某某股份有限公司出纳岗位工作手册.doc

某某股份有限公司出纳岗位工作手册二O一六年七月一日目 录第一章 现金收款31.1手续办理31.2单据整理传递4第二章 现金付款42.1手续办理42.2单据整理传递4第三章 现金管理53.1每日库存现金盘点53.2 登记现金日记账 现金日报表53.3代收代付业务对账5第四章 工票录入54.1工票输入54.2工票检验单64.3零工工资74.4 自定义查询8第五章 工资核算85.1车间工资计算85.2车间汇总计算95.3车间汇总明细表95.4 后勤工资核算10第六章 工资发放10第七章 报表10第八章 其他业务118.1加油卡充值业务118.2电费充值业务11第九章 资料装订归档11第一章 现金收款1.1手续办理1.1.1据OA废旧物资及下角料处置流程，收款后提交，同时登记资金日报表现金日记帐；1.1.2据OA处罚通报,收取各部门人员罚款，同时登记坤隆隆昊罚款扣款明细表；1.1.3收押金 据各部门通知收据外协加工单位押金或保证金；1.2单据整理传递 打印整理收齐以上废旧物资通知单、收款收据、销售发票等，交记账会计记帐。第二章 现金付款2.1手续办理 2.1.1审核各费用报销单签字及盖审手续是否齐全，齐全后报销人签字摁手印，现金出纳加盖“现金付讫”章，办理费用报销；2.1.2金额超过一千元，不支付现金；2.1.3现金借款，走OA借款流程，1000元以下给予现金支付，超过银行支付；2.2单据整理传递 整理齐全以上费用报销单差旅费报销单借款审批单等单据，交记账会计记帐。第三章 现金管理3.1每日库存现金盘点3.1.1每天盘点库存现金余额，跟账面及日记帐核对，做到日清日结，帐帐账实相符。如不符查明原因；3.1.2库存现金最低限额1万元，最高3万元；现金提取须经财务经理审批；3.2 登记现金日记账 现金日报表每天在业务发生后随时登记现金日记账、现金日报表，下班前发主管会计。3.3代收代付业务对账与隆昊现金出纳就代收代付业务不定期对账并结算，做到帐实相符，帐目清晰。第四章 工票录入4.1工票输入车间助理于次日11点前审核完成昨日工票交出纳；出纳收到工票后于次日下午3点前在ERP工票输入单中录入完成；操作说明：系统路径：生产管理 工票管理 工票输入单1. 打开“工票输入单”，点击选择派工单,在“派工单选取”对话框中，输入：“派工单”、“派工日期”、“制令单”等条件，点击F8确认按钮；2. 回到“工票输入单”界面，输入每个操作员工的“自检报检数”、“自检合格数”等，存盘。4.2工票检验单出纳在工票检验单上录入工序检验合格数量；录入完毕后，进行“工票汇报”；操作说明：系统路径：生产管理 工票管理 工票检验单1) 打开“工票检验单”界面，点击选择工票按钮，在“工票输入单选择”对话框中，输入：“工票单”、“工票日期”、“工序”、“制令单”等条件，点击过滤按钮，双击选择符合条件的单号，点击F8确认按钮；2) 在“工票检验单”界面中，根据检验结果，输入每个操作员的：“检验数”、“合格数”；存盘后点击工票汇报按钮4.3零工工资 薪资异动输入：出纳收到车间助理交来的零工工票，检查相应的核准人签字；在ERP系统“薪资异动输入”中录入零工工票；操作说明：系统路径：行政管理 人事薪资 薪资核发 薪资异动输入员工代号/代号：录入员工代号；调整日期：录入员工计时日期；薪资项目：基数：录入“1”；单位金额：录入包工金额。4.4 自定义查询路径：基础资料系统维护自定义自定义查询：选“定义”，选择“2014生产日报表” 点击“制表”查询车间员工工资。第五章 工资核算5.1车间工资计算车间工资导出路径：工票工资系统人事工资工资管理工资计算：选“新增”，选择“提取数据”输入日期 点击“过滤”即可见车间员工每天的计件及零工工资。5.2车间汇总计算路径：工票工资系统人事工资工资管理工资汇总计算：选“新增”，选择“速查”在工资汇总查询表中点击“查询”可汇总车间员工这一月的计件及零工工资。5.3车间汇总明细表路径：工票工资系统人事工资工资管理工资汇总明细表：选择“速查”点击导出EXCEL表可提取车间员工这一月的计件及零工工资。5.4 后勤工资核算5.4.1信息提供部门与时间：人力资源部于每月20号之前将上月后勤工资核算信息提交现金及银行出纳（车间考勤每月15号前提交）5.4.2提供报表：考勤表、绩效考核表、各种补贴表、社保公积金变动表、离职表，薪资调整表。第六章 工资发放6.1发放工资时，需提前办理工资卡，每月10号前将身份证复印件交出纳，由出纳统一办理；6.2根据各银行要求，发放前准备好如下资料：6.2.1交行导入银行系统中；6.2.2中行导TST格式；6.2.3兴业银行转账支票切记把开头5修改为0，工资表打印加盖财务章；6.3每月10号按时发放，确保发放准确无误。第七章 报表5.1现金日记帐 每月1号报财务部经理5.2工资分析表 每月10号前报财务部经理5.3废旧物资表 每月1号报物资管理处主任5.4工资计提表5.4.1月末最后一天3点前完成工票录入后，在“工票工资系统”中进行当月工资的计算并导出，用于月末车间计提工资使用；将计提工资报主管会计；5.4.2如发现未维护工时的情况，须马上通知技术处进行维护工时。第八章 其他业务8.1加油卡充值业务8.1.1根据审批通过的预算外资金支付申请单需充油卡金额及银行出纳出具的付款回单，到加油站充油卡；（回单上已注明坤隆或隆昊及加油卡卡号）8.1.2每月25号左右到加油站拿回增值税专用发票，交记账会计记帐。8.2电费充值业务8.2.1根据预算外资金支付申请单需充电卡金额及银行出纳出具的支付回