《银行保理业务培训》PPT课件.ppt

银行保理业务培训,保理业务中心,1,目 录,1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域,1 保理业务概述 2 保理业务风险及控制,2,1.3 保理业务定义,国内保理业务相关规范性文件：,关于加强银行保理融资业务管理的通知 - 2013年7月，中国银监会印发了关于加强银行保理融资业务管理的通知，首次由监管机构对保理业务进行了明确定义。 明确提出了“不合法基础交易合同、代理销售合同、未来应收账款、权属不清的应收账款、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权等”不得开展保理融资。 商业银行保理业务管理暂行办法 目前为征求意见稿，预计会在上半年正式下发。 没有明/暗保理的划分，对暗保理业务的合规性问题没有涉及，可能会在正式发文中与予以明确。 单保理融资中，商业银行除应严格审核基础交易的真实性，还需确定卖方或买方一方比照流动资金贷款进行授信管理。,3,根据保理业务当事人是否在同一国家（地区），保理业务可以分为国内保理（domestic factoring）与国际保理（international factoring） 国内保理是指保理业务的各当事人均在同一国家（地区）的保理业务。 国际保理是指保理业务的各当事人中至少有一方在境外（或境内关外）的保理业务。,1.4 保理业务分类,国内与国际保理：,4,根据供应商与保理商签订保理协议后，是否立即将保理商受让应收帐款债权的事实通知债务人，国内保理业务可以分为明保理和暗保理。 明保理又称公开型保理（disclosed factoring），是指在签订保理业务合同后立即将债权让与事项通知债务人的保理业务。 暗保理又称隐蔽型保理（undisclosed factoring），是指供应商虽然与保理商签订保理业务合同将债权让与给保理商，但在转让之时并不立即通知债务人的保理业务。,公开型与隐蔽型保理：,1.4 保理业务分类,5,1.5 保理业务法律依据,我国与保理有关的法律规范 民法通则的规定 第91条：“合同一方将合同的权利、义务全部或者部分转让给第三人的，应当征得合同另一方的同意，并不得牟利。” 合同法的规定 第79条：“债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人，但有下列情形之一的除外：（一）依据合同性质不得转让；（二）按照当事人的约定不得转让；（三）依照法律约定不得转让。,6,1.6 保理业务流程,债权人,债务人,1、签订商务合同,2、货物发运,3、签订保理协议,4、通知应收账款债权转让,5、保理融资,6、到期支付应收账款,中信银行,7、追索（债务人信用违约时）,以有追索权明保理为例，保理业务流程如下：,7,目 录,1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域,1 保理业务概述 2 保理业务风险及控制,8,买方信用风险 国内保理业务的第一还款来源是买方依据商务合同按期支付的款项。当买方由于经营管理不善无支付能力或破产、倒闭或恶意拖欠，未能在规定时间内足额付款时，将可能使银行面临资金损失。,2.1 保理业务主要风险,9,2.1 保理业务主要风险,10,中国人民银行应收账款质押登记办法：本办法所称的应收账款是指权利人因提供货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。包括： 1、销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等 2、出租产生的债权，包括出租动产或不动产 3、提供服务产生的债权 4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权 5、其它,应收账款的概念,2.1 保理业务主要风险,11,2.2 保理业务风险控制,明确卖方的履约责任 卖方履行商务合同的标准 - 发货清单 - 到货证明 - 初验合格证书 - 终验合格证书 卖方必须充分履行其在商务合同项下的义务，并及时取得有关证明文件，否则将构成债权转让合同项下的违约责任，银行可追索。,12,2.2 保理业务风险控制,设立回款专用账户 卖方在受让应收债权的银行开立专户； 在商务合同中规定上述专户为卖方唯一的收款账户； 银行对上述专用账户进行监管。,13,暗保理业务中，卖方作为银行的收账代理人 卖方同意作为银行的收账代理人，并将根据其公司内部有关应收账款收取的规程以及商务合同的规定，采取合理措施积极向债务人催收应收账款。 - 电话催收 - 信函催收 - 面访催收 - 法律催收 要求卖方必须充分履行其作为银行收账代理人的义务，否则将构成债权转让合同项下的违约责任。,2.2 保理业务风险控制,14,暗保理业务中，买方违约时银行可要求卖方采取以下三项措施之一,2.2 保理业务风险控制,15,目 录,1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域,1 保理业务概述 2 保理业务风险及控制,16,自2006年起，我国的保理业务量大幅增长，保理产品逐渐丰富，目标客户日趋广泛，由银行保理商提供的保理服务占据中国保理市场的主要份额，同时越来越多的商业保理公司正在快速进入保理业务市场。截至2013年，我国保理业务总量突破3.1万亿元人民币，其中国内保理业务量达到2.5万亿。,我国保理业务发展数据 单位：百万美元,1.1 国内保理市场概况,资料来源：中国银行业协会保理专业委员会,17,随着内需的稳步增长以及国内保理商的增加，国内保理业务量自2008年以后呈现快速增长态势。根据保理业务总量与各国GDP比值估算，英国等欧洲发达国家这一比例超过10%，我国2013年末这一比值为5.45%。未来伴随中国经济总量的上升，保理业务占比上升的空间仍然很大。,国民经济生产总值与国内保理业务量 单位：亿美元,1.1 国内保理市场概况,18,国际保理业务与进出口数据密切相关，2009年进出口总额出现下滑，国际保理业务量也相应出现下滑。,我国外贸与国际保理业务量的数据比对 单位：亿美元,1.1 国内保理市场概况,19,按历史回归预测大约在2019年前后国际保理业务量达到2000亿美元左右； 按国际业务量与我国进出口数据回归预测，如果进出口值达到45500亿美元（相比于2012年增长17.66%）时，国际保理业务量达到2000亿美元左右。,1.2 保理市场前景,20,用以上两种方法对国内保理业务量进行预测，显示国内保理业务量在2018年至2020年大约达到8000亿美元到9000亿美元， 用国内社会消费品零售总额数值与国内保理业务量回归预测，当国内社会消费品零售总额达到45000亿美元时（2012年国内社会消费品零售额是32871.15亿美元），国内保理业务量预测达到8000-9000亿美元。,1.2 保理市场前景,21,1.3 同业推动模式中资,民生银行保理业务按事业部制管理，风险体制采取垂直的管理体系。 业务由支行发起，分行风险经理出具意见后，报总行保理事业部风险管理部审批，各分行无保理业务授信审批授权。 保理事业部风险总监由总行委派，在其授信权限范围内对授信进行审批，如超越其权限，则上报总行授信审批部。,兴业银行,兴业银行保理业务按准事业部制管理，风险体制实行内嵌式模式。 风险管理人员向贸金部业务条线及总部风险条线双线汇报。 业务由支行发起，上报至分行贸易金融部会签意见后报分行授信审批部审批，如超出权限范围则上报至总行贸易金融部授信审批部，总行贸易金融部风险总监在其授权范围内可以直接下批复，如超出其权限范围再上报总行授信审批部。,22,目 录,1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域,1 保理业务概述 2 保理业务风险及