Ktv项目分析可研报告.doc

NO.1ktv可行性研究报告目 录一、总论 1.项目实施背景 2.项目概况 3.编制依据与研究范围 二、项目建设必要性分析 1.该项目有利于进一步丰富居民的文化娱乐生活 2.有利于带动陈家桥地区经济的发展 三、项目市场分析 1.重庆市城市概况与国民经济发展现状及走势分析 2.NO.1量贩式KTV行业分析 3.市场竞争者分析 4.项目选址、市场定位及项目优势分析 5.营销策略分析 四、建设条件分析和工程进度安排 1.建设条件分析 2.工程进度安排 五、项目KTV功能分析与人事架构 1.项目总体功能 2.项目功能分配 3.人事架构 六、消防、环保和卫生 1.消防 2.环境保护 3.劳动卫生 七、投资估算与资金筹措 1.投资估算 2.资金筹措 八、财务效益与费用估算 1.计算期估算 2.营业收入估算 3.总成本费用估算 4.营业税金及附加估算 5.利润及利润分配估算 九、财务分析 1.静态盈利能力分析 2.动态盈利能力分析 3.债务偿债能力分析 十、不确定性分析 1.盈亏平衡分析 2.敏感性分析 十一、风险分析 1政策风险 2市场风险 3筹资风险 十二、结论与建议 1.结论 2.建议 一：总论1、项目实施背景KTV的源头来自于日本。卡拉在日语里是空洞、虚无的意思，OK指无人伴奏的乐队。卡拉OK的最初形态只是供专业乐手在没有条件带伴奏乐队的巡回演出中使用的伴奏磁带。卡拉OK兴起的年代是在20世纪60年代末。在日本神户酒吧做伴奏乐手的井上大佑，在为朋友的录音机灌制伴奏乐曲时，意识到了这一点。当年的日本处在西方影响下的嬉皮风格里，年轻人对音乐的迷恋几近疯狂；高速发展的资本主义，使得原本性情拘谨的日本人强烈地感受到了生活的压力和无趣。到酒吧等场所听歌手演唱成了闲时的主要消遣。撕裂嗓子的吼叫似乎只有在买醉的情况下才会不受控制地喊出来。随着KTV越来越受到人们的喜爱，量贩式KTV也已成为KTV市场的新一代主力军，而量贩式KTV就是以合理的包间分布，为自己赢得了一群忠实的粉丝和不错的利润。而大学城聚集了大量打学生、老师、白领等，有广大的消费市场。大学城交通方便，人流量大，未来发展前景蓬勃，环境优美，文化底蕴深厚。因此，投资大学城的量贩ktv是相当具有发展前景的。 是满足社会需求，时代进步的必然结果于是，在这样的背景下，在陈家桥开设NO.1量贩式KTV，该项目将坚持“品质、个性、文化设计”的原则，以正派、纯洁的经营模式，为陈家桥的消费者提供健康放松，个性飞扬的休闲娱乐空间，进一步丰富老百姓的文化生活，提高广大人民群众的文化素质，满足他们日益增长的精神文化需求。在满足海市蜃楼在陈家桥发展壮大的同时，也为繁荣陈家桥文化市场继续做出贡献。 2、项目概况1项目名称：NO.1量贩式ktv2项目地址：陈家桥沿河西路3建设单位：个人投资4立项目标：打造大学城内能够供人休闲娱乐的中高档ktv娱乐场所5立项背景：ktv的娱乐方式成为了当代大学生、各阶层人民，打发闲暇时间、生日Party、节日聚会的主要消费场所，也是现代青年娱乐休闲的主要场所建筑面积：600平方米3、编制依据与研究范围编制依据：根据中华人民共和国的有关法律、法规和政策规定，结合该项目的具体情况，本可行性研究报告的编制依据主要有：（1） 重庆官方网站公布的陈家桥经济发展概况；（2） 国家发改委与建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）（3） 重庆陈家桥区域规划；（4） 重庆市文化局颁布的娱乐休闲业试点办法；（5） 开发商提供的其他有关资料。研究范围该可行性研究报告的研究范围包括：总论：项目建设的必要性 项目市场分析 建设条件分析和工程进度安排 项目的功能和人事架构 消防、环保和卫生 投资估算与项目融资 财务效益费用估算 财务分析 不确定性分析 风险分析 结论与建议等 在此基础上，考察项目建设的必要性、技术的可行性和经济的合理性，为政府有关部门审批项目、建设单位进行投资决策和金融机构贷款提供比较可靠的依据。二、项目建设必要性分析 1、有利于进一步丰富居民文化生活文化是城市的灵魂，创新的源泉。社会文明程度的提高，有赖于文化产业的发展。KTV娱乐业的发展，丰富人民群众精神文化生活，加速文化事业和文化产业快速发展。为打造重庆陈家桥特色文化产业，营造良好的配套环境。海市蜃楼KTV秉承“健康、时尚、安全”的服务经营理念，凭借公道的市场价格，完善的管理模式，全新的经营理念，获得了广大陈家桥市民的喜爱。KTV是一个贴心的娱乐场所，人们在工作之余欢唱一番无疑是一种畅快的放松减压方式。据资料统计，2009年重庆陈家桥陈家桥居民人均可支配收入为8108.63元，比上期增长5.2%，2009居民人均消费支出为5134.97，比上期增长6.2%。其中陈家桥居民支出增长最快的是娱乐消费。因此，在陈家桥开设KTV，为陈家桥的消费者提供健康放松，个性飞扬的休闲娱乐空间，在尽情歌唱欢乐的过程中让他们享受到健康、安全、热情、周到的服务，缓解来自工作和生活中的压力，释放埋藏已久的激情，从而进一步丰富居民的文化娱乐生活。 2、有利于带动陈家桥的经济发展KTV娱乐业的兴旺，必然带动经济的发展，最为明显的是餐饮业和零售业。作为消费性服务业的KTV，有利于优化陈家桥产业结构，提升产业竞争力，吸引更多企业，为全市的经济发展提供功能区域服务。精明的商家利用人们日益增长的娱乐需求，将娱乐因素与其它产业联姻，提高赚钱的效率。娱乐经济就这样孕育而生了，联姻双方从而也形成了双赢的互利格局，国内“娱乐经济”不仅正在形成，它还有望成为下一个经济热点。据老牌娱乐集团华特迪士尼公司粗略估算，中国的娱乐业市场可以创造出每年约70亿美元的巨额利润。由此可见，将娱乐因素融入经济必然会带来巨大的收益。总而言之，在陈家桥开设KTV，必将有利于带动项目周边的零售业和餐饮业发展，在娱乐消费的刺激下，进一步带动陈家桥经济的发展。三、项目市场分析陈家桥简介：陈家桥镇位于沙坪坝区西部。东邻土主镇，南界西永镇，西向重庆大学城，北壤青木关镇。面积38.42平方千米，常住人口约4万人（2005年）。辖桥南、桥北、桥东3个社区，香炉山、中峰寺、双佛、石滩、白鹤、官房寺、丰文山、陈家桥、三河、人和门、天马山、万宝12个行政村。镇政府驻陈电路65号，城区面积2.65平方千米，城镇人口2.5万人。区域内地势平坦，海拨250400米，国道319线、渝遂高速公路和绕城高速公路过境。加快陈家桥镇城市化进程，打造西部新城中央商贸区：要紧紧围绕一个目标、抓住两大机遇、实施三步走的发展战略，建设四个中心、实施六大工程、发展六大行业。第一步，到2005年，加快基础设施建设，贯通连接百米科技大道的主干道，完成沿河旧房撤迁建绿，修建河滨公园，扩建市民广场，打造中央商务区雏形，建成500亩大学城农民安置精品小区，转移农村人口1万人，城区面积达到4.5公里，城镇人口达到5万人，城市化率达到75%，全镇工农业总产值达到10亿元，镇级财政收入达到1000万元。第二步，到2010年，整治好梁滩河陈家桥段，修建污水处理厂和垃圾处理场，吸引多家国内外知名的大型超市、连锁店、星级宾馆和金融机构入驻，建成陈家桥物流货运中转站和客运中心，完善城市基础设施和公共设施建设，大力发展第三产业，城区人口达到15万人，城市化率达到95%，国民生产总值达到27亿元，镇本级财政收入达3500万元。第三步，到2015年，城区面积达20平方公里，城镇人口达20万，国民生产总值达82亿，镇本级财政收入突破1亿元。基本建成重庆市西部新城的金融、商贸、经济中心，城市基础设施完善，金融商贸发达，交通运输方便，餐饮住宿娱乐齐备，文教卫生繁荣，城市环境优美，配套设施完备，成为展示西部城市形象的窗口。重庆大学城ktv行业经济发展现状及发展趋势： 现状：首先，就大学城中心而言，目前就同期声独家垄断。虽规模相对较大，但消费水平 也越显偏上。即使对于消费能力较低的群体有了一道无形的门槛，但也能拥有良好 的业绩。 其次，在大学城周边的镇上也有一些ktv，但都出现了规模小或消费水平高等局限性 问题。不能将饮食，娱乐，休闲活动融为一体。 趋势：大学城本身就具有无限的发展空间，随着时间的推移，进驻大学城的不仅仅只是15 所高校，更是将发展成为商业、居住、文化为一体的现代化时尚文化中心。因此， 从长远来看，大学城的人流量是不可估量的。面对人们不断提高的生活水平，娱乐 是不可缺少的一部分，ktv的发展是必不可挡的。量贩式ktv行业分析： 从ktv的消费来看，以一个中等城市为例，KTV等娱乐场所就有二三百家，大的一晚接待顾客三四百人，少的也有几十人，这个数字目前还在呈快速上升趋势。消费群体主要是学生和公司的白领阶层，日常上座率为50%70%，到周末时最为火爆，上座率可达到100%。正如时代杂志预言的那样：新技术和其他一些趋势可以让人把生命中的50%的时间用于玩乐，KTV等娱乐场所消费也越来越趋向大众化，唱K的人将会越来越多。而随着KTV越来越受到人们的喜爱，量贩式KTV这种非常时尚的休闲消遣方式，主要以同学聚会、白领一族、家庭聚会、公司Party为消费群体，已成为KTV市场的新一代主力军，价格相当优惠，一般只提供卡拉OK歌唱为主，全天候超长时段营业，包房以计小时消费，酒水食品以量贩自助式购买，前景相当可观。 3.市场竞争者分析陈家桥的竞争者有：同城ktv、东翰歌王ktv、唐卡ktv、顶峰娱乐会所陈家桥东翰歌王KTV服务内容：KTV、餐饮价 位：中高档针对不同人群音响效果：音响效果一般，隔音效果不错。歌曲数量：有二万八千多首，每周六都有新歌推出。饮食条件：不提供什么特色饮食，但旁边有佳佳超市，食为天饭庄。停 车：无。同城ktv服务内容：ktv、餐饮价 位：中高档针对不同人群音响效果：音响效果一般，隔音效果不错。歌曲数量：歌曲数量更新不及时。饮食条件：提供特色饮食停车位：无唐卡ktv：服务内容：ktv价位：中等音响效果：音响效果不佳，隔音效果一般歌曲数量：歌曲数量较少，更新速度慢停车位：无就近而言，独家垄断，规模中上，有独特经营方式和理念。但消费水平 较高，让大部分学生不能承受。 就周边而言，多为小本生意，规模属中小型。设备、装修等都存在一定问题。在周末，节日没有足够的场地承办活动。 就目前而言，现有大型ktv较少，规模较小。且都以学生为主要消费对象，但消费水平又越显高，大部分学生难以承担。目前大学城正准备试营业的第二家较大规模的ktv正在逐步形成，但都是在以往的ktv的基础上建设，没有形成规模性的以ktv为主的娱乐城。 就长远来看，瞄准ktv市场的人较多，都认为这是个可以长远发展的市场。因此，在大学城的ktv市场投资的人也会越来越多4.项目选址、市场定位及项目优势分析选址一：熙街选址二：陈家桥选址的优劣势分析熙街：优势：在大学城的中心处，且在聚服装、饮食、娱乐为一体的熙街内人流量大；知名大；交通较便利。劣势：租金贵；消费能力差；消费群体较单一；寒暑假面临无人消费的局限。陈家桥：优势：租金便宜；客服群体广泛；居住人群为常住人口，消费能力较高；配套设施齐全，。缺点：地处大学城边缘；居住人群复杂，周边环境有待提高。经过综合评比最终选址：陈家桥沿河西路NO.1（陈家桥沿河西路）2市场定位目前：2年后项目优势：品牌优势品牌是代表某一种产品或服务的广为人知的名称，是KTV最重要的无形资产，也是KTV建立竞争优势和未来盈利的基础，拥有一个强势品牌是KTV竞争力的源泉，它可以为KTV创造长期优良的经营业绩。海市蜃楼量贩式KTV品牌特色鲜明，获得了广大重庆陈家桥市民的认可，在重庆陈家桥市内有广泛的影响力，品牌优势无疑是项目优势的一大体现。服务优势随着KTV市场竞争的加剧，顾客消费意识的提高和对高附加值的追求，KTV的竞争越来越表现为服务质量的竞争了。同时，KTV服务质量的提高，是维持KTV品牌的保证，注重KTV服务质量，是KTV品牌建设的重要内容。海市蜃楼量贩式KTV的服务很专业，正式营业前员工要经过严格的培训，让顾客满意，享受到贴心的服务是海市蜃楼的服务宗旨。外部环境优势2007年以来，重庆陈家桥市的城市建设步伐明显加快。但是，大型的量贩式KTV在重庆陈家桥镇基本上属于空白。随着东翰歌王KTV的开业，其周边的商业气氛逐渐形成，此时正是海市蜃楼进入陈家桥商圈的契机。大学城内量贩式的ktv较少，具有市场优势 目前已有的ktv消费水平较高，限制了中低档的消费人群的ktv消费 地区发展较快，多为年轻人，多为喜欢ktv的娱乐方式 熙街的居住人口位常住人口，交通便捷陈家桥镇区位优势更加明显，交通通讯更加畅达 大学城内人流量大 商业氛围浓厚 位于购物中心对面，周围饭店很多（如湖三活）理发店，茶楼，后有学府广场是人流聚集的地方，5.营销策略分析1确定我们的档次及规模在经营价格中针对市场做相应的 定位，产生价格优势； 2、在开业前通过媒体迈出一定的广告效应。3、舒服的环境，高档的硬件，优质的服务，好的资源，新的经营模式及管理理念。4、口碑是一种即省钱又具有可信度且接的传播方式，可以充分发挥本地业务员（经销人员 ） 通过平时的工作，社交来作宣传。KTV对顾客所传达必须突出顾客可以从我们这里得到什么实惠，而不是简章向顾客要求什么。6、可在开业初期为其3-7天的优惠活动（例如，前三天唱歌免费酒水八折）7.以公司的名义举办一场k歌比赛，以打响ktv的知名度。四、建设条件分析和工程进度安排 1.建设条件分析 1.1地址选择建设KTV项目，能否取得可观的经济效益，地理位置是关键之关键。该项目的选址地位于重庆市陈家桥镇。2003年，随着重庆大学城落户陈家桥镇和虎溪镇，陈家桥镇被确立为全国重点镇、重庆市首批启动的中心镇和经济百强镇；重庆市西部新城战略的实施，将陈家桥镇定位为重庆市城市副中心和西部新城都市核心区，重庆大学城第三产业服务区。陈家桥镇区位优势更加明显，交通通讯更加畅达，按照市委、市政府“关于3年基本建成重庆大学城，确保2005年入驻学校召生”的指示精神，大学城建设正如火如荼；陈家桥镇也拉开了大开放、大发展、大建设的序幕。 千载难逢的大好机遇，巨大诱人的市场潜力，系列的中心镇和经济百强镇优惠政策，热忱的优质服务，陈家桥镇正成为奋斗者的人文读本，投资者的理想场所，合作者的良好伙伴，安居者的幸福家园经过三年时间的建设发展，现重庆大学城基础建设基本完备，新建的卓越熙街商贸中心，陈家桥步行街也在准备建设中，丰富了在校师生的业余购物生活，促进了大学城的商业发展及旅游发展。现已经入驻的院校高等学校：重庆大学、重庆师范大学、中国人民解放军第三军医大学、中国人民解放军后勤工程学院、重庆医科大学、四川美术学院、重庆科技学院、重庆医药高等专科学校、重庆电子工程职业学院、重庆城市管理职业学院、重庆警官职业学院、重庆房地产职业学院等。为陈家桥提供了广阔的市场。由此可见，该项目地理位置优越，商业氛围浓厚，交通便利，是建设大型KTV的理想场地。1.2外部配套条件该项目周围基础设施达到六通，即通道路、上水、下水、电、煤气和通讯设施，所以，项目所需的外部配套条件已具备。2.工程进度安排该项目自2011年11月开始前期准备工作，2012年5月上旬着手设计装修，2012年9月底竣工，并进入试营业。2012年10月底正式营业。具体工程进度安排如下：表项目名称2011-2012年工程进度安排表111212345678910项目立项项目可行性研究报告项目规划和方案设计项目设计设备安装工程装修工程竣工验收，试营业正式营业五、项目KTV功能分析与人事架构1.项目总体功能该项目是集KTV、超市、录音棚为一体的大型量贩KTV广场。该项目营业面积600平方米，其中，音乐包厢占地面积500平方米，分隔为大中小型包间约30余间。2.项目功能分配项目功能分配为大厅、包房区、超市区、后勤区四部分。该项目具体功能分配见下表3类型范围大小间数大包30平米每间3间中包20平米每间7间小包15平米每间20间超市20平米大厅，监控台40平米仓库20平米洗手间3平米（5个)其他5平米3.人事架构该项目人事架构如下图所示： 总经理 大堂经理 大堂经理领班 领班 领班 领班 服务生 七消防、环保和卫生 1消防一、 组织机构 总指挥：行政总经理 下设灭火组、通讯组、疏散组、救护组，其成员由各部门负责人组成。 二、报警和接警程序 消防控制中心值班人员发现报警后，必须在第一时间通过消防广播系统或对讲机通知楼层值班的义务消防队员检查；广播通知时必须说清报警点的楼层、位置。 楼层值班人员接到控制中心火警(源于公文 有约)通知后，就近值班队员应迅速赶到报警地点查看，如确认有火情，必须在一分钟内用对讲机或消防专用电话与控制中心联系，报告有火情。 KTV任何人发现火灾，应立即呼救，KTV店消防中心值班电话： “XXXXXXXX”，内线电话：“XXXX”，对讲机频道：“X”，同时视情况及时拨打“119”报警，讲清楚起火的单位名称（本单位报警地址为：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX）、地址、火灾事故的部位、燃烧什么物品，火势大小等有关情况，并留下联系电话号码，专人等候。KTV接警人员应第一时间赶到现场，立即组织员工和义务消防队救火。同时根据情况迅速报告KTV有关部门和领导KTV保安部负责保障消防通道畅通。 三、 应急疏散程序及措施 一旦发生火灾，接到报警后，消防队长和义务消防队人员应马上赶到现场开展工作，首先组织人员迅速疏散到露天空旷地面或其他安全地带，先救人、后救物。工作人员疏散前应快速、冷静地处理好手上的工作并切断工作场所总电源及其他燃烧源。 平时工作通道禁止堆放物品，保障消防通道的顺畅；在各楼层设置人员疏散指示牌、应急灯。 应急疏散工作由疏散组具体组织实施。 四、扑救初起火灾程序及措施 KTV接到报警后，灭火组人员要马上赶到现场，切断电源、燃烧源，各种气体阀门，紧急转移各种易燃、易爆物品；组织员工和义务消防队员扑救初起火灾，快速了解清楚燃烧什么物品，以便采取不同的灭火扑救措施。并要了解附近有无对火灾现场造成威胁的物品；要根据火场情况，采取速战速决的灭火方法或先控制，后灭火的方(范文大全)法进行；要采取有效措施，防止火灾的蔓延而造成更大损失。 义务消防队员和员工在参加灭火时，要随手带上自己就近地点的灭火器材，火灾现场地点灭火器材不够时，KTV楼层各个区域范围都布有消防栓、水带和各种灭火器材，可以解决一般火灾扑救所需的器械。 扑救火灾工作由灭火组具体组织实施。 五、通讯联络、安全防护救护的程序和措施 通讯联络：报警时使用的火警联络电话，由专人守候、保障联络畅通。通讯联络工作由通讯组具体组织实施。 火灾现场的防护：在火灾现场，要安排专人观察整个火灾现场情况，发现不安全情况及时通报，以便采取相应对策；对受到火势威胁的易燃易爆物质等应做好防爆措施，如疏散到安全地带等，若爆炸不可避免时，应及时撤离全部在场人员，确保火灾现场人员的生命安全。 火灾现场的救护：要迅速将伤员撤离危险地带，在现场采取应急救护措施后，迅速将需要进一步救治的伤员送往医院。安全防护救护工作由救护组具体组织实施。全体员工要以对国家和人民生命财产高度负责的精神，做好火灾的预防工作。一旦发生火灾，要沉着应对，做到早发现、早报警、早扑救，把火灾事故损失减少到最低程度。2环境卫生一、电器 1灯具是否完好，营业前打开镶边灯，其它灯光关闭，保持室内灯光柔和，营业中打开射灯，要求对准茶几，当客人离开后立即恢复待业状态，进行卫生清扫，完毕后关闭所有灯具。 2电视图像是否清晰，频道设置是否正常，功放、音箱是否正常，无杂音、电流声音等，试音是否正常，检查完毕确认正常后，除VOD设备（电脑）不作关闭外，其它设备立即关闭，其操作程序为：开机：I：打开VOD系统（先开主机后开显示屏）待显示正常。：打开功放，接好话筒。：打开电视，设置频道。关机：I：关闭话筒及功放。：VOD系统（同上）切断电源。：关闭电视。3风机、空调工作是否正常，营业前将空调调节至H档，打开风机保持室内，气清新，在客人房内约二小时后适当调节至M、L档，保持恒温即可，当客人离开后立即关闭空调、电脑、电视、功放、风机等，将物品按规定摆放整齐，将门打开通风。 二、物品摆设（一)取桌面1/3的中间部位放置杯具，成倒立三角状，具体操作依次如下： 1纸巾盒、酒水单：纸巾盒的动物图案及酒水单的字体正面客人，且酒水单打开立于纸巾盒上；2古典杯：排成横向一字，杯口朝下并附有杯垫或口布；3红酒杯：作三、二、一状三角形摆放并附有杯垫或口布，杯口朝下；5牙签盒：以台面中心右侧为准；7烟灰缸：取位于第一排红酒杯端同桌端的2/3处两侧。8话筒：分别置于烛台及第一支红酒杯同桌面两端的1/2处，麦头对外，话筒线应错开放置，其多余的长度应有规则的圈于电脑柜的最近处； 9点歌器：放置于背投或机柜的中间位置，便于递交给客人； 10、 垃圾筒：正对于纸巾盒的桌下方； 11、热水壶：置于垃圾筒同桌面两端的下方1/2。 （二）、机柜内物品的摆放： 1、净仓：将备用杯具、牙签等物品置于一柜； 2、备仓：将空气清新剂、垃圾袋、擦布、开瓶器、笔、三联单、打火机置内。 （3） 沙发及装饰物的标准摆放： 1、将垫四周拉直，中间用双手掌心下压向两边扩散，力求棉絮均匀； 2、视沙发的长短将垫均匀的呈倒立状放置，拉链口处朝内，不能有折皱现象； 3、 衣架需求：放置最贴近墙角处，挂钩对外，并接上电源。 （四）电视柜及电脑柜的摆放： 1电视柜放置于墙面有背景图案的中心位置； 2电脑柜放于电视柜右侧，贴于墙面背门处（根据包厢实际空间进行调整）； 3电视机、电脑等电线无牵拉现象。 3卫生标准 一室内清洁1家具表面、四周及茶几、地面、杯具无尘、无水渍； 2墙、地角线、壁面、壁画、门、电器表面无尘； 3室内无异味，沙发底下无秽物； 4烟缸、花瓶无尘、无水渍，墙饰物无倾斜、无尘； 5垃圾筒内无秽物及表面无尘。 二室外清洁 1走廊地毯无异物，装饰画、花瓶无尘，摆放整齐、无倾斜； 2地毯无毛团、无异味。 3定时对玻璃门玻璃门、镜面、电视机、音响、工作台、桌椅及沙发进行打扫。4定期检查灯炮、灯管罩有无脱落、破损、污痕，通风口设施是否清洁、通风是否正常，空调设施是否运转正常，通道有无障碍物、楼梯是否清洁，酒水牌、顾客意见卡、台卡是否清洁、是否有缺页破损。4、 劳动卫生 1进行隔音设备安置，降低噪音。2避免布局不合理，不合理的劳动组织及作业轮班制度，超重体力劳动，操作过度紧张，个别器官系统如视力过度紧张。3人员必须在交接班前搞好卫生，发现问题及时打扫。区卫生要保持每天清扫，每周一次大清扫。 4墙面、门无水迹、污迹，房间24小时无异味。八投资估算与资金筹措 1投资估算 租金：10元每月/平方，总面积600平方米，租金交付12个月 10x600x12=72000元=7.2万元 买地：200平方米，80万 装修成本装修成本 元/平方米装修施工费 600装修材料 400 装修总成本 600x800=480000元 400x800=320000元 480000+320000=800000元=80万元设备总成本：设备套/元数量总计/元小包音响20002040000中包音响2500717500大包音响300036000小包坐具25002050000中包坐具2800719600大包坐具300039000桌椅4002510000电脑2000918000大门200012000安全门80064800小包门400208000中包门50073500大包门60031800大厕所门15091350中央空调20000480000电视机20002550000点歌机20002346000投影仪200012000摇滚灯5002512500照明灯150253750大厅音300013000总计：40000+17500+6000+50000+19600+9000+10000+18000+2000+4800+8000+3500+1800+1350+80000+50000+46000+2000+12500+3750+3000=388800元消防设施成本：物品 个/元 数量 总计灭火器 150 15 2250消防栓 120 4 480烟雾感应器 2500 4 10000摄像头 100 13 1300总计：2250+480+10000+1300=14030元=1.403万元员工工资表格：员工类型人数元/月年总计大堂经理225005000领班418007200保安10120012000厨师215003000清洁工69005400服务员16120019200一年计算工资总计：（5000+7200+12000+3000+5400+19200）x12=621600元=62.16万元小物品名称 个/套/元 数量 总计垃圾桶 10 36 360打扫工具 15 11 165包房杯子 3 500 1500果盘 15 40 600烟灰缸 12 50 600包房游戏品 20 30 600总计:360+165+1500+600+600+600=3825元=0.3825万元厕所用具物品 个/元 数量 总计便盆 80 20 1600面盆 150 20 3000其他 5000 总计：1600+3000+5000=9600元=0.96万元装修成本物品 平方米/元 面积/平方米 总计地板砖 30 600 1800墙纸 30 600 19500瓷砖 30 125 3750新建成本费 160 200 32000总计：18000+19500+3750+32000=73250元小舞台花费：7000元=0.7万元前台设备总计：8000元=0.8万元超市设备和货物：200000元=20万元餐厅花费总计：10000元=1万元营业执照花费：6000元=0.6万元宣传费：10000元=1万元水电费一年总计：15000x12=1800000元=180万元总花费成本：315.2650万元2资金筹措 九财务效益与费用估算1计算期估算该项目计算期五年五个月个月，其中建设期为3个月，运营期五年2营业收入估算量贩式KTV的营业收入主要来自包厢费，其他消费(如：在超市选购酒水，食品，玩游戏)另外计算，所以该项目的营业收入主要分为三部分：前台营业收入（房费）、超市营业收入和游戏费用收入。3利润及利润分配估算前台营业收入的估算：每天的包房费约7000元，一年共约255.5万元超市营业收入的估算：每天的酒水费约7000元，一年共约255.5万元游戏及娱乐营业收入的估算：每天的游戏及娱乐费约1000元，一年共约36.5万元营业收入一年共计547.5万元3总成本费用估算总成本费用估算共138.38万元4营业税及附加税估算该项目缴纳营业税、城市维护建设税和教育费附加。KTV包房营业税率为20%，及其所有附加费，缴纳的费用共计182.04375万元十财务分析1静态盈利能力分析投资回收期预计会在两年后实现，第一年因为前期投资，所以不会有收益2动态盈利能力分析 第一年 102.75万元 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 4.22万元 7.23万元 126.66万元 27.126万元 利润=收入-支出=102.75-7.23-126.66-4.22x9-27.126=-96.246万元第一年没有实现回收到成本。第二年 136.875万元 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12、7.23万 4.22万元 45.5109万元利润=收入-支出=136.875-7.23-4.22x12-45.5109=33.491万元 该项目从第二年开始收回成本盈利设备的构架为126.66万元，每年的运行收入为136.875万元，年运行费103.3509万元。五年后该设备可以按31万元转让，如果基准折现率为2%。NPV=126.663+（136.875103.3509）（P/A,2%，5）+31（P/F，2%，5) =59万元所以：该方案可行十、不确定性分析 1政策风险 该政策风险主要是指国家宏观经济政策，特别是产业政策、财政政策、货币政策、税收政策、价格政策、利率政策调整，可能会对项目的投资决策及今后的经营产生不利影响，进而影响该项目的经济效益。针对此风险之对策：该项目在严格执行国家各项法律、法规的同时，将积极研究国家相关政策的变化趋势，针对政策调整可能造成的影响，提前制定应对措施，调整自身的投资策略，消化风险因素，避免政策调整对项目经营造成实质影响。2市场风险市场风险一般来自以下三个方面：一是市场供需实际情况与预测值发生偏离；二是项目产品市场竞争力或者竞争对手情况发生重大变化；三是项目目标顾客的实际消费能力与预测消费能力发生偏离。其中主要的风险因素来自新竞争对手的加入： 21世纪以来，中国的娱乐行业蓬勃发展，而KTV行业则是这个市场中不容忽视的中坚力量。国内“娱乐经济”不仅在形成，而且有望成为下一个经济热点。巨大的市场潜力和极高的投资回报率已使KTV行业成为吸引众多投资者的行业之一。此外，中国加入WTO之后，一大批国外公司也纷纷涌入国内娱乐休闲产业，来自国外实力强大的竞争风险不容忽视，因此竞争风险为主要的市场风险。针对此风险之对策：为了尽量规避市场风险对项目的影响，应当努力控制经营成本，从而制定出较低的消费价格，利用价格优势进一步提高竞争力，此外，可采取多种经营方式拓宽收入渠道。总之，通过提高自身各个方面的竞争力，保持好金钱柜已树立的品牌形象，扬长避短，规避市场风险。3筹资风险政策风险、市场风险、最终反应在投资上，这些风险的增加势必造成投资的增加。而该项目拟定建设投资的41.28%来自国内银行借款，当投资增加时，会加大向银行借款数额及自有资金的投放，应确保项目资金的投放需要，避免资金不足给项目带来的风险。4.盈亏平衡分析盈亏平衡是指当年的营业收入扣除营业税金及