差旅费报销管理条例.doc

差旅费报销管理条例1目的为了加强公司费用管理，控制差旅费开支，结合本公司的实际情况，特制定本制度。2适用范围 本制度适用于本公司各部门。并随着公司外部环境的变化，各部门业务职能的调整和公司管理要求的变化，不断修订和完善。 3.差旅费报销范围3.1差旅费报销范围：公司各相关部门工作人员出差期间的车船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内交通费、伙食补助费及其他合理的零星开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、无手机或其他特殊情况下的长途电话费）等。3.2车船费（含机票）按票据实报销，住宿费、伙食补助费、市内交通费、电话费补助按出差实际天数及规定的标准报销，但要提供发票。3.3出差期间因工作需要而发生的招待费，经请示后在标准范围内可凭票报销。4. 国内差旅费（不含深圳市区）车船费、住宿费、伙食补助费标准（上限）：单位：元/天飞机火车电话费补助市内交通工具（凭票）住宿费标准（凭票：元/天）伙食补助费标准(元/餐)总额一类二类三类一类二类三类一类二类三类业务员实报座/卧10201008060363024166140114办公室文职人员实报座/卧10201008060363024166140114部门主管实报座/卧2050140120100453630255226200总经理实报实报实报实报实报实报实报实报实报实报实报实报实报4.1一类：省会城市及直辖市、香港、澳门 4.2二类：地级市 4.3三类：除以上地区外的其他地区 4.4乘坐火车少于七小时的只能购同席硬坐票。 4.5乘坐火车从当晚八时至次日晨六时之间在车上过夜五个小时以上的，或连续乘车期间超过七个小时可购同席卧铺票。 4.6出差人员在车船上过夜超过五小时的（即当晚八时至次日晨六时之间），或连续乘坐车船时间超过七个小时的，报销时可凭车票另外领取15元的伙食费补助。4.7工作人员趁出差或调动工作之便，事先经部门主管批准就近回家省亲、办事的，其绕道车船费扣除出差直线单程车船费（按出差人应享受标准）后，多开支部分由个人自理；如果绕道车船费少于直线单程车船费时，应凭票按实报销。不发给绕道和在家期间的住宿费、伙食补助和市内交通费。就近回家省亲、办事期间按公司人事制度规定视为事假处理。4.8相关人员出差必须经各部门主管确认，附出差申请表方可报销相关费用。如报销行程与出差计划不符，超出部分由个人承担。 4.9工作人员出差期间，因游览或非工作需要的开支，一切费用均由个人自理。 4.10出差人员在出差地因病住院期间，报公司批准后按标准发给伙食补助费，不发交通补助费和住宿补助费。 4.11原则上出差人员不准予报销机票费，但对出差工作任务紧急、路途较远必须乘坐飞机的，须经公司总经理同意方可乘坐。乘坐往返机场的专线客车费用可据实报销。如实际打折机票与相应火车票费用相差10%以内经部门主管批准可予报销机票费用，但当天的市内交通费补助不予报销。 4.12特殊情况下，上述人员投亲靠友等自行解决住宿，须经公司部门负责人同意，可按住宿补助标准的50%计发给个人，伙食补助按标准计发，市内交通补助据实报销。 4.13在某地长期出差人员，如果预计一个月内在某一地居住时间超过20天的，原则上应在当地租房居住，租金按不超过以下标准给予补助(补助包含购置的床上用品等)：一般员工二类、三类地区600元/月/人，一类地区1000元/月/人；主管二类、三类地区1000元/月/人，一类地区1200元/月/人，总经理据实报销；不再按天数给予住宿补助。但中途去租住地以外的地方出差，当天不能赶回租住地的，按异地出差报销住宿费。在外住宿低于限额的，按实际金额发给个人，超过限额的，按限额报销。 4.14当部门主管与业务员同去一个地点出差时，两人必须合租一个房间，只能按主管的标准报销单一性住宿费。 4.15干部定级按公司人力行政部相关规定为准。 4.16出差期间的一切票据必须妥善保管，如有遗失按如下规定办理： 4.16.1车票：车票(火车票或飞机票)是是否出差的重要凭证，若有遗失或无法提供或不合法，则一律视为无出差，当期所有的差旅补助都不予报销(包括住宿费，伙食费，交通费，电话费等)。 4.16.2住宿费：必须取得出差地的发票方可报销，一次连续出差几个城市，住宿费在某一城市有超过住宿标准的，可用其他城市的住宿费低于报销标准的部分冲抵。 4.16.3市内交通费：可在报销标准内用出差地其他车费代替。4.16.4通讯费：原则上需附上有效的话费发票，无法取得发票的可按补贴标准直接发放。出差期间必须24小时开机，如有查到电话关机，则不能报销该次电话费补贴，如超过两次以上出差有查到电话关机，则永久取消该员工的电话费补助。4.16.5原则上业务员在异地出差不能报销招待费；如有特殊情况，可事先请示销售经理，销售经理根据实际情况将每月部门异地招待费总额控制在1000元以下进行审批。4.16.6客户来访公司的情况下，可根据实际情况按80元/人的标准进行招待，可安排一名业务员和一名销售经理进行陪同，超过招待人数和招待标准的一律不允报销。4.16.7营销部门以外部门需报销招待费的，需在招待前事先请示并获得总经理批准方可报销。5.0 国外差旅费报销国外差旅费报销将以取得的有效票据据实报销。6.0 差旅费报销一般程序6.1 出差人员出差需填写“出差申请表”经相关领导批示后方可出差，紧急情况下领导授意出差来不及办理手续的，出差返回后应予以补办，否则不予报销差旅费。6.2 员工出差回公司后，应在10天内报销差旅费，否则不予办理下次出差借款，并在工资中扣还借款，借款原则：前款不清，后款不借(适用于国内出差)。6.3对符合上述差旅费开支范围和标准的，本部门负责人初审，由财务人员复审，公司总经理核准方可报销。 6.4员工填写出差申请表部门领导-同意员工出差返回后有效期限内填写费用报销单（必须注明差旅行程）部门主管审核-同意会计复审-同意总经理批准-同意出纳付款。7.罚则 7.1差旅费报销必须在“差旅费报销表”上填写详细行程，不够填写的必须另加纸张填写差旅行程，并由主管签字确认，非电脑开具的车票反面必须填写起讫地点及时间，否则不予报销。 7.2费用报销内容必须真实，对一切故意弄虚作假行为一经查实处以虚假报销金额十倍罚款并予以通报。7.3不同报销人之间的报销单据如因工作需要而存在连票的必须事先进行书面说明，并经总经理在其票据背面签名确认，否则视同虚假票据予以处罚。8.争议本规定执行中之争议事项如属界定不清引起报销人与财务部争执不能达成共识时，由财务部提交公司总经理裁决。9.本规定颁布之日起实施。