字） 少提折旧的固定资产： 贷：累计折旧 （红字）,6104固定资产折旧冲正,3操作说明： 一、操作界面： 机构编码:1801092000 湖南省农村信用社综合业务柜面系统 营业日期:2006/12/01 柜员姓名:张敏0 今日星期:星 期 三 固定资产折旧冲正 (6104) 货 币 号 人民币 原 值 账 号 交 易 金 额 0.00 凭 证 种 类 其他凭证 凭 证 号 码 摘 要 资产冲正 菜单码 提示信息 # 图10.6.4 # 二、操作说明： A. 柜员输入输入原值账号。系统显示该账号对应的资产名称、原值和累计折旧信息。 B. 该交易只是冲正了资产对应的累计折旧账号的账务。 注：相关账务调整通过冲正交易（0802）进行处理。,6701固定资产减值计提（难点）,综合业务系统支持固定资产、无形资产、应收账款等资产类减值准备计提，建立资产类账号和减值准备账号一一对应关系，并能够实现计提单项资产减值计提。,6701固定资产减值计提,注意事项： 1建立专门单项资产减值交易，该交易由主管提交，交易有增加/减少选项可以直接将余额处理到零。 2建立资产减值准备登记簿。 3旧系统迁移到新系统的原有资产和新开的资产不需要开立对应减值准备账户，统一在资产减值交易中自动开立对应的资产减值准备账户。,6701固定资产减值计提,4所有资产类减值计提都是用专门单项资产减值交易进行，不允许通过6301或6302进行，需要封锁6301和6302交易对资产减值类账户的操作。 5下列资产减值准备只允许增加不能减少（对该项资产进行处置时除外），也就是说该类准备不允许出现借方余额或回转。 a、抵债资产减值准备；b、投资性房地产减值准备；c、固定资产减值准备；d、在建工程减值准备；e、无形资产减值准备。,6701固定资产减值计提,6701固定资产减值计提,固定资产减值计提会计分录： 借：67011固定资产损失 贷：160300 减值准备,6102固定资产折旧,一、方法介绍： 平均年限法的计算公式： 年折旧率 （1预计净残值率）折旧年限100 季折旧额 原值年折旧率4 月折旧额 原值年折旧率12,6102固定资产折旧,例一： 固定资产原值为100000，计提20000，预计使用年限10年，2011年3月17日购进，2012年3月17日进行批量折旧，折旧金额 应为多少？,6102固定资产折旧,解答方法： 年折旧率（10）10100=0.1 原值100000-20000 月折旧额原值年折旧率12 80000*0.112 666.67 折旧金额 666.673 2000,6103固定资产清理/盘亏,一、操作界面：,6103固定资产清理/盘亏,注意事项： 固定资产盘亏、毁损、清理、出售时，对应帐号只能