代理财政综合服务平台操作手册(完成版)239页.doc

中国农业银行中国农业银行中国农业银行中国农业银行 代理财政综合服务平台操作手册代理财政综合服务平台操作手册代理财政综合服务平台操作手册代理财政综合服务平台操作手册 文档信息：文档信息： 版本：V1.0.0 项目：代理财政综合服务 密级：公开 状态：非受控 模板版本：V1.0.0 目目目目 录录录录 1.引言引言1 2.产品概述产品概述2 2.1.产品名称产品名称.2 2.2.目标客户目标客户.3 2.3.使用条件使用条件.3 2.4.产品定位产品定位.4 2.5.收费与计息收费与计息.4 3.概念术语概念术语5 3.1.通用概念通用概念.5 3.1.1.财政部门5 3.1.2.代理财政产品5 3.1.3.代理财政合约6 3.1.4.代理财政支付待收结算款项专用账户6 3.1.5.国库单一账户6 3.1.6.财政部门零余额账户6 3.1.7.后台中心6 3.2.财政直接支付业务财政直接支付业务.6 3.3.财政授权支付业务财政授权支付业务.7 3.3.1.预算单位7 3.3.2.预算单位零余额账户7 3.3.3.财政授权支付业务7 3.4.财政专项资金支付业务财政专项资金支付业务.7 3.4.1.财政专项资金支付业务7 3.4.2.中央专项资金县级特设专户7 3.5.民口科技重大专项资金支付业务民口科技重大专项资金支付业务.8 3.5.1.民口科技重大专项资金8 3.5.2.牵头组织单位8 3.5.3.项目(课题)承担单位.8 3.5.4.民口科技重大专项资金特设专户8 3.5.5.民口科技重大专项资金支付业务8 4.业务流程业务流程9 4.1.代理财政综合服务平台总体业务流程代理财政综合服务平台总体业务流程.9 4.2.代理财政综合服务平台业务流程代理财政综合服务平台业务流程.11 4.2.1.产品管理流程12 4.2.2.合约管理流程14 4.2.3.账户管理流程17 4.2.4.额度管理流程21 4.2.5.支出管理流程22 4.2.6.清算流程26 4.2.7.对账流程27 4.2.8.收费流程28 5.代理财政综合服务平台产品要点代理财政综合服务平台产品要点29 5.1.中央授权支付业务中央授权支付业务.29 5.2.民口科技重大专项资金支付业务、中央专项资金县级支付业务民口科技重大专项资金支付业务、中央专项资金县级支付业务.31 5.3.中央专项资金四川省级直接支付业务、四川县级直接支付业务、四川县级授权支中央专项资金四川省级直接支付业务、四川县级直接支付业务、四川县级授权支 付业务付业务 31 6.交易与操作说明交易与操作说明33 6.1.产品管理产品管理.35 6.1.1.产品单条查询（78CA）.35 6.1.2.产品摘要查询（7827）38 6.2.合约管理合约管理.43 6.2.1.签约（7817）43 6.2.2.查询合约（7818）47 6.2.3.维护单条合约（78BK）.52 6.2.4.新增一级预算单位 (7819)56 6.2.5.删除一级预算单位 (78BE).59 6.2.6.查询一级预算单位 (7820)62 6.2.7.新增财政预算科目 (7821)64 6.2.8.删除财政预算科目 (78BF).67 6.2.9.查询财政预算科目 (7822)69 6.2.10.关联合约（7823）72 6.2.11.撤销关联（7824）74 6.2.12.关联合约查询（7825）77 6.2.13.短信服务定制 (7826)79 6.2.14.修改合约服务状态 (78BJ).81 6.2.15.设置可服务日期 (783A)82 6.2.16.设置电子渠道工作时间 (783B)84 6.2.17.审批账户与合约的关联撤销 (781P)87 6.3.账户管理账户管理.88 6.3.1.查询财政账户基本信息（7896）88 6.3.2.开户（780A）.90 6.3.3.销户（780B） .95 6.3.4.修改账户基本信息（780C） .97 6.3.5.导入财政账户（780F）100 6.4.额度管理额度管理.103 6.4.1.查询当前剩余额度（7810）103 6.4.2.查询额度控制项构成（781A）.105 6.4.3.查询数字码构成（781B） .107 6.4.4.打印（申请）额度到账通知书（7811）110 6.4.5.查询额度预约记录（781F）114 6.4.6.额度按月汇总查询（7812）117 6.4.7.按月查询额度下达明细（7813）121 6.4.8.确认计息记录（781H）.124 6.4.9.查询额度台账明细信息（7814）128 6.4.10.额度到达查询（7830）133 6.5.支付管理支付管理.135 6.5.1.支付录入（7806）136 6.5.2.查询录入信息（7807）141 6.5.3.维护单条录入信息（7815）155 6.5.4.有原始凭证退票（7808）167 6.5.5.无原始凭证退票 (7809).170 6.5.6.财政业务撤销（780D）.174 6.5.7.电子票据支付（7836）176 6.5.8.退票资金再支付（780E）187 6.5.9.查询专项资金类别（78AG）.191 6.5.10.支付统计（780G）.192 6.5.11.取现 (789X) 194 6.5.12.转取 (789Z)195 6.5.13.查询上年录入信息（78F7）196 6.5.14.查询上年单条录入信息（78FC）199 6.6.收入管理收入管理.202 6.6.1.存现 (789W)202 6.6.2.转存 (789Y)203 6.7.清算清算.203 6.7.1.清算回款确认 (7816).203 6.7.2.查询未清算金额 (7828).206 6.7.3.查询未审核记录账号 (781S) .209 6.8.报表报表.210 6.8.1.申请对账报表文件 (78FM).210 6.8.2.查询申请报表结果 (78FN).213 7.协议与凭证协议与凭证215 7.1.协议协议.215 7.2.凭证凭证.215 7.2.1.凭证列表215 7.2.2.凭证样式217 8.报表报表218 8.1.中央授权支付业务中央授权支付业务.218 8.1.1.财政部门218 8.1.2.预算单位224 8.2.民口科技重大专项资金支付业务民口科技重大专项资金支付业务.231 8.2.1.民口科技重大专项明细对账单231 9.参考资料参考资料233 10.其他其他233 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 1/ /233 产品研发部 1. 引言引言 2009 年，全国财政收入和支出分别为 68518.3 亿元、76299.93 亿元，较 2008 年分别增长 11.7%、21.9%，这组数字对商业银行意味着，因代理财政业务 而产生的巨额财政资金沉淀和可观的代理财政业务手续费，因此，各商业银行 都在竞相争夺代理财政业务资格，以在代理财政业务市场取得先机，代理财政 业务对商业银行的利润贡献日益突出。 同时，代理财政业务服务对象也较为特殊，他们主要是各级财政部门和各 类预算单位、执收单位、项目承担单位，不仅涵盖了中央财政的财政部、全国 人大机关、农业部、教育部、银监会、发改委、气象局等国家部委，而且还有 省市财政的财政厅（局） 、教育厅（局） 、发改委等地方政府组成部门，以及对 于农业银行最为重要的“县域金融”领域中的县乡级财政局、教育局等县级客 户。这些客户对于农业银行来说都是高端客户，为其提供更优质、更高效的服 务就显得尤为重要，这不仅会树立我行良好的社会形象，取得社会效益，而且 还会为我行带来可观的经济收益。 但将我行目前的代理财政业务服务与财政业务的重要性、服务客户的高端 性相比时，我们会发现，我行提供的服务与客户的重要性明显不相称。 目前我行的代理财政业务没有一个面对各级财政客户的统一处理系统，而 且业务流程也不统一，有些地区的代理财政业务还基本停留在手工处理阶段， 因此业务办理效率低、差错率高成为制约我行代理财政业务发展的障碍。 为了能够改变我行代理财政业务的现状，总行 2009 年启动了代理财政综合 服务平台项目，以全面推进我行向代理财政业务领域的纵深发展。 代理财政综合服务平台涵盖了从中央到省、市、县、乡的各级财政部门、 预算单位、项目（课题）承担单位、执收单位，并且囊括了直接支付、授权支 付、专项资金支付、非税收入收缴等多种财政业务，对业务流程进行了统一、 优化，增加了合约管理、账户管理等多种功能，能够满足财政客户、预算单位、 执收单位等多类客户收支结算及资金监管等多方面的需求，能够为客户提供更 为优质的服务，为锁定财政类客户打下坚实的基础。 总行对代理财政综合服务平台进行了中长期发展规划：首先完成对财政支 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 2/ /233 产品研发部 付业务的研发，其中中央授权支付业务、民口科技重大专项资金支付业务、中 央专项资金县级支付业务进行全国推广上线；中央专项资金省级直接支付业务、 县乡财政直接支付业务、县乡财政授权支付业务先在四川省试点行进行上线， 然后逐步推广到全国上线。同时，研发财政收入类业务，并对财政收支业务在 网上银行、现金管理客户端等渠道进行部署。 2. 产品概述产品概述 2.1.产品名称产品名称 代理财政综合服务平台指为中央、省、市、县、乡五级的财政部门、预算 单位、项目（课题）承担单位、执收单位及非税收入的缴款人等提供财政收支 结算服务，业务范围涵盖财政直接支付、财政授权支付、财政专项资金支付、 民口科技重大专项资金支付以及非税收入收缴等产品。主要功能包括产品管理、 合约管理、账户管理、额度管理、支出管理、收入管理、清算、对账、监控、 产品后评价管理等，并在柜台、网银、管理端、消息服务平台、POS 等多个渠 道提供业务处理、业务查询、额度到账通知等服务。 目前代理财政综合服务平台上运行的产品主要有银财通和县乡通，如图所 示： 银财通 县乡通 中央财政业务 省级财政业务 市级财政业务 县级财政业务 乡级财政业务 代理财政综合服务平台 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 3/ /233 产品研发部 银财通主要面向中央、省、市级的财政部门、预算单位、执收单位等客户， 提供财政直接支付、财政授权支付、财政专项资金支付（含民口科技重大专项 资金支付） 、财政非税收入收缴等服务，具体功能包括合约管理、账户管理、额 度管理、资金划拨、信息上报、资金清算和对账等，实现资金流与信息流的同 步处理。 县乡通主要服务于县、乡级的财政支付中心、预算单位、执收单位等客户， 提供财政直接支付、财政授权支付、财政非税收入收缴等服务，包括合约管理、 账户管理、资金划拨、信息上报等功能。 2.2.目标客户目标客户 代理财政综合服务平台（一期）的目标客户为使用财政资金对外支出的财 政类客户，包括财政部门、预算单位、项目（课题）承担单位等。从具体业务 来看，财政直接支付业务的目标客户为中央、省、市、县、乡五级财政部门， 财政授权支付业务的目标客户为中央、省、市、县、乡五级财政部门和预算单 位，财政专项资金支付业务的目标客户为财政部、省级财政部门及县级财政部 门，民口科技重大专项资金业务的目标客户为财政部、项目（课题）承担单位。 2.3.使用条件使用条件 业务条件：通过产品营销、提高服务水平等方式，各级行争取中标代理财 政业务，中标后与财政部门签署委托代理协议。 操作条件：在中标财政业务后，中标行业务主管部门向总行申请开办代理 财政业务，总行项目组根据分行具体情况新建并配置、启用产品或选择已有产 品，主办行根据产品在平台进行财政签约，然后由总行项目组配置、启用合约， 最后经办行将财政账户关联至合约，即可开展代理财政业务。 2.4.产品定位产品定位 产品线定位：代理财政综合服务产品线隶属于支付结算产品线，专门面向 财政部门、预算单位、执收单位等财政类客户，为其提供账户管理、支付结算、 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 4/ /233 产品研发部 信息监控等服务，主要包括财政直接支付、财政授权支付、财政专项资金支付、 民口科技重大专项资金支付、财政非税收入收缴等产品。 市场定位：当前代理财政业务形成了以国有商业银行为主、股份制商业银 行为辅的市场格局，我行代理财政业务份额排在前列，业务发展良好。在现有 业务基础上，经过产品整合与创新，打造了我行面向五级财政、统一处理多种 财政业务的代理财政综合服务平台。与现有产品相比，新产品具有以下亮点： 第一，资金流与信息流同步处理，有效避免了账务与信息不符现象的发生；第 二，主办行统一垫款及清算，取代现有经办行垫款、主办行与经办行清算的模 式，减轻了繁重的工作量；第三，增加了产品管理、合约管理、账户管理等功 能，并统一了业务办理流程；第四，增加了统计报表，便于我行对相关业务进 行统计，为营销提供依据和便利。与同业产品相比，代理财政综合服务平台具 有流程优化、功能全面、业务处理效率高等优势；根据财政客户需求可灵活配 置产品，为客户提供全方位服务。 2.5.收费与计息收费与计息 平台的收费可以按年、季度、月或不定期进行收取，费用种类总体包括代 理财政业务手续费、结算业务手续费两大类，其中结算业务手续费主要为汇兑 手续费、支票工本费。 根据各级行业务主管部门与财政部门的约定，收费模式可以分为两类：主 办行向财政部门统一收取、经办行在客户办理业务时收取。 主办行向财政部门统一收取的模式下，代理财政业务手续费、结算业务手 续费统一由主办行按约定周期向财政部门收取，然后再由主办行按经办行代理 业务笔数、金额等分配并下划至经办行。 经办行在客户办理业务时收取的模式下，由经办行按业务主管部门与财政 部门约定的代理业务手续费收取标准，以及我行规定的结算业务手续费收费种 类和收费标准向客户收取。 平台能够对财政类账户提供的计息周期包括不计息、每季 20 日、不计息滚 积数、利随本清等四种方式，各行可根据具体业务种类对账户进行计息。 对中央专项资金县级特设专户和民口资金特设专户按人行规定的单位活期 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 5/ /233 产品研发部 利率进行计息，中央授权支付零余额账户不计息；中央授权支付业务在清算后 发生的垫款，按人行对金融机构的超额准备金存款利率执行，每季 20 日计算利 息并报人行和财政审批，审批通过后，财政部将利息收入支付给总行营业部。 对于地方办理直接支付、授权支付的零余额账户以及专项资金实有资金账 户，经办行依照总行或分行业务主管部门的业务规定进行计息。 3. 概念术语概念术语 3.1.通用概念通用概念 3.1.1. 财政部门财政部门 指国家为了维持其存在和实现其社会管理职能，凭借政权的力量参与国民 收入分配活动的部门，包括中央、省、市、县、乡五级。 3.1.2. 代理财政产品代理财政产品 指我行根据代理财政业务的实际情况及财政客户需求，通过设定业务种类、 产品级别、额度管理、清算方式、对账方式等属性，为客户量身定制的产品。 产品编码由 5 位数字组成，第一位代表产品级别（0-通用级、1-中央级、2-省 级、3-市级、4-县级、5-乡级） ，第二位代表业务种类（1-财政直接支付、2-财 政授权支付、3-财政专项资金支付、4-财政非税收入收缴） ，后三位为顺序号， 如 12001，为中央授权支付产品，21001 为省级直接支付产品。 3.1.3. 代理财政合约代理财政合约 指我行与财政部门签订纸质委托代理协议后，由业务主管部门确定的主办 行在代理财政综合服务平台进行签约，签约完毕后生成唯一的合约编码，各经 办行使用开立的财政类账户关联此合约后，财政类账户才能对外办理业务。 3.1.4. 代理财政支付待收结算款项专用账户代理财政支付待收结算款项专用账户 指系统为主办行开立的垫款和退款专用账户，用于办理财政直接支付、财 政授权支付业务时向零余额账户垫款以及存放退票资金。 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 6/ /233 产品研发部 3.1.5. 国库单一账户国库单一账户 指财政部（厅/局）国库存款账户，简称国库单一账户，一般开设在人民银 行或国库代理银行。按照财政国库管理制度的基本发展要求，建立国库单一账 户体系，所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或 财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。 3.1.6. 财政部门零余额账户财政部门零余额账户 指财政部门在代理银行开设的，用于记录、核算和反映直接支付活动的账 户。此账户存在两种类型，即财政部门零余额账户和中央专项资金财政零余额 账户，分别对应财政直接支付业务及中央专项资金省级直接支付业务。 3.1.7. 后台中心后台中心 指集中对一定区域内财政账户进行收支业务处理的机构，可操作账户包括 该区域内所有通兑、支持影像印鉴且支取方式为支付密码的财政账户。 3.2.财政直接支付业务财政直接支付业务 指由财政部门开具支付令，通过财政零余额账户直接将财政资金支付到收 款人或用款单位账户的业务，实行财政直接支付的支出包括工资支出、购买支 出及转移支出。 3.3.财政授权支付业务财政授权支付业务 3.3.1. 预算单位预算单位 指收入全部上交、预算支出全部由政府统一安排的财政类单位，按行政级 别分为中央、省、市、县、乡级预算单位，按隶属级别分为一级预算单位、二 级预算单位和基层预算单位。 3.3.2. 预算单位零余额账户预算单位零余额账户 指预算单位在代理银行开设的，用于记录、核算和反映财政授权支付活动 的账户。 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 7/ /233 产品研发部 3.3.3. 财政授权支付业务财政授权支付业务 指预算单位根据财政部门授权，向其预算单位零余额账户开户行提交支付 令，银行根据支付令，在财政部门批准的用款额度内,通过预算单位零余额账户 将资金支付到收款人的业务，实行财政授权支付的支出包括未纳入财政直接支 付的购买支出和零星支出。 3.4.财政专项资金支付业务财政专项资金支付业务 3.4.1. 财政专项资金支付业务财政专项资金支付业务 指代理银行根据财政部门的管理要求，向财政客户提供财政专项资金直接 支付或专项资金特设专户支付结算，以及报送支付信息等服务。专项资金包括 农村义务教育资金、农村社保专项拨款、能繁母猪补贴资金、家电下乡补助资 金、普九债务资金等。中央财政专项资金支付分为省级及县级两个层级，省级 通过中央专项资金财政零余额账户进行支付，县级通过特设专户进行支付。 3.4.2. 中央专项资金县级特设专户中央专项资金县级特设专户 指县级财政部门在代理银行开设的，用于接收中央专项资金拨款，并对外 支付专项资金的账户，代理银行根据县级财政部门指令办理支付结算业务，并 将支付信息报送财政部。 3.5.民口科技重大专项资金支付业务民口科技重大专项资金支付业务 3.5.1. 民口科技重大专项资金民口科技重大专项资金 指用于支持中国大陆境内具有独立法人资格，各重大专项领导小组批准承 担重大专项任务的科研院所、高等院校、企业等，开展重大专项实施过程中市 场机制不能有效配置资源的基础性和公益性研究，以及企业竞争前的共性技术 和重大关键技术研究开发等公共科技活动，并对重大技术装备进入市场的产业 化前期工作予以适当支持的资金。 3.5.2. 牵头组织单位牵头组织单位 牵头组织单位是重大专项资金管理的责任主体，负责组织项目（课题）承 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 8/ /233 产品研发部 担单位编报重大专项项目（课题）总预算和年度预算；按规定程序审核汇总项 目（课题）总预算和年度预算建议方案；会同领导小组落实中央财政资金以外 其他渠道资金及相关配套条件；负责建立符合重大专项特点的重大专项资金内 部监管机制，保证重大专项资金使用的规范性、安全性和有效性；对重大专项 实施中的重大预算调整提出建议，按规定审核项目（课题）预算执行中的一般 性调整；组织项目（课题）承担单位编报重大专项资金决算，报告资金使用情 况；组织进行财务验收等。 3.5.3. 项目项目(课题课题)承担单位承担单位 项目（课题）承担单位是项目（课题）经费使用和管理的责任主体，负责 编制和执行所承担的重大专项项目（课题）预算；按规定使用和管理重大专项 资金；落实单位自筹资金及其他配套条件；严格执行各项财务规章制度并接受 监督检查和验收；编报重大专项资金决算，报告资金使用情况等。 3.5.4. 民口科技重大专项资金特设专户民口科技重大专项资金特设专户 指由项目（课题）承担单位在代理银行开设的，专门用于接收、使用及核 算项目（课题）经费的银行账户，该账户为实有资金账户。 3.5.5. 民口科技重大专项资金支付业务民口科技重大专项资金支付业务 民口科技重大专项资金支付业务指代理银行通过特设专户为项目（课题） 承担单位对外支付项目（课题）经费等资金，并向财政部报送支付信息的业务。 4. 业务流程业务流程 4.1.代理财政综合服务平台总体业务流程代理财政综合服务平台总体业务流程 各级财政部门在发布财政业务代理行招标后，我行的各级行进行投标，在 财政部门公布中标财政业务代理行后，如果我行的某级行中标代理财政业务， 则可以使用代理财政综合服务平台（以下简称“平台” ）进行代理财政业务的开 办。 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 9/ /233 产品研发部 在我行的某级行取得代理财政业务后，首先需要向总行业务主管部门申请 开办财政业务，如中标业务为县乡财政业务，则由总行农村产业金融部、总行 产品研发部、总行软件开发中心组成项目组（如中标中央或省市财政业务，则 由总行机构业务部、总行产品研发部、总行软件开发中心组成项目组） ，总行项 目组对中标的财政业务进行具体分析，并在平台的管理端完成产品建立、配置 及启用。 产品启用后，由中标行业务主管部门确定代理财政业务主办行，主办行在 总行项目组的指导下在平台上选择产品并进行财政签约，然后由总行项目组共 同完成对合约属性的配置和启用。 合约启用后，经办行（直接支付业务时，经办行与主办行为同一网点，下 同）根据业务主管部门下发的开户通知，为预算单位（或财政部门、执收单位、 项目承担单位）开立财政类账户，开户完毕后报业务主管部门，由业务主管部 门报财政部门进行账户审批，审批通过后，再由业务主管部门通知各经办行为 预算单位（或财政部门、执收单位、项目承担单位）办理预留印鉴等手续并送 人民银行核准，完成整个开户过程。 开户完成后，经办行将财政类账户与相对应的合约进行关联，在关联完毕 后，各经办行就能够对外办理业务。 对于使用零余额账户进行支付的授权支付和直接直接支付业务，各经办行 在办理支付时，由主办行统一进行日间垫款，经办行无须垫款，在约定的清算 时点，由主办行与人行进行资金清算，填平其日间的垫款账户。 对于使用实有资金账户进行支付的专项资金业务（如民口专项、中央专项 县级支付） ，各经办行直接从实有资金账户对外进行支付，无须银行垫款和资金 清算。 针对本次一期上线的财政业务，即中央授权支付业务、民口科技重大专项 资金支付业务、中央专项资金县级支付业务、中央专项资金省级直接支付业务 （试点行） 、县乡授权和直接支付业务（试点行） ，已经统一由总行项目组在上 线前进行了分析，完成了产品建立、配置及启用。各主办行只需在总行项目组 的指导下进行财政签约，并由项目组完成合约配置及启用即可。签约完成后， 总行项目组对中央授权支付业务、民口科技重大专项资金支付业务、中央专项 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 10/ /233 产品研发部 资金县级支付业务经办行的已有账户统一进行关联，经办行无须自身进行关联， 在上线后经办行直接可以对外办理业务；对于中央专项资金省级直接支付业务 （试点行） 、县乡授权和直接支付业务（试点行） ，则需要经办行将已有财政账 户与对应的合约进行关联，然后才能对外办理业务。 总体流程图如下： 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 11/ /233 产品研发部 财政部门进行财政 业务招标 我行进行投标 是否中标 财政业务 向总行业务部门申 请开办中标财政业 务 中标业务 是否为县乡财 政业务 总行农村产业金融 部、总行产品研发 部、总行软件开发中 心组成总行项目组 总行项目组建立、 配置并启用财政 产品 中标行业务主管部门 确定主办行，主办行 使用财政产品进行财 政签约 总行项目组对合约 进行配置并启用 经办行为客户开立 财政账户并与主办 行建立的合约进行 关联 经办行对外办理业 务 是否需要主办 行日间垫款 主办行日间垫款并在 约定时间与人行资金 清算，填平日间垫款 结束 中标中央、省市财 政 业务 总行机构业务部部、 总行产品研发部、总 行软件开发中心组成 总行项目组 经办行直接通过实有 资金账户对外办理业 务 否 是 否 是 否 是 4.2.代理财政综合服务平台业务流程代理财政综合服务平台业务流程 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 12/ /233 产品研发部 4.2.1. 产品管理流程产品管理流程 在我行的某级行中标财政业务以后，上报总行农村产业金融部（中标县乡 业务时）或总行机构业务部（中标中央或省市业务时） ，由总行农村产业金融部 或总行机构业务部、总行产品研发部、总行软件开发中心等部门组成项目组， 共同对中标的财政业务进行具体分析，并在平台的管理端完成产品建立，然后 对产品进行配置，最终启用该产品。 如因失去某类财政业务的代理资格或由于政策原因某类财政业务停止办理， 则需要暂停或退出该业务对应的产品。首先由经办行的上级业务主管部门通知 使用该产品的主办行进行财政解约，然后上报总行项目组，总行项目组对产品 进行暂停或退出。 管理端上代理财政业务产品主要包括：授权支付产品、直接支付产品、专 项资金支付产品、非税收入收缴产品（该产品项目二期投入使用）等，根据财 政级别可以建立中央财政授权支付产品、民口科技重大专项资金支付产品、xx 省财政授权支付产品、xx 县财政直接支付产品、中央专项资金支付 xx 省级直 接支付产品等。 产品的状态包括：新建、正常、暂停、退出，其中新建是总行项目组新建 产品后未配置前的状态，此时不能使用该产品进行签约；正常是在总行项目组 建立后并进行了配置且启用后的状态，此时可以使用该产品进行签约；暂停是 对处于正常状态的产品进行暂停，此时不能使用该产品进行签约，如对产品进 行暂停，必须没有合约使用该产品；退出是对处于正常或暂停状态的产品进行 永久性退出，以后不会再使用此产品，如对产品进行退出，必须没有合约使用 该产品，此状态下不能使用该产品签约。 新建产品流程： 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 13/ /233 产品研发部 财政部门进行财政 业务招标 我行进行投标 是否中标 财政业务 向总行业务部门申请 开办中标财政业务 中标业务 是否为县乡财 政业务 总行农村产业金融 部、总行产品研发 部、总行软件开发中 心组成总行项目组 总行项目组建立、 配置并启用财政 产品 中标中央、省市财 政业务 总行机构业务部部、 总行产品研发部、总 行软件开发中心组成 总行项目组 否 是 否 是 结束 产品退出流程： 由于失去代理财政业 务资格或政策原因需 要暂停或退出产品 经办行的上级业务主 管部门通知使用该产 品的主办行进行财政 解约 使用该产品 的合约是否全 部解除 经办行的上级业务主 管部上报总行项目组 总行项目组暂停或退 出该产品 结束 否 是 有合约使用该产品， 则不能进行暂停或退 出 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 14/ /233 产品研发部 4.2.2. 合约管理流程合约管理流程 签约管理签约管理 在中标财政业务后，中标行与财政部门签订纸质委托代理协议，然后由中 标行业务主管部门确定业务主办行，由主办行根据财政客户的组织机构代码使 用“7817 签约”交易在平台上进行财政签约（对于一类业务，一个财政部门只 能签订一个合约） ，如为涉及我行垫款的授权支付或直接支付业务，则在签约时 必须输入系统已经为主办行开立好的“代理 xx 财政支付待收结算款项”专用账 户（根据财政业务的级别分为代理中央财政支付待收结算款项、代理省级财政 支付待收结算款项、代理市级财政支付待收结算款项、代理县级财政支付待收 结算款项、代理乡级财政支付待收结算款项，该账户可通过使用0137 按科目 查询分户账交易在 35120 科目下查询到） ；如为使用实有资金账户的专项资金 支付业务（如民口支付业务、农村义务教育县级户） ，则不用输入垫款账户。 签约完毕后，主办行通过中标行业务主管部门上报总行项目组，由总行项 目组完成合约属性的配置和启用。 当财政部门与中标行解除代理协议时，则由中标行业务主管部门通知主办 行在平台进行解约，此时主办行使用“78bk 维护单条合约”交易进行解约。在 主办行解约前，各经办行需要将与该合约关联的账户进行撤销关联，否则主办 行解约失败，即只有当该合约下所有的关联账户都完成撤销关联后，主办行才 能解约成功。 对于授权支付、直接支付的合约，主办行可使用“78bj 修改合约服务状态” 交易对该合约进行服务状态设定，如将服务状态设定为“2-查询” ，则此时各经 办行不能进行支付、退票等金融性交易，只能进行相关查询；主办行还可以使 用“783a 设置可服务日期”交易对合约的可服务日期进行设定，平台默认的合 约可服务日期为所有正常工作日，如遇特殊情况经办行需要在节假日进行对外 办理业务，此时主办行可以使用“783a 设置可服务日期”交易将可服务日期改 为节假日当天，主办行设置完毕后各经办行就可以在节假日办理对外办理业务。 合约状态包括：新建、正常、解约，其中新建是主办行新建合约后总行项 目组未对合约进行配置的合约状态，此时该合约不能进行账户关联；正常是在 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 15/ /233 产品研发部 主办行建立合约后且总行项目组配置完成并启用该合约的状态，此时该合约可 以关联账户；解约是对处于新建或正常状态的合约进行解约，此状态下该合约 不能关联账户。 关联合约管理关联合约管理 当主办行建立的合约启用后，主办行通知各经办行进行关联合约，经办行 使用“7823 关联合约”交易将预算单位 （或财政部门、项目承担单位、执收 单位）账户与主办行的合约进行关联，在关联完毕后该账户即可进行正常对外 办理业务。在进行关联时，一个账户只能关联一个合约，并且关联账户的账户 类型必须与对应的合约类型一致。 当预算单位 （或财政部门、项目承担单位、执收单位）因需对账户销户等 原因需要撤销关联时，经办行首先需要通知主办行使用“781p 审批账户与合约 的关联撤销”交易对账户进行审批，然后在收到主办行审批通过的通知后，经 办行就可以使用“7824 撤销关联”交易对账户进行撤销关联。 签约流程： 结束 中标行与财政部门 签订纸质代理协议 是否为直接、 授权支付业务 中标行业务主管部 门确定业务主办行 主办行在平台上使 用7817交易对财政 部门进行签约 签约时输入系统为本网 点开立的垫款专用账 户，并向总行项目组申 请进行合约配置 否 是 专项资金等实有资金账 户的业务不需要输入垫 款账户，并向总行项目 组申请进行合约配置 总行项目组对合约 属性进行配置并启 用该合约 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 16/ /233 产品研发部 解约流程： 结束 财政部门与中标行 解除代理协议 该合约下关 联的账户是否已 全部撤销关联 中标行业务主管部 门通知主办行进行 财政解约 主办行使用78bk交 易进行解约 否 是 合约下存在关联账 户，不能解约 关联合约流程： 结束 主办行建立的合约 配置完成并启用 该账户是否 已经关联其他 合约 主办行通知各经办 行进行合约关联 经办行使用7823交 易将财政类账户与 合约进行关联 关联合约成功 否 是 关联合约失败（一 个账户只能关联一 个合约） 关联账户的账 户类型是否与合约 类型一致 是 否 撤销关联流程： 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 17/ /233 产品研发部 结束 客户因销户等原因 需要撤销账户关联 审批是否通过 经办行向主办行申 请撤销账户关联 主办行使用781p交 易对申请进行审批 主办行通知经办行 审批通过，经办行 使用7824交易进行 撤销关联 否 是 4.2.3. 账户管理流程账户管理流程 根据不同的财政业务，经办行要根据财政部门的要求开立不同类型的账户， 主要如下： 财政业务财政业务客户对象客户对象账户种类账户种类 授权支付预算单位预算单位零余额账户 直接支付（涵中央专项 省级直接支付） 财政部门财政部门零余额账户 专项资金（包括中央专 项县级支付、民口专项） 财政部门、项目承担单位特设专户 非税收入收缴财政部门、执收单位财政专户、汇缴专户 平台只负责财政账户的开销户管理，对于新开立的财政账户或已有财政账 户，如果查询账户的详细信息或对账户的户名、印鉴等进行维护，还是使用 “2596 查询账户基本信息”或“2518 账户基本要素维护”等交易。 对于平台上线后新开的账户对于平台上线后新开的账户 在主办行完成合约的签订、总行项目组完成合约配置和启用后，财政业务 中标行的业务主管部门通知经办行为预算单位（或财政部门、项目承担单位、 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 18/ /233 产品研发部 执收单位）开立对应的财政账户，经办行收到通知后使用“780a 开户”交易进 行开户，此时开立出账户的账号倒数第六、七位固定为数字 92，以 92 为标示 将财政账户与普通单位结算账户相区别，如 11-040101049200676。 经办行开户完毕后将账户名称、账号等上报业务主管部门，业务主管部门 报财政部门审批，待审批通过后，业务主管部门通知各经办行为预算单位（或 财政部门、项目承担单位、执收单位）办理预留印鉴手续，并送当地人行核准， 从而完成整个开户过程。 由于一些原因预算单位（或财政部门、项目承担单位、执收单位）需要向 经办行申请对账户进行销户，如民口科技重大专项资金项目承担单位的账户因 项目完毕而需要销户。 在销户时，对于财政部门要求有销户批文才能销户的，中标行业务主管部 门收到财政部门的销户批文后，通知主办行使用“781p 审批账户与合约的关联 撤销”交易对关联合约的该账户进行审批，然后通知经办行进行销户，经办行 首先使用“7824 撤销关联”对账户进行撤销关联，然后使用“2569 现金管理签 约/解约”交易将该账户解约现金管理合约，最后使用“780b 销户”交易进行销 户（销户账户同时还须符合无账户余额、积数为零等 CMP 平台销户的原则） ； 对于财政部门对销户无特殊规定的，预算单位 （或财政部门、项目承担单位、 执收单位）的开户行如根据客户要求需要进行销户，则首先需要向主办行申请， 主办行使用 “781p 审批账户与合约的关联撤销”交易对关联合约的该账户进 行审批，然后通知经办行进行销户，经办行首先使用“7824 撤销关联”对账户 进行撤销关联，然后使用“2569 现金管理签约/解约”交易将该账户解约现金管 理，最后使用“780b 销户”交易进行销户。 对于平台上线前已有的账户对于平台上线前已有的账户 对于平台上线前，经办行已有的中央授权支付业务、民口科技重大专项资 金支付业务、中央专项资金县级支付业务等财政类账户，由总行技术人员在上 线时统一批量导入到平台上，无须经办行进行任何操作。 对于中央专项资金省级直接支付业务、县乡财政直接支付业务、县乡财政 授权支付业务，由于这三类业务需要在试点行进行，因此这三类业务对应的已 存在财政类账户不做统一批量导入，由各经办行手工使用“780f 导入财政账户” 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 19/ /233 产品研发部 交易将该账户导入平台。 如对已有账户进行销户，其流程与“对于平台上线后新开的账户”的销户 流程相同。 开户流程： 中标行业务主管部 门通知各经办行为 预算单位等财政类 客户开立财政账户 财政部门 审批是否通过 结束 经办行使用780a交 易进行开户 经办行将新开账户 的户名、账号等上 报中标行业务主管 部门 业务主管部门报财 政部门进行审批 业务主管部门通知 各经办行为预算单 位等财政类客户办 理预留印鉴手续 经办行为预算单位 完成预留印鉴手续 办理并送当地人行 核准 否 是 销户流程： 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 20/ /233 产品研发部 预算单位等财政类 客户由于一些原因 需要进行销户 财政部门 对销户是否有 特殊规定 结束 财政部门通知中标行业务主 管进行销户，业务主管部门 通知主办行使用781p交易进 行撤销账户关联审批 主办行通知经办行 进行销户 经办行使用7824交 易撤销关联 经办行使用2569交 易对账户的现金管 理合约进行解除 销户成功 账户是否符合 cmp销户条件 经办行使用780b交 易进行账户销户 销户失败 经办行向主办行申 请撤销账户关联 审批是否通过 主办行使用781p交 易对申请进行审批 否 是 是 否 是 否 是 4.2.4. 额度管理流程额度管理流程 目前涉及支付额度管理的只有授权支付业务，额度管理方式分为两种：财 政部门管理额度、银行管理额度。 对于财政部门管理额度的，我行不对额度做任何处理，当经办行办理支付 时，只按照预算单位提供的支付指令进行支付，平台不做额度校验。 对于需要由我行进行额度管理的（比如中央授权支付业务） ，则由主办行统 一进行额度管理。首先，主办行从财政部门获取额度信息（包括新下达、追加 下达等） ，然后将额度信息导入平台，此时各经办行可通过“7830 额度下达查 询”交易查询是否有额度到达，如有额度到达，则使用“7811 打印(申请) 额度 到账通知书”打印额度到账通知单或申请额度到账电子文件，然后由经办行向 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 21/ /233 产品研发部 预算单位提供纸质额度到账通知单或通过电子文件将额度到账通知单发送给预 算单位。 当主办行导入额度后，如预算单位签订了手机短信通知，则平台会通过手 机短信的方式通知预算单位经办人员该单位的额度已到达。 额度管理流程： 经办行使用7830交易 查询额度到达 主办行将额度信息导 入平台 主办行从财政系统下 载额度信息 经办行使用7811交易进 行额度通知单打印或申 请额度到账电子文件 平台通过短信通知 预算单位经办人额 度已到达 额度管理 该业务是否由我行 进行额度管理 预算单位是否 定制了短信服务 否 是 否 是 结束 财政部门管理额度， 我行无须做任何处理 4.2.5. 支出管理流程支出管理流程 经办行将预算单位 （或财政部门、项目承担单位）的账户与对应的合约完 成关联后，客户即可使用该账户进行支付。 支付时根据业务模式的不同分为双人录入复核制、单人支付制两种形式， 其中录入复核制遵循“谁录入，谁修改，谁删除；录入员与复核员不能为同一 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 22/ /233 产品研发部 人”的原则。 录入复核制下的支付录入复核制下的支付 经办行收到财政部门或预算单位的支付凭证后，首先对支付凭证进行验印， 然后录入员按照支付凭证使用“7806 支付录入”交易进行录入，录入完毕后打 印录入顺序号记账凭证和录入清单，然后将支付凭证、录入顺序号记账凭证、 录入清单交复核员，复核员使用“7807 查询录入信息”或 “7815 维护单条录 入信息”交易根据支付凭证重新录入相关要素，进行录入复核，并在录入顺序 号记账凭证上继续打印记账凭证。 对于使用零余额账户进行支付的直接支付、授权支付业务，复核员复核完 毕后，支付款项从主办行的垫款账户直接划转到经办行的零余额账户（对于授 权支付，如由我行进行额度管理，则在对外支付或现金支取时，平台会检验支 付金额是否在相应科目的额度内，如在额度内则可进行支付并实时扣减对应科 目的额度，如支付金额超过相应的科目额度，则不能进行对外支付） ，并通过零 余额账户到柜员的 91、92 过渡或直接支取现金，最后柜员通过过渡将资金进行 同城交换、网内往来、大小额支付等后续处理。 对于使用实有资金账户进行支付的专项资金业务（如民口专项、中央专项 县级支付） ，复核员复核完毕后，支付款项直接从实有资金账户划转到 91 或 92 过渡或直接支取现金，无需银行进行垫款，柜员通过过渡将资金进行同城交换、 网内往来、大小额支付等后续处理。 单人支付制下的支付单人支付制下的支付 经办行收到财政部门或预算单位的支付凭证后，首先对支付凭证进行验印， 如果该业务采用银行柜面与财政端系统实时连接的模式，柜员可直接通过柜面 的“7836 电子票据支付”交易查询财政端支付信息并与纸质支付凭证相比对， 二者一致时做账务处理；如果银行柜面未与财政端系统相连接，柜员先登陆财 政部门的相关系统查询财政端支付信息，并与纸质支付凭证比对，然后再使用 “7836 电子票据支付”交易进行支付。支付完毕打印记账凭证。 对于使用零余额账户进行支付的直接支付、授权支付业务，支付款项从主 办行的垫款账户直接划转到经办行的零余额账户，并通过零余额账户到柜员的 91、92 过渡或直接支取现金，最后柜员通过过渡将资金进行同城交换、网内往 保密级别：公开 代理财政综合服务平台操作手册 - - 23/ /2