45°电子科技有限公司五年经营分析报告.doc

-45电子科技有限公司- 求精求实求品质【文秘综合实训课程介绍】本课程为期2周，授课对象为毕业年级商务文秘专业学生，通过ERP工业沙盘推练，真实模拟公司运营（以团队合作的方式完成企业经营计划、市场营销、财务管理、生产运作和商务应用文写作等一系列活动），目的在于使学生下企业前将商务文秘专业所要求的各方面技能有一个综合提升，为实现学校所学技能与企业岗位要求的有效对接打下坚实的基础。模拟公司设定为一家经营若干年的生产型企业，将学生分成6组，每组67人，在模拟运营中，每个小组的成员将分别担任公司中的重要职位（CEO、CFO、市场总监、生产总监等）。各个公司之间是同行业竞争对手的关系，他们从先前的管理团队中接手企业，面对来自其它企业（其它小组）的激烈竞争，在五年的模拟经营中将企业向前推进、发展。45电子科技有限公司五年经营分析报告一、公司总体情况介绍于2008年12月1日接手45电子科技有限公司，六大精英通过五年的合力奋斗与科学管理经营，现已成功开拓本地市场、区域市场、亚洲市场，垄断了P4产品的生产与销售，并在第二年与第四年分别荣获本地市场与区域市场的龙头老大之称，五年的营业中，我公司在第四年盈利1100万元，其余几年为亏损状态。我公司本着“进步是道，合作是路”的经营理念进行运作，引领着P2产品及P4产品的生产与销售，在经营过程中分别与灵感科技有限公司、高达科技有限公司进行合作，使彼此达到双赢效应，但在公司经营良好的背后也存在着一定的问题，生产计划的失误使得收益大大减少。五年经营，有盈有亏，特做此经营分析报告对五年的模拟经营进行全面分析。二、市场分析我公司市场分析的第一步从每年的广告费投入开始，广告费的投入决定着定单的好坏，因此在投广告的时候就要预测本年公司产品的市场需求以及价格，进行一一分析再决定费用的投入，并在这一过程中注意是否要开发新产品、开拓新市场。每年广告费投入汇总广告费的投入是根据下一年市场趋势而定，并依据公司财务状况适当增减，我们的投入几乎是逐年增加，为的是稳步立足市场。五年订单汇总订单数量与质量决定了公司的经济，在第四年我公司获得了高收入订单，因此在本年公司盈利1100万元。利用一系列的产品需求量预测图表分析，从中显现各产品在各市场的需求，然而有利于我们进行市场投入以及生产计划的制定。小结根据以上图表显示，P1、P2产品在前几年的市场需求量较大，而P4产品需求量在后几年才慢慢增加。因此，我公司根据市场趋势，在前几年主要以P1、P2产品为市场主打，在第四年才开始P4产品的生产与销售。三、财务分析公司融资情况为了公司资金周转正常，我公司通过短期贷款与长期贷款两种融资方式保证资金的充足，另外，也曾一次通过贴现进行资金周转，所以我公司目前的还款压力是比较大的。小结根据我公司五年的净利润汇总图表可以看出，我公司的经营情况呈波浪型起伏变化，一年盈利一年亏损，其主要原因在于第二年的断产导致我们往后几年公司利益的不平衡。四、生产分析生产计划是在营销计划的基础上制定的，在保证交货的同时也为下一年的订单做好库存准备，但公司在第二年经营中出现了生产线断产情况。断产原因在于生产计划的不周全，只想到完成本年订单的数量，而没有考虑到下一年的订单交货量。我公司一向追求“小投入，大收益”，在生产成本上，我们也要适当控制，根据以上图表，我们可以看到在第四年的成本与收入差距是最大的，也就是在第四年我们获得的毛利是最多的。因为在第四年的生产计划里我们进行了产品的产能一一陈列，对整个生产流程进行有效控制。五、采购分析采购计划是根据生产计划而制的，由于原材料的断供，第二年出现停产状况，原材料的订购计划在前两年没有完全满足生产需求，在后三年才跟上整个生产脚步，满足产能。如图：原材料的每一季度预购必须准确无误，一个数量的失误都会影响到整个生产线的运作，因此在做计划时要与生产总监进行有效沟通。六、公司总结：我公司在这五年经营中，主要生产P1、P2、P4产品，并在本地市场、区域市场、亚洲市场销售。经过前四年的经营学习，我们对公司最后一年的经营情况最为满意。如右图所示：通过五年的公司模拟经营，我们可以发现自己的优势与劣势，我们懂得市场的创新与对市场进行预测，但我们不懂得做好完善的计划作为实际经营的强力后盾，前两年计划没有做好使得我们整个的公司营业处于被动状态。另外，我们在做每一个决策时都会让每一位员工参与其中，大家各抒己见，说出自己的见解，最后再由总经理根据情况做最后决定。通过这门课程，我们更加理解了，公司的各职能部门必须团结一致，而且要统一思想为公司目标用心工