创业商业计划书模板(Version10)1024121.doc

全球模拟公司联合体中国中心创业 /商业计划书公司名称：晨露烟酒烟酒批发有限模拟公司所属院校： 二技校指导老师： 李东明【主联系人】 李雪飞【职 务】 总经理【电话号码】传真号码】 【电子邮件】 【地 址】 蚌埠市淮河路1220号【邮政编码】 233000日期 2012年8月7日团队成员寄语愿大家生活工作愉快！团队文化别忘了钱！保密须知本创业/商业计划书内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本创业/商业计划书后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本创业/商业计划书，即为承诺同意遵守以下条款：1.若贵公司不希望涉足本创业/商业计划书所述项目，请按上述地址尽快将本创业/商业计划书完整退回； 2.未经本公司许可，贵公司不得将本创业/商业计划书的内容全部或部分地透露给他人； 3.贵公司应该将本创业/商业计划书作为机密资料保存。【其他事项说明】本创业/商业计划书所涉及的内容均可具体协商。本创业/商业计划书系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 本创业/商业计划书所附带的万能商业计划书计算公式只作为验算参考工具，学生须仔细演算各项数据，完成创业/商业计划书。目 录10 执行摘要51.1公司概况51.2注册资金61.3产品/服务特征摘要61.4商业模式（盈利模式）61.5市场机会72.0 市场分析82.1市场定位与目标客户82.2 市场预测（市场占有率）82.3 竞争分析82.4 项目SWOT分析830 营销策略93.1产品定价与销售收入预测 93.2地点（渠道/选址） 93.3促销/宣传推广104.0 人员与组织结构104.1组织结构104.2管理团队114.3部门/岗位职责115.0 投资与财务分析报告125.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具125.2 原材料采购计划125.3 营业（成本）费用预测135.4 资金需求 135.5 盈亏平衡点（保本额）1460风险分析与对策1470企业的愿景148.0 附录158.1 附表：经营第一年利润表 158.2 附表2： 第一年度的现金流量表178.3 创业/商业计划书评估表010执行摘要1.1 公司概况公司名称蚌埠晨露烟酒烟酒批发有限模拟公司公司类型 有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址蚌埠淮河路1220号主要经营范围烟酒零售批发市场定位面向18岁以上的男女，有稳定的收入。1.2注册资金20万1.3产品/服务特征摘要产品或服务本公司自主经营烟酒批发，以诚待客，童叟无欺。望大家监督。1.4商业模式（盈利模式）本公司以批发和零售为宗旨。也欢迎别的公司加盟。 1.5市场机会现在男女吸烟和喝酒的越来越多。不愁卖不掉。全国烟民有三亿。 1.6投资与财务 单位：万元总投资额投资收益率（第一年）-78.83 %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率8 %年增长率 8%-140.99-152.27-164.45 备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见 8.1 附表1；此表中“总投资额”项的金额以公式的形式引用到表5.4 中“自有资金-金额”项2.0市场分析2.1市场定位与目标客户目标客户成年男女2.2 市场预测（市场占有率）全国吸烟的有三亿，喝酒的有两亿。在蚌埠市场占有销售份额百分之三。2.3 竞争分析一，国营商店。二，资金比我雄厚的私企。以上两个因素对我的发展有制约。2.4 项目SWOT分析优 势（Strengths）我有进货和销货的渠道。劣 势（Weaknesses）比我干的大有几家。机 遇(Opportunities)以后吸烟喝酒的人多得是。威 胁（Threats）怕国家禁烟和禁酒。30 营销策略3.1产品定价与销售收入预测 单位：元产品或服务单位单位成本销售单价*同类产品市场零售单价月均销售数量月均销售 收入三五包 8 1516100015万蚌埠特酿瓶79 9.520001.8万红黄山包8101120002万合计 50005.3万*月销售增长率：_30_%注1：此表销售收入预测可设定月增长率注2：销售单价一栏，如果一年当中产品售价有变化，也可按照产品均价计算3.2地点(渠道/选址) 单位：元经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因100m23000消费者比较多销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择价格便宜，顾客实惠。该销售方式的原因主要批发/零售商情况零售批发注1：本表中“费用或成本”的金额与“附表”中1-12月“管理（经营）费用场地租金”之和应一致。3.3促销/宣传推广单位：元/月宣传推广费用占比1 %推广费用1000 推广方式宣传纸，口头宣传。广告宣传宣传纸会展推广各种促销会公关活动到企事业单位找领导推广网络推广上大型购物网开网店优惠活动低价促销人员推销数据库营销通过手机和电子邮件营销注1：数据库营销是指通过手机短信、电子邮件，向数据库中的客户群发送促销/推广信息的营销手段。注2：此表中“推广费用”金额应与“附表”中1-12月“销售费用促销/宣传推广”之和一致。4.0人员与组织结构4.1组织结构总经理销售经理财务经理营业员4.2管理团队姓名年龄职务最高学历及专业主要工作经历优势专长请说明与经营项目相关的经验与专长 4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责 总经理李雪飞负责公司全面工作。总经理助理销售经理李明负责公司产品销售和进货。行政部财务部负责公司的财务报表和现金管理。5.0.投资与财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备1办公家具225000.001.67%375.00电子设备225000.002.78%6250电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具汽车店铺厂房30000.42%125租房，此项空白合 计10012.5备注此表中“月折旧合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1-12月“管理（经营）费用设备及家具折旧”项; 折旧率参看根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例此表中“原值合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1月“现金流出固定资产”项5.2 原材料采购计划 单位：元原材料名称数量单价（不超过产品成本价格）成本三五20008 16000蚌埠特酿3000 7 21000红黄山3000 8 24000合计61000备注此表中“成本合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1-12月“主营业务成本原材料采购/进货”项5.3 营业（成本）费用预测月销售收入可变成本/费用（月）原材料采购/进货：61000销售提成（比例）5 %3005营业税金（5）：3005 可变成本/费用共计：67010固定成本/费用（月）场地租金：3000宣传推广费用：1000人员固定薪酬：7000办公用品及耗材：3000水、电、交通费：3000设备折旧：1132其他费用：1000固定成本/费用共计：19132 5.4 资金需求 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东20100 %私人拆借亲属、朋友银行贷款中国工商银行政府小额贷款政府部门总计备注注1：此表中“注册资金金额”项的金额以公式的形式引用到表1.6总投资额中； 注2：如自有资金大于注册资金，此栏可以填写所需的自有资金；5.5 盈亏平衡点（保本额） 保本金额 单位：元固定成本毛利率 591607 注：固定成本：应与5.3 营业（成本）费用预测所列各项一致；毛利率：毛利销售净收入100%；毛利：销售净收入（销售收入-流转税）-变动成本；变动成本：应与5.3 营业（成本）费用预测所列费用一致；60 风险分析与对策风险类别风险内容应对措施财务风险坏账和死帐由我批准核销.然后报税务机关去批市场风险指市场需求向不利于预期销售目标的突然变化改变预期销售方向，并提高产品的各方面要求，以适应市场的需求管理风险含人事、人员流动等考虑现在、半年内、未来三年的人事需求，并且具体考虑需要引进哪些专业技人才、全职或兼职、薪水如何计算，所需人事成本等政策风险因货币政策、行业政策等变化导致市场价格波动调整产品的供应量70企业的愿景做大做强，向一流企业看齐。 18 / 19 该创业/商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有8.0 附录8.1 附表：经营第一年利润表 单位: 元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计职业装平均售价500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 销售数量238 253 268 284 301 319 338 358 380 403 427 452 4020 月销售额119147 126296 133873 141906 150420 159445 169012 179153 189902 201296 213374 226176 2010000 领带平均售价90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 销售数量213 226 240 254 269 286 303 321 340 361 382 405 3600 月销售额19206 20358 21580 22874 24247 25702 27244 28878 30611 32448 34395 36458 324000 衬衫平均售价100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 销售数量213 226 240 254 269 286 303 321 340 361 382 405 3600 月销售额21340 22620 23977 25416 26941 28557 30271 32087 34012 36053 38216 40509 360000 皮带平均售价60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 销售数量213 226 240 254 269 286 303 321 340 361 382 405 3600 月销售额12804 13572 14386 15250 16165 17134 18162 19252 20407 21632 22930 24306 216000 一、主营业务收入172496 182846 193817 205446 217772 230839 244689 259370 274933 291429 308914 327449 2910000 减：主营业务成本原材料采购/进货：77285 81923 86838 92048 97571 103425 109631 116209 123181 130572 138406 146711 1303800 销售费用销售提成8625 9142 9691 10272 10889 11542 12234 12969 13747 14571 15446 16372 145500 促销/宣传推广17250 18285 19382 20545 21777 23084 24469 25937 27493 29143 30891 32745 291000 流转税及附加收入的58625 9142 9691 10272 10889 11542 12234 12969 13747 14571 15446 16372 145500 减：营业费用场地租金10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 人员工资225000 225000 225000 225000 225000 225000 225000 225000 225000 225000 225000 225000 2700000 办公用品3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000 水、电费3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000 设备及家具折旧(%)1132 1132 1132 1132 1132 1132 1132 1132 1132 1132 1132 1132 13583 其他费用100 100 100 100 100 100 50 200 200 100 100 40 1290 二、营业利润-181420 -177778 -173916 -169824 -165485 -160886 -156011 -150844 -145367 -139561 -133407 -126883 -1881383 减：所得税（25）-45355 -44444 -43479 -42456 -41371 -40222 -39003 -37711 -36342 -34890 -33352 -31721 -470346 三、净利润-136065 -133333 -130437 -127368 -124114 -120665 -117009 -113133 -109025 -104671 -100055 -95162 -1411038 注平均售价：表3.1销售单价；销售数量：见表3.1月销售数量；场地租金：见表3.2；其他销售费用：见表3.3；设备折旧：见表5.1；原材料采购/进货：见表5.2；此表中“净利润总计”项的金额以公式的形式引用到表.6 中“预期净利润第一年”项8.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元123456789101112总计月初现金0 39772 -136874 -309649 -478350 -642673 -802418 -957237 -1106960 -1251255 -1389714 -1521959 现金流入销售收入172496 182846 193817 205446 217772 230839 244689 259370 274933 291429 308914 327449 2910000 应收款收入100 40 60 20 60 30 70 30 20 10 50 40 530 股东投入现金150000 150000 借贷收入150000 150000 其它现金收入0 30 20 20 30 10 20 30 40 10 20 20 250 现金流入小计472596 182916 193897 205486 217862 230879 244779 259430 274993 291449 308984 327509 3210780 现金流出采购/进货77285 81923 86838 92048 97571 103425 109631 116209 123181 130572 138406 146711 1303800 销售提成8625 9142 9691 10272 10889 11542 12234 12969 13747 14571 15446 16372 145500 销售费用17250 18285 19382 20545 21777 23084 24469 25937 27493 29143 30891 32745 291000 营业税金8625 9142 9691 10272 10889 11542 12234 12969 13747 14571 15446 16372 145500 场地租金10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 人员工资225000 225000 225000 225000 225000 225000 225000