内部控制手册-2.2组织架构.doc_第1页
内部控制手册-2.2组织架构.doc_第2页
内部控制手册-2.2组织架构.doc_第3页
内部控制手册-2.2组织架构.doc_第4页
内部控制手册-2.2组织架构.doc_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

2.2组织架构1.1 概述本流程涉及XX股份有限公司集团总部（以下简称“集团”）及其下属子公司（事业部和托管公司）(以下简称“下属单位”)的组织机构设计与变更过程，旨在根据集团发展战略规划，优化使用集团生产与经营所需的人、财、物资源，协调各项经营管理活动之间的均衡，使集团有序、稳定地达到战略目标。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属子公司（事业部和托管公司）1.3 相关制度组织与职责管理程序人力资源管理授权手册。1.4 职责分工无1.5 流程图51.6 控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别12.2-CT1保证组织架构科学合理经营效率目标22.2-CT2保证职责分配的科学合理经营效率目标32.2-CT3保证组织架构运行有效经营效率目标1.7 控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露123452.2-R1组织机构设置中，部门职责交叉、职责缺失、职责错置2.2-CT22.2-CA1定期或不定期对部门职责变动或新增职责进行调整，输理整合交叉、缺失或错置职责预防型组织与职责管理程序XX办字红头文件、集团公告2.2-CT22.2-CA2相关职能部门对组织机构设置/变动进行评审预防型组织与职责管理程序XX办字红头文件以及OA审批2.2-R2组织机构与上级领导和下属单位的授权审批权限不够清晰，导致决策效率较低或决策失误2.2-CT12.2-CA3组织机构设置/变动方案需要通过总经理办公会讨论确定预防型组织与职责管理程序、人力资源管理授权手册总经办会议纪要及OA审批2.2-CT12.2-CA4相关职能部门对组织机构运行中存在的问题进行评审预防型组织与职责管理程序会议纪要2.2-CT12.2-CA5总经理办公会对评审报告讨论通过
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论