QX生产员工工资方案.doc

文件编号修订次数：0编制人：谭清 生效日期： 2009年1月1日QX0101022-2008修订日期: 年 月 日批准人： 何跃 共11页生产员工工资方案1目的为使公司事业部生产车间生产员工工资的核算、分配、发放、审核等流程均有所遵循和受控，以达到及时、准确、透明、公平的工资发放管理目的，特制定本管理方案。2适用范围适用于事业部生产车间（也包括工程部等有生产车间的部门，以下为简单，统称事业部）的所有作业员工，包括培训期员工、试用期员工、转正员工、返修作业员工，但不包括车间主任及公司编制内的辅助人员。3车间生产员工工资总额的基本结构31车间生产员工工资总额由以下部分构成1) 计件工资总额2) 计时工资总额3) 管理类奖罚金额4) 新员工培训工资5) 工位补助32基本分配原则本公司的车间作业员工工资采用二级核算的方式：每月公司按相关制度核算应付事业部生产车间的工资总额给事业部，由事业部再对工资总额进行二次分配，具体办法由事业部经理编制分配方案，并经总经理班子批准后实施。4车间生产员工工资总额的核算管理办法41计件工资总额的核算411计件工资总额的计算公式应付计件工资总额=计件工资定额净入库完工产品数量1) 计件工资定额根据公司相关制度的规定执行2) 完工产品的定义a) 对于部品完工产品是指：本月完成入库的转子、定子和电刷，产量计算时应同时减去本月生产线以材损方式返回的部品数量b) 对于成品完工产品是指：本月完成入库的可以直接发货给客户的成品电机数量。c) 制作的样机，同样算作完工产品。d) 客户因品质退货电机应冲减本月入库的成品完工产品数量。412计件工资的核算4121当月末，物控部仓管根据当月的总入库数、总退货数、完工样机数量，计算事业部的净入库产品数量（如事业部有从仓库领用半成品出去进行生产，则应扣除相应半成品的加工费用），填制事业部完工产品统计表，交物控部经理审核，经事业部经理和财务部会签后，交预算执行及绩效考评小组（下文简称“考评小组”），作为计算计件工资总额的依据。事业部完工产品统计表的格式如下：日期事业部产品名称型号规格累计入库数累计退货数净入库数工资定额工资总额备注相关字段说明： 累计入库数：累计入库数包括完工样机数净入库数：工资定额：由公司文件规定工资总额：*4122次月初，工资与绩效专员根据事业部完工产品统计表，将当月车间应付计件工资总额，填写于事业部生产员工工资总额核算表相应栏目中。42计时工资的核算421关于计时工资的说明公司支付的计时工资主要是指因原材料全选（或返工）、临时工艺、各部门安排的临时任务等而发生的计时工资。事业部之间的人员相互借调而产生的计时工资从事业部工资总额中相互调拨，公司不承担该部分计时工资。计算公式 应付计时工资总额=计时工资定额计时时间计时工资定额由公司规定与公布。422计时工资的核算4221工作任务提出部门向事业部提出工作要求，并应在工作开展之前详细说明任务内容及计时定额要求。4222事业部按要求完成工作任务后，由工作任务提出部门负责确认，涉及数量或产品（包括原材料）质量相关的，应由物控部仓管及技术与品质部门会签审核。4223工作任务提出部门根据实际完成情况对计时工效进行核定。4224事业部负责填写计时工资申请表，并在工作完成后的两个工作日之内，交考评小组的工资与绩效专员，逾期不受理。对于临时工艺且延续到月末时，可在本月结束后的两个工作日内填报。临时工艺在执行过程中，如对工艺内容或定额变更，应将变更前的计时申请及时填报。实际工作时间是对计时定额合理性分析的重要依据，申请部门必须如实准确填写。4225工资与绩效专员应对定额的合理性、工作任务完成情况、考勤的准确性等进行检查，对其中的不真实或不准确行为有权提出异议及更改意见。4226当月末，工资与绩效专员根据计时工资申请表，汇总编制计时工资汇总表，并经事业部经理审核，总经理批准后，由工资与绩效专员将相关数据填写于事业部生产员工工资总额核算表的相应栏目中。计时工资汇总表的格式如下日期申请部门车间申请单号计时类别核定工时计时工资定额计时工资实际时间费用承担备注相关字段说明：计时类别：填写计时的工作任务 计时工资：=*43管理类项目奖罚金额的管理431材料消耗奖罚的核算4311财务部于当月末，根据当月的物料领用及盘点情况，编制事业部物料消耗报表，计算出实际消耗、理论消耗（按配套数计算）及实际废损，经物控部经理、事业部经理和财务部会签。交给考评小组的工资与绩效专员，作为计算材料消耗定额奖罚的依据。4312工资与绩效专员根据事业部物料消耗报表及公司规定的消耗定额及材料消耗奖罚标准，计算材料消耗定额达成奖罚金额，填写于事业部生产员工工资总额核算表中。4313材料消耗核算的相关说明1) 车间月末盘点后不能将当月领用物资结余部分进行虚拟退库（即未将当月的结余物料在帐面上进行退仓再以次月名义领出），就应视作当月的材料消耗。2) 报废材料属材损（即因材料的质量问题，造成的损失。以材损方式退货的物料，均应是状态未发生变化的物料）经材料提供部门确认后，库房给予如数调换，不计入车间消耗。制损物料(即在制造过程中产生的废损)可到仓库如数调换，但仍累计加入车间的消耗。材料盘亏属丢失行为要照价赔偿。3) 关于材料消耗考核，针对不同的部门，考核的模式也不尽相同。具体参照经济责任制及其他规定。432品质目标及其他目标达成奖罚的核算4321当月末，由技术及质量管理部（或其他部门）根据事业部经济责任制及其他文件，填报事业部品质目标（或其他目标）达成统计表，经事业部经理、技术与品质管理部（或其他部门）经理会签，分管总经理批准后，交考评小组的绩效专员，作为计算质量目标（或其他目标）达成奖罚的依据。4322工资与绩效专员依据事业部品质目标（或其他目标）达成统计表及公司规定的目标达成奖罚标准，计算奖罚金额，填写于事业部生产员工工资总额核算表中。44新员工培训工资的管理办法1) 公司对新员工根据其培训难度按定额（具体标准，另以文件公布）支付事业部新员工培训工资。培训工资在员工转正后支付。事业部应按报公司批准的新员工工资方案支付新员工工资。如果新员工在未转正之前就离职，则按核定金额（具体金额，另以文件公布），对事业部进行补助。2) 当月末，由事业部填报新员工培训工资申请表，交工资与绩效专员及人事行政部审核后，由工资与绩效专员填写于事业部生产员工工资总额核算表中。新员工培训工资申请表的格式如下：转正员工情况日期事业部车间工位员工编号姓名应付培训工资定额备注未转正员工离职情况日期事业部车间工位员工编号姓名在岗天数应付工资备注5岗位补助51公司对于一些特殊的工位进行补助，由事业部根据本部门实际情况，提出申请报告，交工资与绩效专员，经总经理批准后，由工资与绩效专员进行留存。在月底结算工资时，由工资与绩效专员填写于事业部生产员工工资总额核算表中。52有关补助标准，公司将另以文件规定。6事业部应付工资总额的统计汇总下月初，由工资与绩效专员根据有关部门的统计资料，予以汇总，完成事业部生产员工工资总额核算表的编制，并组织事业部及财务部进行会签。交总经理批准后，正式发文至事业部作二次分配之依据。7事业部对工资总额的二次分配71事业部对公司支付的生产工资总额应进行二次分配，具体要求由事业部经理编制方案，经公司考评小组审批后，按方案实施。72事业部按照经批准的工资分配方案，根据员工实际劳动成果和质量、物耗、劳纪和管理基础工作表现编制生产员工工资分配计算表，交工资与绩效专员，工资与绩效专员应负责审核车间工资二次分配是否符合相应规章制度，是否体现公平合理的原则。如无误后，工资与绩效专员根据财务部和行政人事部提供的员工代扣款通知单，汇总编制生产员工工资表，经事业部相关负责人及财务部审核，所有作业员工签字确认后，交总经理批准，交财务部发放工资。A、生产员工工资分配计算表的格式如下日期事业部车间员工 编号姓名工位工位 系数劳动 属性产量劳动 定额应付工资岗位补助材耗 奖罚质量 奖罚劳纪奖罚其他奖罚应付合计备 注相关字段说明：劳动属性：分为“计件”和“计时”产量：在计时劳动时填写时间（小时）劳动定额：计件劳动填单位产品工资定额，计时劳动填每小时工价。应付工资：=*应付合计：=+其它要求：a如一个工人在一个月份的时间内更换过几次不同的劳动内容则必须分几行填写，该工人实际应发工资是各次劳动内容应付合计之和。b如一个工人在一个月内由新员工转正，则分两行填写，并在后面备注。B、生产员工工资表的格式如下日期事业部车间员工编号姓名工位应付合计伙食费水电费个税其它扣款代扣合计实发合计员工确认备注相关字段说明：代扣合计：实发合计：生产员工工资表每个工人占一行73除事业部经理对员工特别奖励必须上报考评小组备案后可以不公开，其余事业部对员工的工资分配必须向全体员工张榜公开，公开内容为生产员工工资分配计算表8工资的借支1) 由于特殊情况，事业部需要向公司借支部分工资时，须填写借/提支工资申请单，申明借支理由、归还期限、借支额度和分配方案，由财务部审核，总经理批准，由工资与绩效专员在事业部生产员工工资总额核算表上，填入批准的借支额度。并登入工资发放台帐。2) 当事业部有工资未分配完，留有盈余时，则自动留存在公司的帐上。事业部在当月工资分配或其它发生费用，需要提支上月结余工资时，则填写借/提支工资申请单，申明提支原因、提支额度和分配方案，经财务部经理审核，总经理批准后，提交考评小组，工资与绩效专员登记并由财务部予以发放。3) 有关借支的详细规定，详见暂支工资管理办法。9工资的汇总发放91次月中，工资与绩效专员根据事业部的生产员工工资分配计算表及财务部和行政人事部的代扣款通知单，编制事业部的生产员工工资表，建立工资发放台帐和员工工资库。工资发放台帐格式如下： 台帐应于每季度打印出来并求出余额，交事业部和财务部确认。日期事业部计件 工资计时 工资质量 奖罚物耗 奖罚其它 奖罚培训 工资应发 合计借支 工资实发 合计结余额备注相关字段说明：质量奖罚、物耗奖罚、其它奖罚：奖励用正数，赔罚用负数应发合计：=+结余额：=92工资与绩效专员把生产员工工资表，交财务部和事业部审核后，经员工签字，交总经理批准后，最后由财务发放工资。10员工考勤的管理1) 员工考勤按公司相关制度规定办理。2) 月末由事业部编制月生产员工考勤汇总表，经员工确认后，交考评小组工资与绩效专员处备案，以作为工资分析的依据。3) 员工考勤是工资核算及分析的重要基础数据，事业部必须确保员工考勤的真实性，并承担由此引起的一切责任。4) 人事行政部应按相关制度规定对员工出勤情况及考勤记录进行抽查，每周不少于3次，每次检查数量不少于30人，并形成书面检查记录备查。11工资管理督查及分析111考评小组负责对工资分配的全过程进行督查，以确保工资分配的公平、合理、透明，以杜绝任何徇私舞弊情况的发生。事业部对员工的二次分配工资表审定后，考评小组应督促事业部及时进行张榜公布。112工资与绩效专员每月应会同事业部对生产工资进行分析，并编制生产工资分析报告，及时发现问题，修正方案，杜绝隐患。工资分析的主要内容包括：本月的生产量、计时和计件工资及总和、单位产品工资消耗及与上期和定额的比较；本期部门的平均工资、最高工资、最低工资；根据开班天数、上班时间和出勤率对单位小时工资的分析；实际工资支付超过定额支付的主要原因；工资管理工作方面的问题和建议等。 113工资与绩效专员负责对该方案相关的文件表格进行归档管理。12工资核算的职责分工及进度管理流程图工资核算及准时发放，是涉及生产一线员工的头等大事。公司各部门必须有效分工，协同一致，严格按职责及规定的进度，进行管理。工资与绩效专员应根据具体情况设计流程，进行有效分工及管理。管理流程见下附图：13相关表格131计时任务暨工资申请表132事业部生产员工工资总额核算表14附则 本管理办法由工资与绩效专员负责解释和修订。本办法自颁布之日起执行。附件1：计时任务暨工资申请表编号：部门名称生产车间质量验收申请日期计时任务工作日期实际时间小时任务描述检验员审核数量验收工作人员 库管审核任务完工部门确认劳动及消耗定额任务下达及费用承担部门确认工资与费用核算及承担批准编制说 明1计时任务：填写对计时任务的简单描述:如材料分选、材料加工、临时工艺、临时任务、车间借调等2填写申请表时必须先完成劳动及消耗定额交工资与绩效专员确认后方可执行3. 在工作完成后的两个工作日内，计时申请必须交工资与绩效专员汇总，逾期不受理，4各相关责任人在署名签字的同时，应同时签写署名时期附件2：事业部生产员工工资总额核算表事业部生产员工人数工资发生日期计件工资总额编制计时工资总额管理类项目奖罚金额考核项目项目指标实际达成奖/罚金事业部意见材料消耗品质目标财务部意见其它项目总经理 批准合计培训工资转正合格未转正离职岗位补助总额本月应付工资总额当月综述上月累计结余额本月实际应付工资总额本月借支工资额本月实发工资额本月累计结余额说 明1此表涉及金额的项目单位均为：元2奖/罚金，如为奖，则为正数；如为罚，则为负数。3本月实际应发工资总额=本月应付工资总额+上月累计结余额4本月累计结余额=本月实际应付工资总