总账管理系统初始设置指导书(下).doc

【本次任务】1. 期初余额设置2. 数据权限分配【任务要求】以“陈明”的身份进行初始设置。操作步骤：以001 陈明的身份登录企业门户，如下图所示一、输入期初余额(1) 总账期初余额表【难度】科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额库存现金(1001)日记借6875.70银行存款(1002)银行日记借193829.16工行存款(100201)银行日记借193829.16中行存款(100202)银行日记借美元应收账款(1131)客户往来借157600.00其他应收款(1133)个人往来借3800.00坏账准备(1141)贷800.00预付账款(1151)供应商往来借物资采购(1201)借-294180.00生产用物资采购(120101)借-101000.00其他物资采购 (120102)借-193180.00原材料(1211)借2058208.00生产用原材料(121101)数量核算借吨150000.00其他原材料(121102)借1908208.00包装物(1221)借材料成本差异(1232)借1000.00库存商品(1243)借544000.00委托加工物资(1251)借待摊费用(1301)借642.00报刊费(130101)借642.00固定资产(1501)借260860.00累计折旧(1502)贷47120.91在建工程(1603)借人工费(160301)项目核算借材料费(160302)项目核算借其他(160303)项目核算借待处理财产损溢(1911)待处理流动资产损溢(191101)待处理固定资产损溢(191102)无形资产(1801)借58500.00短期借款(2101)贷200000.00应付账款(2121)供应商往来贷276850.00预收账款(2131)客户往来贷应付工资(2151)贷应付福利费(2153)贷8200.00应交税金(2171)贷-16800.00应交增值税(217101)贷-16800.00 进项税额(21710101)贷-33800.00 销项税额(21710105)贷17000.00其他应付款(2181)贷2100.00预提费用(2191)贷 借款利息(219103)贷 实收资本（3101）贷2609052.00本年利润(3131)贷0.00利润分配(3141)贷-119022.31未分配利润(314115)贷-119022.31生产成本(4101)借17165.74直接材料(410101)项目核算借10000.00直接人工(410102)项目核算借4000.74制造费用(410103)项目核算借2000.00折旧费 (410104)项目核算借1165.00其他 (410105)项目核算借制造费用(4105)借 工资(410501)借折旧费(410502)借主营业务收入(5101)贷 其他业务收入(5102)贷主营业务成本(5401)借 主营业务税金及附加(5402)借其他业务支出(5405)借销售费用(5501)借管理费用(5502)借工资(550201)部门核算借福利费(550202)部门核算借 办公费(550203)部门核算借 差旅费(550204)部门核算借招待费(550205)部门核算借折旧费(550206)部门核算借其他(550207)部门核算借财务费用(5503)借利息支出(550301)借(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借3800元日 期凭 证 号部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额2002-12-26付-118总经理办公室肖剑出差借款借2000.002002-12-27付-156销售一部赵斌出差借款借1800.00会计科目： 1131 应收账款 余额：借 157600元日 期凭证号客 户摘 要方向金额业务员票 号票据日期2002-12-25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P1112002-12-252002-12-10转-15海达公司销售商品借 58000宋佳Z1112002-12-10会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 276850 元日 期凭证号供 应 商摘 要方向金额业务员票 号票据日期2002-11-20转-45万科购买商品贷276850宋佳C0002002-11-20会计科目： 4101 生产成本 余额：借 17165.74 元科 目 名 称普通打印纸-A4凭证套打纸-8X合 计直接材料(410101)4000600010000直接人工(410102)15002500.744000.74制造费用(410103)80012002000折旧费 (410104)5006651165合计680010365.7417165.74操作方法：【具体操作注意课堂上讲解】(1) 执行“设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。(2) 直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。(3) 设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带到总账。(4) 输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。(5) 若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮。（6）进行对账操作，检验总账与所属明细科目是否相对。注意： 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。输入期初余额操作举例：（1）第一种类型：直接输入。如下图所示，双击库存现金下期初余额，系统进入输入状态后，直接输入数字6875.70即可。（2）第二种类型：从末级科目输入。例如下图银行存款科目，由于它是一级科目且有二级科目，所以要从二级科目工行存款中输入数字193829.16，这样之后，系统会自动将二级科目中的数字汇总到一级科目银行存款期初余额。【补充】这里中行存款科目输入比较特别，要先输入人民币金额8000，再输入美元金额1000，删除时正好相反，先删除美元金额，再删除人民币金额（删除的方法很简单，直接将原有的数字用0替换即可）。现在要输入的帐套内会计科目中行存款没有金额，所以大家不用输入了，但是输入和删除的方法要知道。（3）第三种类型：有辅助核算的会计科目如何输入。如下图，在应收账款科目的期初余额双击。系统弹出如下图所示的界面中，单击增加按钮，输入应收账款的辅助信息。会计科目： 1131 应收账款 余额：借 157600元日 期凭证号客 户摘 要方向金额业务员票 号票据日期2002-12-25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P1112002-12-252002-12-10转-15海达公司销售商品借 58000宋佳Z1112002-12-10然后退出，则会计科目应收账款期初余额则由系统自动算出为157600，如下图（4）试算及对账试算操作：所有期初余额输入完毕后，点击试算按钮，系统自动进行试算平衡的操作，并返回试算结果，如下图所示对账操作：试算完毕后，还可以进行对账，点击对账按钮，弹出如下图所示对话框，单击开始按钮系统自动检查总账与所属明细账之间是否相符，并返回对账结果，如下图所示，单击退出即可。【注意】若结果正确，则在每一项检验前显示Y，否则显示X二、 数据权限