i6_06010数源总体方案设计.doc

数源科技整体方案设计（信息化第一期）为了从整体上把握数源信息化项目的系统架构及功能，保证项目的成功进行，本方案在前期调研及实施规划的基础上对数源I6项目进行了整体描述。本方案设计包括七个部分：数源组织架构，硬件配置方案，责任会计解决方案、营销激励与决策支持、分销业务流程解决方案、基础数据编码解决方案、条形码解决方案第一部分 数源组织架构“品牌分销、决胜终端”，在责任会计在现代信息技术有了成熟解决方案的条件下，为了让整个企业的组织架构适应市场战略，做到高效的市场激励，对整个企业的组织架构进行全面调整，营销中心模拟市场独立主体核算：海尔称之为SBU理论。建立矩阵化的三级核算体系：营销本部营销大区营销中心财务部责任会计责任会计物流部内 勤内 勤调整后的数源组织结构如下：数源科技股份有限公司总部办公室总经理办公室劳动人事部财 务 部证券投资部质 量 部技术开发部市场营销部技术服务部独 立 董 事劳动人事部(外派)劳动人事部(暂挂)综 合 部财 务 部物 流 部市 场 部浙北大区浙南大区省外大区城市大区浙东大区门市部金华营销维修中心衢州营销维修中心杭州营销中心湖州营销维修中心嘉兴营销中心杭州地区营销中心河南营销中心湖南州营销中心福建营销中心安徽营销中心山东营销中心台州营销中心温州营销维修中心丽水营销中心湖北营销中心陕西营销中心云贵营销中心江西营销中心黑龙江营销中心南京营销中心镇江营销中心无锡营销中心苏州营销中心徐州营销中心上海分公司北京分公司舟山销售中心宁波销售维修中心浙东销售中心绍兴维修中心第二部分 硬件配置方案对于新中大i6系列中基于ASP.NET的产品系列中，如i6/EC、i6/CRM以及i6系统中的各领导查询模块，都采用了B/S结构信息交互处理模式，为达到该模式的性能最优化，与传统的基于客户端计算的C/S结构有着明显的部署策略区别。针对数源科技公司及各个部门的现有的系统运行硬件、配套软件以及网络设施，依据新的I6系统上线运行对运行环境系统的基本要求，提出如下整体硬件解决方案：1 、数据库服务器及数据库系统：专用企业级服务器一台，如SUN服务器或者安装Windows2000 Server的企业服务器数据库系统采用ORACLE 9i 企业版， 2、应用服务器及备份服务器：应用服务器的基本配置：服务器专用，内存 2G，硬盘36G，双CPU 至强700以上。数据库备份服务器：普通高性能PC机。软件支撑：Windows 2000Server或者Windows Server 2003版本，IE6.0以上3 、客户端电脑：（1）财务系统客户端基本配置：内存 256M；硬盘 20G；CPU PIII 以上（2）物流系统客户端基本配置：内存 128M；硬盘 8G；CPU 主频366以上，要考虑主板支持。（3）软件支撑：WINDOWS 98以上版本，IE6以上6、 网络硬件安全措施：（1） 公司本部局域网：采用企业级交换机，100M网卡连接（2） 外地分支公司访问：10M带宽，VPN接入（3） 服务器采用硬件防火墙（4） 趋势网络防病毒软件第三部分 责任会计解决方案模拟独立核算、建立责任会计制度是实现企业集团进行“责、权、利”相结合的分权管理模式，前提是要建立一套行之有效的、能及时和正确地反映、评价和考核个责任中心实际经营业绩的会计制度，属于管理会计范畴。但由于同时要兼顾对外财务会计的核算要求，双重核算的建立势必导致方案的复杂性问题，以及由之而产生的工作效率平衡问题。虚拟利润中心、扁平化核算，责任中心的目的：推倒企业内部的墙，让每一个员工都感受到市场的压力。讨论问题的原则：（1）前提：信息系统的运行过程，对于用户实质上是信息的输入与产出的过程，也是如何在处理过程中平衡作业、提高效率的关键所在。（2）约定：以下对于模拟独立核算的责任会计单位都简称核算主体或独立核算主体；数源科技总部本身的核算主体简称本部。模拟独立核算不包括独立法人主体。（3）价格：产品的真实生产成本称实际成本价格，底价（基价）称为内部结算价格1、建帐设置总账实行单账套部门核算还是多账套独立核算？确认采用多账套独立核算。虚拟独立核算的主体核算细到什么程度？确定虚拟核算主体的核算主体细化到营销中心（分公司），而不是大区，如果核算到大区，则大区刚性太强，不适合于经常可能发生的大区划分变更。也不适合以后营销中心向独立法人主体的变更。优点是：由于分“责任中心”独立核算，数据归口明确，思路清晰，能够绝对保证信息绝对安全。缺点是：基础数据按账套分别重复录入，基础数据冗余，不能绝对控制执行统一的标准，从而不能保证数据的规范性；作为结果数据的汇总统计按明细汇总非常困难（如往来单位汇总，因为不能保证编码的一致性）。数源科技股份有限公司按照组织架构分为以下几种类型单位：公司本部，营销总部,全国大区,全国各个地区营销中心(参见组织架构图),出于”分责任中心”独立核算要求,建立三级核算体系，进行矩阵式核算，财务上帐套设置如下:三级核算体系单位是否帐套及功能列表备注一级A公司本部独立核算二级B营销本部独立核算三级C营销中心独立核算,一个中心一套帐三级汇总大区汇总按照大区汇总下属的营销中心数据C二级汇总营销机构汇总汇总全国的所有营销中心及营销本部数据B+C一级汇总本部汇总汇总全国的营销机构,营销总部,公司本部数据A+B+C责任中心框架公司本部营销本部营销中心营销中心营销中心营销中心备注:确定虚拟核算主体的核算主体细化到营销中心（分公司），而不是大区，如果核算到大区，则大区刚性太强，不适合于经常可能发生的大区划分变更。也不适合以后营销中心向独立法人主体的变更.物流核算上采用单帐套多组织体系,满足集中查询要求,在公司本部设立EC套帐,公司本部及全国的各个营销中心被认为是系统中的独立分销机构,设立单独组织核算,营销总部及大区只作为审批流程的环节,在物流上不再单独核算。2、银行账户如何开设与核算？（1）账户不与核算主体建立一一对应关系，所有账户都由数源科技本部集中统一开设，解决办法是采用内部银行的核算方式，原始单据的附件中需增加自制单据：内部资金传票；会计业务处理办法如下：营销本部的核算： 模拟核算主体： 营销本部 A核算主体1002 银行存款 2001 内部存款 1002 本部存款 1002001 工商银行存款 2001001 A主体存款 1002002 建设银行存款 2001002 B主体存款 B核算主体 1002 本部存款业务处理举例：A模拟独立核算主体在工行收到一笔销售货款50,000.00本部的业务处理： A核算主体处理：借：1002001工商银行存款 50000 借：1002 本部存款 50000 贷：2001001 A主体存款 50000 贷：1131 应收账款 50000（2）账户与核算主体建立一一对应关系，具体有两种处理办法每个单位都开设一个独立的银行账户所有账户都由数源科技本部集中统一开设集团账户，每个单位都对应于集团账户的子账户集团账户的开设如下示例：（相当于总账科目与子科目之间的关系）8765432190 工行数源科技集团账户8765432190-001 工行数源科技A核算主体账户8765432190-002 工行数源科技B核算主体账户上述存在账户绝对对应关系，在模拟独立核算主体发生资金结算业务时，只要对核算主体进行会计处理，本部不用记账，如下借：1002 工行存款 50000贷：1131 应收账款 50000（3）对模拟独立核算主体进行收支两条线管理办法：网上银行、异地存款目前招行、工行等都相继开设了相关的业务，收入户模拟独立核算只能存入，只能由总部划转，支出户资金只能由总部划入资金，模拟独立核算的主体只能支取资金，不能存入。3、存货价格的流转为保证整个供应链的激励功效，在物流系统中，存货的价格类型有五种：成本价、底价、基础价、结算价、零售价，对应图如下：零售价结算价基价基价底价成本价公司本部营销本部全国各地营销中心经销商消费者4、存货出入库业务的处理？ 责任会计处理的最关键业务也就是虚拟关联交易的结算价格问题，也就是数源科技营销本部向各虚拟独立核算主体发货时的一系列相关结算及合并抵消处理问题。确定：采用营销中心虚拟零库存，模拟以销计存模式营销总部的会计业务处理： 数源科技A虚拟独立核算主体的会计业务处理：首先移库业务发生时不进行会计处理：然后销售业务发生时的会计处理如下： （暂时不确认收入，到月底汇总反馈再确认） 借：1131 应收账款 贷：5101 主营业务收入2171 应交税金应交增值税（销项）向本部回款业务发生时的会计处理：（模拟内部银行）借：1002银行存款 借：1002 本部存款 贷：2001 单位存款A核算主体 贷：1131应收账款月末模拟以销计存模式： 营销中心虚拟零库存结存核算：借：1192 内部往来A核算主体 借：5401 主营业务成本 贷：5401 主营业务成本A核算主体 贷：1192内部往来数源科技本部借：5401 主营业务成本 贷：1241 库存商品 备注：蓝颜色的记账凭证分录为内部虚拟凭证分录5、物流的业务处理问题？物流系统采用多组织、虚拟独立核算主体全部分组织归入对应财务账套，本部向各营销中心发货作为订单处理A营销中心Web Service移库出库实际仓库客户委托代销仓库Web Service采购入库移库出库B营销中心仓库移库入库销售出库销售出库委托代销仓库本部汇总销售成本责任销售成本移库入库本部仓库6、基础数据的一致性保证问题？建立管理制度，所有基础数据全部由总部统一维护，首先在本部账套进行录入与维护工作，完成后获得相应的编码再在其他相关账套中以相同的编码再次录入，以保证基础数据的唯一性。7、启用与分拆账本，采用建账模式还是分账模式的问题？由于建立责任会计需要对每个模拟独立核算主体独立建立一本账，所以对原来的一本账需要分拆成多本账本。采用建账模式相对严谨，采用简单分账模式处理简单。建议建账日期统一为3月1日分拆方式采用建账方式，在2月28日完成手工分拆，每个营销中心做一张大的拆入凭证，原来数源科技的账本采用一张转账凭证转出。 第四部分 营销激励与决策支持一、营销激励体系营销激励体系包括：责任会计体系、价格体系、客户返利政策、客户促销政策、业务员提成政策等组成。1、 面向经营管理中层的激励政策责任会计是面向组织中层的管理层的考核政策，主要以“责任成本（价格）”下的责任利润为考核目标。主要考核对象是各营销中心的总经理、大区总经理、营销本部（营销总公司）整体绩效负责人。另外作为存货的周转成本：账龄与库龄也应作为考核的关键指标。2、 面向客户销售的激励政策价格政策，具体包括产品价格政策、地区价格政策、客户价格政策、时间价格政策（调价政策）返利政策，包括月度返利、季度返利、年度返利等。返利政策的制订包括地区、产品、期间等因素，同时要剔除特价部分促销费政策，促销费政策的制订包括地区、产品、期间、比例、完成额等因素，同时要剔除特价部分业务员提成政策的制订采用以月回笼额（月度回款核销金额）、指标、比例作为依据，采用无级函数。业务员提成的函数为：y =（完成额2/指标额）*提成率二、营销决策支持实时把握最一线的信息，需要动态掌握终端的资源分布、消费需求：资源分布：铺货余额、赊账余额等地区结构消费需求：需求热点的地区差异、产品差异及产品地区综合差异 第五部分 分销业务流程解决方案分销流程重组，突出过程控制，风险控制：铺货信用、赊账信用等流程监控为核心的控制内容。 整个分销流程框架如下：要货员主管录入审核调度仓库回执销售清单发票收入确认回款结算1、 总部发货（营销中心）流程2、 总部发货给分公司流程3、营销中心及分公司直销流程3、 营销中心（分公司）代销业务流程5、直销退货6、收入确认及计量第六部分 基础数据编码方案会计分期定义：按自然年度编码项目编码规则编制规则涵义解释操作员编码66位流水编码与员工代码保持一致地区编码2+2+2+2+2+2国家+大区+省级+地级+县级（按国家标准）产品大类编码2+2+2客户类型编码2+2+2+2+2流水，先使用一级：内部与外部供应商类型编码2+2+2+2+2流水，先使用一级：内部与外部外币编码3001银行帐户编码2+501贷款，02往来部门编码2+2+2+2+2个人编码66位流水编码客户编码61识别码+5位流水码供应商编码62识别码+5位流水码内部往来63识别码+5位流水码其他单位69识别码+5位流水码联保维修单位65识别码+5位流水码；财务维护；既是可户又是供应商固定资产编码仓 库 编 码虚仓+非独立仓库2+4独立仓库6库位编码4会计科目编码4+3+3+3+3+3项目编码现金流量项目按系统默认工程项目辅助核算电视产品编码现有机型编码+颜色（机型+尺寸+机壳+机芯+平面+颜色）机型沿用机型编码尺寸尺寸机壳（系列）与塑壳类型有关，主要与市场营销的时效性关系紧密，如66系列，贺岁系列等，针对销售采取的策略产品方案。机芯平面产品大类颜色颜色英文单词首字母第七部分 条形码解决方案1、 跟踪的对象：货物流转环节（包括成品下线、入库、出库、寄售、消费者、返修等）2、 跟踪的手段：条码技术，使用条码输入设备3、 实现的目标：主要是质量监控、同时进行对物流进行辅助管理（1）全程质量跟踪与监控管理 跟踪目前货物的存在位置、状态 跟踪货物的生产时间、生产线 有利于帮助自动监控实物先进先出 跟踪该产品是否存在例外情况：返修、流转破损、过期 形成各种质量监控管理所需的分析报表（2）对物流分销进行监督管理 防止异地冲货、窜货问题：根据货物的存在位置 与DRP数据库的流转单据信息进行稽核 与销售考核挂钩：单件产品销售的时效性问题，对压库时间过长的产品进行促销等4、 技术实现方案：可选用的方案 有线手持终端式：数据直接存放在PC主机上，相当于键盘等输入设备。优点：信息实时，便于管理上通过管理信息系统自动监控存货的流转条件（如存货是否），单件成本底；缺点：由于仓库总体面积大，出入口多，需要配置多台电脑，又不能长距离移动，总体拥有成本不经济，而且不适应目前移动扫描处理的需要。 无线手持终端式:本质上同有线手持终端，是对局域网的一种延伸、补充。采用无线通讯技术，不须在计算机之间连线就可以发送接受数据，实现数据、资源的共享。网络管理人员不去要重新连线，配置网络。优点：信息实时，便于管理上通过管理信息系统自动监控存货的流转条件（如存货是否），便于移动作业。缺点：由于仓库总体面积大，出入口多，在有限信号放大器覆盖范围内需要配置多台扫描仪，总体拥有成本太贵。 条码数据采集器：可以实现移动设备自己存储数据。优点：可以随意移动，无移动半径限制，由于非实时连接设备，所以一个仓库只要使用一台电脑，总体拥有成本相对较低。缺点：很难实现实时的货物流转财务制度监督控制：发货信用控制、价格控制等，以及寄存存货不容易区分，对发货数量不容易实时核对，难以实时进行实物先进先出监控，对发货单中所允许的品目发错不能实时预警。要实现大量的实时管理需要投入一定的二次开发成本，控制的柔性不足，范围不全。5、 技术实现方案：确定的方案（条码数据采集器方案）（1）条码管理的最终的质量跟踪分析报告需要如下信息表：流水码（PK）业务类型单据号条码物料代码时间戳本实体代码下级实体代码状态标志存货流转条码跟踪产品销售条码跟踪客户反馈条码跟踪生产下线条码生成销售监督与促销政策分析全程质量跟踪信息分析单件产品条码跟踪信息仓库目前管理首先需要解决的是：发货过程的跟踪监督管理信息采用条码数据采集器方案又可以分为两种方案：1） 条码数据采集器只存储：业务类型、单据号、条码、时间戳、状态标志，把该文本数据转入管理信息系统的完整信息跟踪表，然后进行与物料的映射处理、与实物流转的单据进行核对与勾销处理，出示相应的质量跟踪分析报告等。条码机内数据表业务单据表业务类型单据号条码时间戳状态标志业务类型业务单据Dat