固定资产盘点操作手册.docx

固定资产盘点概述通过资产盘点，用户可以对固定资产的实存情况进行调查，以确定资产的实际状况，摸清数量、使用状态、存放地点、使用部门情况等。用户首先要建立盘点任务单，再通过任务单生成盘点单，录入实盘信息后，然后根据盘点结果生成差异表，进行盘点差异调整处理。EAS固定资产支持固定资产盘点的管理，下面主要从盘点单的功能和流程进行描述：盘点单主要功能l 支持设置固定资产盘点范围。l 支持手工盘点和条形码扫描盘点。l 支持盘点数量差异进行盘盈盘亏处理。l 支持在盘点中对资产使用信息进行修改，生成资产信息差异表，并关联生成资产变更单。盘点单的主要业务流程l 固定资产任务单固定资产盘点单l 固定资产盘点单盘点差异表l 盘点差异表固定资产卡片l 盘点差异表固定资产变更单l 盘点差异表固定资产清理单l 固定资产盘点单资产信息差异表l 资产信息差异表固定资产变更单固定资产盘点任务单新增【用途与目的】确定固定资产盘点的时间范围、资产范围等。【操作路径】财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点【使用时机】公司进行固定资产盘点。【栏位说明】参见表-盘点任务单、表-盘点单、表-盘点差异表、表-资产信息差异表。表-盘点任务单名称必填业务含义控制规则任务号是盘点任务号系统根据编码规则自动生成任务号业务日期是盘点任务建立的业务日期系统根据默认规则填入一个日期，可修改。计划盘点日期是计划盘点日期用户录入任务状态是盘点任务状态系统设定，新增时自动设置为制单状态。盘点开始日期否盘点开始日期用户手工录入盘点结束日期否盘点结束日期用户手工录入任务说明否盘点任务说明手工录入资产编码否盘点范围的起止资产编码用户手工录入资产类别否盘点范围的起止资产类别用户手工选择存放地点否盘点范围的起止存放地点用户手工选择使用状态否盘点范围的起止使用状态用户手工选择经济用途否盘点范围的起止经济用途用户手工选择使用部门否盘点范围的起止使用部门用户手工选择管理部门否盘点范围的起止管理部门用户手工选择冻结盘点资产的日常业务否冻结盘点资产的日常业务默认选中，不可修改。账面资产数量为零的资产也生成盘点表否账面资产数量为零的资产也生成盘点表手工录入，默认选中。制单人是制单人系统自动填入，不可修改。制单日期是制单日期系统自动填入，不可修改。审核人是审核人系统自动填入最后一个审核人，不可修改。审核日期是审核日期系统自动填入，不可修改。表-盘点单名称必填业务含义控制规则公司名称是本次盘点公司名称系统默认当前公司，不可修改。盘点单编号 是盘点单编号 系统自动按盘点单编码规则生成，不可修改。任务单编号是盘点任务单编号系统自动从源任务单得到，不可修改。盘点开始日期是盘点开始日期系统自动将源任务单日期带过来，可修改。盘点完成日期是盘点完成日期系统自动将源任务单日期带过来，可修改。盘点人是盘点人手工录入盘点经手人，可修改。备注否备注录入此次盘点的备注说明，可修改。固定资产类别是待盘点资产的固定资产类别盘点范围内的卡片信息带来，不可修改。固定资产编码是待盘点资产的固定资产编码盘点范围内的卡片信息带来，不可修改。固定资产名称是待盘点资产的固定资产名称盘点范围内的卡片信息带来，不可修改。规格型号是待盘点资产的规格型号盘点范围内的卡片信息带来，不可修改。计量单位是待盘点资产的计量单位盘点范围内的卡片信息带来，不可修改。账面数量是待盘点资产的账面数量盘点范围内的卡片信息带来（资产数量），不可修改。实盘数量是资产的实盘数量初始为账面数量，用户录入实际盘点数量，不能为负数，可修改。差异数量是盘点差异数量实盘数量-账面数量，不可修改。存放地点是待盘点资产的存放地点代表实际存放地点，默认从卡片信息带来，可修改。经济用途是待盘点资产的经济用途代表实际经济用途，默认从卡片信息带来，可修改。使用状态是待盘点资产的使用状态代表实际使用状态，默认从卡片信息带来，可修改。管理部门是待盘点资产的管理部门代表实际管理部门，默认从卡片信息带来，可修改。使用部门是待盘点资产的使用部门代表实际使用部门，默认从卡片信息带来，如果有多个，则显示第一个，可修改。保管人否待盘点资产的保管人代表实际保管人，默认从卡片信息带来，可修改。使用人否待盘点资产的使用人代表实际使用人，默认从卡片信息带来，可修改。备注否备注用户手工录入表-盘点差异表名称必填业务含义控制规则公司名是盘点公司名当前公司名称，不可修改。状态是盘点差异表状态新生成的差异表为制单状态，不可修改。盘点开始日期是盘点开始日期取盘点单上的开始日期，不可修改。盘点结束日期是盘点结束日期取盘点单上的结束日期，不可修改。盘点任务单号是盘点任务单号取对应的盘点任务单号，不可修改。盘点单号是盘点单号取对应的盘点单号，不可修改。调整日期是盘点调整日期用户手工录入，默认当前期间最后一天，可修改。盘点人是盘点人取对应的盘点单的盘点人，不可修改。备注否备注用户手工录入差异原因是盘点差异原因用户手工录入，最多255字符。是否调整是是否进行差异调整复选框，选中则该行可以进行盘盈/盘亏处理，处理方式、差异金额必须录入，否则不参加盘盈/盘亏处理。处理动作是差异处理的动作下拉列表：新增、变更、清理，选择哪种就做哪种业务，但盘亏（差异数量为负）的不能做新增；盘盈（差异数量为正）的不能做清理；没有差异数量，但有差异金额的只能做变更；有差异数量，但没有差异金额的也只能做变更。处理方式是差异处理的方式用户F7从变动方式中选择资产编码是资产编码从盘点单中取得，不可修改。资产名称是资产名称从盘点单中取得，不可修改。规格型号是规格型号从盘点单中取得，不可修改。计量单位是计量单位从盘点单中取得，不可修改。实存-使用状态是实存-使用状态从盘点单中取得，不可修改。实存-资产数量是实存-资产数量从盘点单实盘数量中取得，不可修改。账存-使用状态是账存-使用状态从卡片中取得，不可修改。账存-资产数量是账存-资产数量从盘点单账面数量中取得，不可修改。盘盈数量是盘盈数量实存资产数量减去账存资产数量，差额为正数的那个数值，不可修改。盘盈金额是盘盈金额用户手工录入盘亏数量是盘亏数量实存资产数量减去账存资产数量，差额为负数的那个数值的绝对值，不可修改。盘亏金额是盘亏金额用户手工录入表-资产信息差异表名称必填业务含义控制规则公司名是盘点公司名当前公司名称，不可修改。状态是资产信息差异表状态新生成的差异表为制单状态，不可修改。盘点开始日期是盘点开始日期取盘点单上的开始日期，不可修改。盘点结束日期是盘点结束日期取盘点单上的结束日期，不可修改。盘点任务单号是盘点任务单号取对应的盘点任务单号，不可修改。盘点单号是盘点单号取对应的盘点单号，不可修改。调整日期是差异调整日期用户手工录入，默认当前期间最后一天，可修改。盘点人是盘点人取对应的盘点单的盘点人，不可修改。备注否备注用户手工录入，可修改。差异原因否产生差异原因用户手工录入，最多255字符。是否生成变更单否是否需要生成变更单复选框，选中则该行可以进行变更处理，变动方式必须录入，否则不参加变更处理，可修改。变动方式否变动方式用户F7从变动方式中选择，可修改。资产编码是资产编码从盘点单中取得，不可修改。资产名称是资产名称从盘点单中取得，不可修改。规格型号是规格型号从盘点单中取得，不可修改。计量单位是计量单位从盘点单中取得，不可修改。存放地点是存放地点从盘点单中取得，分别显示账面信息及盘点信息，不可修改。管理部门是管理部门从盘点单中取得，分别显示账面信息及盘点信息，不可修改。保管人是保管人从盘点单中取得，分别显示账面信息及盘点信息，不可修改。使用部门是使用部门从盘点单中取得，分别显示账面信息及盘点信息，不可修改。使用人是使用人从盘点单中取得，分别显示账面信息及盘点信息，不可修改。【操作说明】操作前提l 已启用固定资产系统；l 固定资产系统已结束初始化；l 单据的新增权限已经设置；l 固定资产基础设置已完成，主要包括：资产类别、使用状态、变动方式、经济用途等；l 基础资料已经录入，主要包括会计科目、记账分类、计量单位、地址簿等。操作步骤步骤一：点击财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点，弹出固定资产盘点-条件查询界面。步骤二：录入查询条件点击确定，或为空（查看全部盘点任务单）点击确定进入进入固定资产盘点任务单序时簿。步骤三：步骤三：单击文件菜单的新增，或单击工具条的【】快捷按钮进行盘点任务单新增。步骤四：用户录入业务日期、计划盘点日期、盘点开始日期、结束日期等信息之后，再录入需要进行盘点的卡片范围。系统提供按资产编码范围、资产类别范围、存放地点范围、使用状态范围、经济用途范围、使用部门范围、管理部门范围进行盘点范围选择。步骤五：单击文件菜单的保存，或单击工具条的【】快捷按钮进行暂存，单击文件菜单的提交，或单击工具条的【】快捷按钮，对当前盘点任务单进行提交。系统业务规则 l 盘点任务单建立后，系统将会冻结盘点资产的日常业务。固定资产盘点任务单修改【用途与目的】盘点任务单在新增提交后，通过“修改”操作，可以对盘点任务单信息进行调整修改。【操作路径】财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点【使用时机】 盘点任务单处于已保存或提交状态。【操作说明】操作步骤在“固定资产盘点序时簿”界面，选中一张盘点任务单，单击编辑菜单下的修改按钮，或单击工具条中的【】按钮，打开盘点任务单界面，修改完成后，单击文件菜单的提交，或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键Ctrl+S，可以对选定的盘点任务单进行提交。系统业务逻辑l 参见盘点任务单新增。固定资产盘点任务单删除【用途与目的】盘点任务单在新增保存、提交后，通过“删除”操作，可以对盘点任务单进行删除。【操作路径】财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点【使用时机】 盘点任务单处于已保存或提交状态。【操作说明】操作步骤在“固定资产盘点序时簿”界面，选中一张盘点任务单，单击编辑菜单下的删除按钮，或单击工具条中的【】按钮进行删除。系统业务逻辑l 只能删除已保存或提交状态的盘点任务单。固定资产盘点任务单审批【用途与目的】盘点任务单在新增提交后，通过“审批”操作，可以对盘点任务单进行审批。【操作路径】财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点【使用时机】 盘点任务单处于已提交状态。【操作说明】操作步骤手工审批在“固定资产盘点序时簿”界面，选中一张或多张已提交的盘点任务单，单击业务菜单下的审批按钮，或单击工具条中的【】按钮进行审批。工作流审批步骤一：通过BOS平台进行盘点任务单审批工作流的配置，并部署发布。步骤二：新增盘点任务单后通过提交触发工作流。步骤三：根据工作流配置的任务节点对盘点任务单进行审批，审批完成后，盘点任务单为审批状态，同时工作流任务结束。系统业务逻辑l 只能对已提交状态的盘点任务单进行审批。l 审批完成后的盘点任务单不能被删除。固定资产盘点任务单反审批【用途与目的】盘点任务单在审批后，通过“反审批”操作，可以对盘点任务单进行反审批。【操作路径】财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点【使用时机】 盘点任务单处于已审批状态。【操作说明】操作步骤在“固定资产盘点单”界面，单击业务菜单下的反审批按钮，或单击工具条中的【】按钮进行反审批。系统业务逻辑l 只能对已审批状态的盘点任务单进行反审批。l 已开始盘点、生成盘点差异表、生成资产信息差异表的盘点任务单不能被反审批。固定资产盘点任务单生成盘点单【用途与目的】按照盘点任务单确定的盘点范围进行盘点。【操作路径】财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点【使用时机】 当固定资产盘点任务单审核完毕，开始进行盘点。【操作说明】操作步骤步骤一：点击财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点，进入“固定资产盘点单”界面，选中一个盘点任务单，单击业务菜单下的开始盘点按钮，或单击工具条中的【】按钮开始盘点。步骤二：用户录入盘点人和实盘数量等，然后单击文件菜单的保存，或单击工具条的【】快捷按钮进行暂存，单击文件菜单的提交，或单击工具条的【】快捷按钮，对当前盘点单进行提交。步骤三：若用户需要修改保存或提交的固定资产盘点单时，单击文件菜单的保存，或单击工具条的【】快捷按钮进行暂存，单击文件菜单的提交，或单击工具条的【】快捷按钮，对当前盘点单进行提交。步骤四：若用户需要审核或反审核盘点单，则需要进入盘点序时簿，选中盘点单对应的任务单，单击查看菜单的查看盘点单，或单击工具条的【】快捷按钮进行查看盘点单，点击【】或【】，即可审核或反审核盘点单。步骤五：若用户需要删除盘点单，则需要进入盘点序时簿，选中盘点单对应的任务单，点击【】，即可删除盘点单，但前提是盘点单处于未审核状态。系统业务逻辑l 盘点任务单序时簿界面不能直接进行盘点单的审核操作。固定资产盘点单生成盘点差异表【用途与目的】将盘点差异生成盘点差异表并进行差异调整。【操作路径】财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点【使用时机】 固定资产盘点产生了盘点差异且盘点单审核完毕。【操作说明】操作步骤步骤一：点击财务会计-固定资产-日常核算-固定资产盘点，进入“固定资产盘点序时簿”界面，选中一个盘点任务单，单击业务菜单下的生成盘点差异表按钮，或单击工具条中的【】按钮生成盘点差异表。步骤二：如果发生盘亏盘盈情况，用户在需要进行盘盈盘亏调整处理的记录上，选中“是否调整”，然后录入处理动作和处理方式、盘盈盘亏金额，提交后，点击【】按钮，系统