风险规避计划报告书(范本).doc

服装生产线建设项目服装生产线建设项目 风风险险规规避避计计划划报报告告书书 目目 录录 1 前言前言1 2 项目概要项目概要1 3 风险识别风险识别2 3.1 风险来源的识别 2 3.2 风险识别的方法 2 4 风险因素风险因素4 4.1 市场风险 4 4.2 经营风险 5 4.3 技术风险 5 4.4 政策风险 5 4.5 投资风险 6 5 风险控制措施风险控制措施7 5.1 风险回避 7 5.2 损失控制 8 5.3 分离风险 10 5.4 风险分散 11 5.5 风险转移 11 6 风险规避策略风险规避策略13 6.1 市场风险及对策 13 6.2 经营风险及对策 13 6.3 技术风险及对策 15 6.4 政策风险及对策 16 6.5 投资风险及对策 17 7 风险规避综合计划风险规避综合计划19 7.1 风险规避单独计划总体综合分析 19 7.2 风险规避附加计划 19 8 风险规避计划总策略风险规避计划总策略22 9 风险规避计划的实施风险规避计划的实施23 9.1 项目建设阶段的风险规避 23 9.2 项目运营阶段的风险规避 23 10 风险规避计划管理风险规避计划管理25 10.1 风险管理的组织及其责任 25 10.2 项目风险管理组织与项目管理组织的沟通方式 26 10.3 负责实施风险规避策略的人员 26 11 风险规避计划日程安排风险规避计划日程安排27 11.1 开始实施风险管理的日期、时间安排 27 11.2 风险管理的关键里程碑 27 12 风险规避效果评价风险规避效果评价28 12.1 风险规避成功标准 28 12.2 风险规避效果监视办法 28 13 风险规避跟踪、决策以及信息反馈风险规避跟踪、决策以及信息反馈29 14 风险规避应急计划风险规避应急计划30 14.1 总则 30 14.2 行动步骤 30 14.3 应急措施 30 15 应急行动和应急措施要求应急行动和应急措施要求31 16 项目执行组织评价项目执行组织评价32 1 前言前言 在项目生命周期的全过程中，会出现各种不确定性，这些不确定 性将对项目目标的实现产生积极或消极影响。项目风险分析就是对将 会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影响和影响程度进行恰如 其分的分析和评估。通过对那些不太明显的不确定性的关注，对风险 影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对 策，从而达到降低风险的不利影响或减少其发生的可能性之目的。 风险规避是风险应对的一种方法，是指通过计划的变更来消除风 险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响。风险规避并不意味 着完全消除风险，所要规避的是风险可能给我们造成的损失。 2 项目概要项目概要 1、项目名称：#公司年产 90 万套团体服装生产线建设项目 2、承办单位：#公司 3、项目负责人：唐国保 4、项目类型：新建 5、项目建设地点：#县工业园区纬一路 6、建设内容 为适应日益增长的市场需要、完善公司产品结构，#公司计划 在#县工业园区新政土地 11 亩建设年产 90 万套团体服装生产线建 设项目。 项目总建筑面积 5390 平方米，其中生产车间 3710 平方米，仓库 1000 平方米，办公、宿舍 680 平方米。购置撬边机、袖口机、坎尼吉 赛粘合机、杜克普锁眼机、意大利 MAPI 整烫机、日本开袋机、拉布 机 JUKI 缝纫系列、美国 CAD 自动排版剪裁系统等国内外先进的服装 生产设备，配套给排水、变电系统、照明、道路、绿化等辅助设施。 7、投资构成及资金来源 项目总投资 1500 万元，其中，建设投资 1329.1 万元，流动资金 170.9 万元，所需资金由项目建设单位自筹 800 万元， 申请贷款 550 万元，其他政策扶持 150 万元。 8、项目效益 项目实施后，年收入可达 4500 万元。内部收益率为 19.06%，投 资利润率 23.09%，投资利税率 33.07%，投资回收期 4.05 年（含建设 期） 。 3 风险识别风险识别 投资项目不但要耗费大量资金、物资和人力等宝贵资源，且具有 一次性和固定性的特点，一旦建成，难于更改。因此相对于一般经济 活动而言，投资项目的风险尤为值得关注。尽管如此，只要能在决策 前正确认识到相关的风险，并在实施过程中加以控制，大部分风险又 是可以降低和防范的。 风险分析通过信息反馈，改善决策分析工作并提请项目各方提高 风险意识，在投资决策中充分重视风险分析的结果。在降低投资项目 风险方面起到事半功倍的效果。 3.1 风险来源的识别 风险识别可定义为“系统地，持续地鉴别、规类和评估建设项目 风险重要性的过程” 。风险如果不能被识别，它就不能被控制，转移或 者管理。因而风险识别是风险分析和采取措施前的一个必须步骤。风 险识别集中项目管理的注意力于风险的探测和控制上，是一个有益的 过程，它会找出需要做深入设计和开发工作的领域。 本项目产品、原料市场环境的不确定性，项目建设和管理的复杂 性，项目建设单位与合作单位的融资能力与实力的有限性，是项目风 险的根本来源。 3.2 风险识别的方法 流程图分析法是以作业流程为分析风险之依据,属于动态分析。通 常作业流程可分生产制造之流程和行销运送之流程。前者又称内部流 程，后者又称外部流程。这种方法有从公司涉及的程序观察的优势， 在每一个程序内识别风险，然后再返回整个项目。 4 风险因素风险因素 本项目主要风险因素包括市场风险、经营风险、技术风险、 政策风险、投资风险等。 4.1 市场风险 2003 年至今，在外贸和内需双重增长刺激下，我国纺织服装产量 增速保持在 10以上。不过随着 2008 年服装出口增速下滑，2008 年 服装产量增速明显放慢。2008 年 1-11 月我国生产服装 1869904 万件， 和 2007 年同期相比增幅仅为 5，大大低于 2007 年的 13。 随着我国近年来宏观经济的高速发展，纺织服装制造行业的销售 收入在 2004-2007 四年间也保持了非常平稳的上升趋势，其连续四年 来的销售收入增长速度均在 20以上。但是，受到外贸收入降低的影 响，2008 年 1-11 月服装行业收入增长速度小幅下降至 17.21。2009 年外贸环境仍然难以有实质性变化。如果国内服装市场需求不能得到 快速释放的话，服装行业市场规模扩张速度将会更加缓慢。 2008 年上半年我国居民消费价格指数高位运行，下半年有所回落。 但是服装消费价格指数并没有随着我国零售价格指数整体上升而上升， 服装价格指数始终保持在-1左右，衣着服装价格并没有明显提高。 服装行业 2008 年 1-11 月盈利能力几项指标均小幅下降，销售毛 利率降到 14.05，销售利润率下降至 4.21，而资产报酬率也从 8.36微降至 8.35。行业盈利能力的下降主要是利润水平较高的出口 比重下降，而国内市场竞争压力又使得服装价格难以提高。此外，虽 然在 2008 年 1-11 月服装行业资产负债率和产权比率变化不大，但是 由于受到盈利能力下降的影响，也使得行业偿债能力有所降低，利息 保障倍数从 6.22 倍下降至 5.78 倍。 综合来看，纺织服装行业财务状况除营运能力外均出现不同程度 的下降。从整个行业角度分析项目建设存在一定的市场风险。 4.2 经营风险 经营风险是指公司的决策人员和管理人员在经营管理中出现 失误而导致公司盈利水平变化从而产生投资者预期收益下降的风 险或由于汇率的变动而导致未来收益下降和成本增加。 项目组织机构完备，规章制度健全，在建设、生产、经营过 程中完全按照标准化程序操作，经营风险相对较小。 4.3 技术风险 公司想要创立“徽鹏“这个品牌，需要一批专业的工艺技术人 员进行相关的工作。工艺技术人员和市场要求的产品还有一段时 间的磨合。而且，随着信息科技日新月异的发展，对公司专业技 术人员的队伍提出了更高的要求。 4.4 政策风险 2004 年年底，中国决定对纺织品出口征收关税。换算到每一 件服装，税额大约为每件 0.2-0.3 元。尽管有人认为：“除售价 仅为 1 美元左右的廉价商品外，出口税不会造成多大的影响” 。但 是，中国方面去年 12 月 27 日公布税率后今年 1 月 1 日就开始实 施的做法，还是令日资纺织企业措手不及。 外商投资商业领域管理办法也让一些日资企业产生了动 摇心理。许多日本企业期待新办法能够允许外国企业独立成立批 发零售企业。可事实是，2004 年 4 月外商投资商业领域管理 办法公布之后，实施细则直到开始接受申请的 12 月 11 日仍没 有出台。 进入 2009 年以来，关于 2009 年纺织品服装出口走势的争 论此起彼伏。有业内人士曾预测“2009 年上半年纺织服装出口负 增长已成定局”，同时更有不少资深业界人士认为下半年出口形势 可能会好转。 这一切不仅取决于欧美国家采取的经济刺激政策 如何起效，也取决于中国宏观政策以及国内纺织服装出口企业如 何应对。 由此可见，项目政策环境的改变对项目的收益存在较大的影 响，项目存在一定程度的政策风险。 4.5 投资风险 本次募集资金至以投资的项目，主要用于建设团体服装生产线。 此项目虽然有很好的市场效益和其他综合效益，但由于本项目建设涉 及面较广，可能会因多种不确定因素和不可预期因素的影响而延缓项 目的构建进程。因此，投资风险也是项目融资不可忽略的选项。 5 风险控制措施风险控制措施 5.1 风险回避 风险回避主要是中断风险源，使其不致发生或遏制其发展。 这种手段主要包括： 1、拒绝承担风险 采取这种手段有时可能不得不做出一些必要的牺牲，但较之 承担风险，这些牺牲比风险真正发生时可能造成的损失要小得多， 甚至微不足道。例如投资因选址不慎而在河谷建造的工厂，而保 险公司又不愿为其承担保险责任。当投资人意识到在河谷建厂将 必不可避免要受到洪水威胁，且又别无防范措施时，他只好放弃 该建厂项目。虽然他在建厂准备阶段耗费了不少投资，但与其厂 房建成后被洪水冲毁，不如及早改弦易辙，另谋理想的厂址。这 种破财消灾的办法在国际事务中也是常见的。 2、放弃业经承担的风险以避免更大的损失 实践中这种情况经常发生。事实证明这是紧急自救的最佳办 法。作为工程承包商，在投标决策阶段难免会因为某些失误而铸 成大错。如果不及时采取措施，就有可能一败涂地。例如某承包 商在投标承包一项皇宫建造项目的，误将纯金扶手译成镀金扶手， 按镀金扶手报价，仅此一项就相差 100 多万美元，而承包商又不 能以自己所犯的错误为由要求废约，否则要承担违约责任。风险 已经注定，只有寻找机会让业主自动提出放弃该项目。于是他们 通过各种途径，求助于第三者游说，使国王自己主动下令放弃该 项工程。这样承包商不仅避免了业已注定的风险，而且利用业主 主动放弃项目进行索赔，从而获得一笔可观的额外收入。 转包工程也是回避风险的有效手段之一。许多情况下，业主 并不禁止转包。如果承包商经过分析认定工程已注定难逃亏损厄 运，他只有采取转嫁风险的办法。有些项目对于某些承包商可能 风险较大，但对于另一些承包商则并不一定有风险。因为不同的 承包商具有不同的优势。例如中国一家承包商以低价标获取非洲 某国的一项大型公路项目。该承包商在当地没有基地，所有物资 及人员都必须由国内调拨。这种情况下，如果坚持独家实施该项 目，势必亏损相当严重。该承包商经过分析比较，决定将工程的 大部分转包给另一家在当地已有施工设备和人员的公司，只留下 很小的一部分任务自己完成，从而转移了风险，而这一风险对于 承接转包任务的承包商则不再是风险了，因为他具有足够的条件 承接这项任务。 回避风险虽然是一种风险防范措施，但应该承认这是一种消 极的防范手段。因为回避风险固然能避免损失，但同时也失去了 获利的机会。处处回避，事事回避，其结果只能是停止发展。如 果企业家想生存图发展，又想回避其预测的某种风险，最好的办 法是采用除回避以外的其他手段。 5.2 损失控制 风险防范的第二种手段是控制损失。损失控制包括两方面的 工作：减少损失发生的机会即损失预防；降低损失的严重性 即遏制损失加剧，设法使损失最小化。 1 预防损失 预防损失系指采取各种预防措施以杜绝损失发生的可能。例 如房屋建造者通过改变建筑用料以防止用料不当而倒塌；供应商 通过扩大供应渠道以避免货物滞销；承包商通过提高质量控制标 准以防止因质量不合格而返工或罚款；生产管理人员通过加强安 全教育和强化安全措施，减少事故发生的机会等等。在商业交易 中，交易的各方都把损失预防作为重要事项。业主要求承包商出 具各种保函就是为了防止承包商不履约或履约不力；而承包商要 求在合同条款中赋予其索赔权利也是为了防止业主违约或发生种 种不测事件。 2、减少损失 减少损失系指在风险损失已经不可避免地发生的情况下，通 过种种措施以遏制损失继续恶化或局限其扩展范围使其不再蔓延 或扩展，也就是说使损失局部化。例如承包商在业主付款误期超 过合同规定期限情况下采取停工或撤出队伍并提出索赔要求甚至 提起诉讼；业主在确信某承包商无力继续实施其委托的工程时立 即撤换承包商；施工事故发生后采取紧急救护；安装火灾警报系 统；投资商控制内部核算；制定种种资金运筹方案等都是为了达 到减少损失的目的。 3、损失控制 控制损失通常可采用以下办法： 预防危险源的产生； 减少构成危险的数量因素； 防止已经存在的危险的扩散； 降低危险扩散的速度，限制危险空间； 在时间和空间上将危险与保护对象隔离； 借助物质障碍将危险与保护对象隔离； 改变危险的有关基本特征； 增强被保护对象对危险的抵抗力，如增强建筑物的防火和 防震性能； 迅速处理环境危险已经造成的损害； 稳定、修复、更新遭受损害的物体。 控制损失应采取主动，以预防为主，防控结合。应认真研究 测定风险的根源。就某一行为或项目而言，应在计划、执行及施 救各个阶段进行风险控制分析。控制损失的第一步是识别和分析 已经发生或已经引起或将要引起的危险。分析应从两方面着手： 损失分析。通常可采取建立信息人员网络和编制损失报表。 分析损失报表时不能只考虑已造成损失的数据，应将侥幸事件或 几乎失误或险些造成损失的事件和现象都列入报表并认真研究和 分析。 危险分析。危险分析包括对已经造成事故或损失的危险和 很可能造成损失或险些造成损失的危险的分析。除对与事故直接 相关的各方面因素进行必要的调查外，还应调查那些在早期损失 中曾给企业造成损失的其他危险重复发生的可能性。此外，还应 调查其他同类企业或类似项目实施过程中曾经有过的危险或损失。 5.3 分离风险 分离风险系指将各风险单位分离间隔，以避免发生连锁反应 或互相牵连。这种处理可以将风险局限在一定的范围内，从而达 到减少损失的目的。 风险分离常用于承包工程中的设备采购。为了尽量减少因汇 率波动而遭致的汇率风险，承包商可在若干不同的国家采购设备， 付款采用多种货币。比如在德国采购支付马克，在日本采购支付 日元，在美国采购支付美元等。这样即使发生大幅度波动，也不 会全都导致损失风险。以日元、马克支付的采购可能因其升值而 导致损失，但以美元支付的采购则可以因其贬值而获得节省开支 的机会。在施工过程中，承包商对材料进行分隔存放也是风险分 离手段。因为分隔存放无疑分离了风险单位。各个风险单位不会 具有同样的风险源，而且各自的风险源也不会互相影响。这样就 可以避免材料集中于一处时可能遭受同样的损失。 5.4 风险分散 风险分散与风险分离不一样，后者是对风险单位进行分隔、 限制以避免互相波及，从而发生连锁反应；而风险分散则是通过 增加风险单位以减轻总体风险的压力，达到共同分摊集体风险的 目的。例如企业内部扩张，增设实体以分散风险或企业兼并从而 加大风险承受能力。对于工程承包商，风险分散应成为其经营的 主要策略之一。例如多揽项目、广种博收即可避免单一项目上的 过大风险。承包工程付款采用多种货币组合也是基于风险分散的 原理。 5.5 风险转移 风险转移是风险控制的另一种手段。经营实践中有些风险无 法通过上述手段进行有效控制，经营者只好采取转移手段以保护 自己。风险转移并非损失转嫁。这种手段也不能被认为是损人利 己有损商业道德，因为有许多风险对一些人的确可能造成损失， 但转移后并不一定同样给他人造成损失。其原因是各人的优劣势 不一样，因而对风险的承受能力也不一样。 风险转移的手段常用于工程承包中的分包和转包、技术转让 或财产出租。合同、技术或财产的所有人通过分包或转包工程、 转让技术或合同、出租设备或房屋等手段将应由其自身全部承担 的风险部分或全部转移至他人，从而减轻自身的风险压力。 6 风险规避策略风险规避策略 6.1 市场风险及对策 1、行业内部竞争的风险 目前，本项目生产技术居于国内领先地位，但其他同类产品生产 企业已经出现，一旦实现大规模产业化生产，公司将面临一定的行业 竞争风险。为了降低企业内部竞争对公司造成的风险，公司将继续依 靠技术优势，加强成本控制，突出产品性能价格比，以优质、价格较 低等扩大市场份额。另一方面，公司将继续加大开发、研制产品的力 度，努力保持公司的技术优势，提升核心竞争力。 2、经济周期风险 国际市场受各行业经济周期性的影响，若相关行业的发展随经济 周期波动而不景气，将直接影响产品的生产与经营。为了降低此类风 险，公司将通过多种渠道收集国内外经济形势和商业周期情报并进行 客观的综合分析，尤其是跟踪、分析国际、国内生产企业的规模与技 术提高情况，在此基础上制定经营发展计划，选择技术先进、市场潜 力大、投资回收率高的新项目进行投资，努力减少经济周期波动对公 司的影响。 6.2 经营风险及对策 1、利润来源相对集中的风险 公司投入生产后，对此项技术的生产将会处于垄断的地位，且产 品结构的集中有利于公司发挥专业化优势和提高核心竞争力，但利润 来源因此而集中。如果行业出现萎缩或者较大幅度的价格波动，将直 接影响公司的销售收入和利润水平。针对这一风险，公司将充分发挥 自身的技术优势，加大研发投入、进一步提高系列化、多品种的生产 能力；通过不断研制开发新的产品，实现多品种经营，优化产品结构， 以达到降低风险的作用。 2、能源供应风险 公司主要生产设备拟引进国内领先技术水平，同时，生产过程需 要耗费一定的电、水等能源。因此，能源供应的保障程度将直接影响 公司生产的稳定性，能源价格的波动将影响到公司的利润水平。为了 降低能源供应风险，公司将与当地的电力局建立长期合作关系，争取 国家相关政策的支持，享受高耗能企业的优惠用电政策；在公司内部 大力开展节能活动，为降低能耗，减少成本奠定基础。 3、安全生产风险 本项目生产过程需要大量人员操作，同时也需要大量先进设备， 如果工作人员操作违规或维护不当，可能会导致事故发生，进而影响 公司正常生产经营活动。为此，公司将重视安全生产教育和考核，每 年进行安全生产教育，制定一系列安全生产条例及生产设备操作和维 护规程，并由各部门领导负责监督检查，将安全生产责任落实到每一 位员工，与绩效考核挂钩。 4、原材料供应及价格的风险 原材料品质与数量亦从很大程度上影响产品的质量。同时，如果 原材料市场价格发生较大波动，将会直接影响到公司产品的成本和利 润，如果公司需要更换主要的原材料合作企业，生产上将需要一定试 用和调整的时间，也会对公司带来一定的损耗。针对这一风险，公司 将本着“诚信合作”的理念，建设与供应商长期的合作关系，确保原 材料的供应量、价格和主要技术指标的稳定，并有效降低原材料的采 购成本。 5、内部管理风险 公司将根据市场与自身的发展状况制定战略发展规划，为有效控 制由此带来的经营管理风险，将分别从发展战略、生产、营销、质量、 人力资源管理、技术、文化等方面制定各项制度及管理措施，保证规 模扩张、盈利能力及管理提升的同步进行，进一步控制经营管理风险。 （1）强化采购手段，通过比价、招标等采购方式降低采购成本； （2）在扩大生产规模的基础上，通过技术改造、提高单位产品的 生产效率，以保持产品市场价格的领先一步，增强企业竞争力； （3）在公司资产及经营规模快速发展的同时，积极建立科学的企 业管理制度，以消除管理滞后发展带来的负面影响； （4）进一步深化内部管理机制，加强现金流管理，实行全面预算 管理，加速资金周转，降低资金使用成本及管理成本，提高资产综合 收益率。 6.3 技术风险及对策 1、对核心技术或管理人员依赖的风险 根据产品的性质，公司将依赖少数的核心技术和管理人员，如果 人员流失或因其他原因不能履行职责，将导致核心技术的泄密或扩散， 可能对公司的经营与发展产生较大的风险。针对此类风险，公司需要 采取以下措施：（1）对核心技术或管理人员提出承诺要求；（2）设 计合理的激励创新机制，对核心人员在工资、待遇、奖金等方面给予 重点倾斜，同时努力创造良好的工作条件，建立企业与人员之间共同 的价值观和使命感；（3）培养公司产、学、研一体化的优势，创造条 件，吸引和培养各类型人才，尤其是重要的技术和管理人员，以降低 对现有核心管理人员与技术骨干依赖的风险；（4）建立有效的技术评 审制度，通过方案、阶段、验收、资料归档等评审程序，核心技术人 员研发的进展以及掌握的新技术在公司内受到严格的控制。 2、新产品开发、试制不确定的风险 服装行业对产品的更新要求较高，为不断提高产品的质量。公司 将不断进行新产品的开发。新产品的开发阶段不仅需要优秀的技术人 员，而且需要大量的资金投入，并存在一定的不确定因素，一旦某个 环节出现问题，将对公司的经营构成风险。为了减少公司新产品开发、 试制过程中的不确定因素，公司将在加大新产品开发的过程中，将研 究力量与资金集中在能显著扩大新型材料产品市场份额、能显著降低 生产成本、能提高市场竞争力的新技术，新设备，新工艺上，公司技 术部将严格把好技术关，多方面进行技术论证，提高新产品开发的成 功率。 6.4 政策风险及对策 1、产业政策调整风险 纺织服装行业是国家产业政策重点扶持的对象，这有利于公司的 生产经营，同时国家政策的调整也有可能为企业的发展带来不利影响。 针对产业政策调整的风险，公司将加强与政府有关部门的联系，随时 掌握国家有关政策信息；加强研究国家宏观政策、相关行业的政策法 规及市场分析的基础上，及时把握国家对产业政策的调整和可能发生 的变化，并适时做出应变对策，调整发展战略，培育新的利润增长点。 2、环保政策的限制与调整风险 产品生产过程会产生一定量的废物、噪声。虽然公司拟设计各项 环保治理措施，配备较完整的环保设备，并严格按照国家规定的标准 执行。但不排除国家环保标准的逐步提高和相关标准的修行后，公司 需要加大环保治理方面的投入，导致环境治理成本的增加，进一步提 高生产经营成本。针对以上风险，公司将采取以下措施： （1）废料处理：重点控制工艺过程，建立无害型清洁工艺，定点 收集生产废料统一处理和利用。 （2）噪声：选用低噪声设备，局部加装隔声罩，加热炉采用强制 通风，气体放空口安装消声器等措施来降低噪声源的声级贡献值，使 噪声传至厂外时，降至 65dB（昼间） 、55 dB（夜间）以下，减少噪声 对环境的污染程度。 6.5 投资风险及对策 1、资金保障风险 本项目的实施需要资本支持，因此，广开融资渠道，积极寻找资 本方面的战略合作者成为公司当前的首要工作。公司项目的价值与前 景能吸引具有战略眼光的投资者。另外，公司在资金到位前将继续做 好各项准备工作，保持公司既有项目的稳健经营。 2、资金管理风险 资金到位后的科学管理与合理使用，是项目成功实施的关键所在。 如果资金的管理出现漏洞或重大失误，将给项目的成功实施造成重大 伤害，直接影响项目的可行性与收益性。为防范此类风险，公司将一 方面加强财务管理团队的建设，确保财务人员的专业素质、道德品质， 满足项目运作要求；另一方面，规范财务制度，严肃财务纪律，从法 制方面对资金管理提供保障。同时，对项目的资金使用与管理进行精 细化的规划与安排，做好事先的科学预算并制定相应风险防范措施。 3、资金收益风险 项目收益预测是在理想的情况下进行假设的，如果假设情况发生 改变或与事实有较大出入，将会给本项目的实际投资收益带来不利影 响。本项目实际运营后，将建立风险预警机制，以将项目收益风险控 制在可接受的范围之内，保证项目预期投资收益的实现，降低投资风 险。 7 风险规避综合计划风险规避综合计划 7.1 风险规避单独计划总体综合分析 1、项目建设通过对新产品的开发、完善产品结构，加强研制产品 的力度，能保持公司的技术优势，提升核心竞争力，以优质、价格较 低等扩大市场份额，规避行业内部竞争的风险、利润来源相对集中的 风险。 2、通过多种渠道收集国内外经济形势和商业周期情报并进行客观 的综合分析，尤其是跟踪、分析国际、国内生产企业的规模与技术提 高情况，在此基础上制定经营发展计划，选择技术先进、市场潜力大、 投资回收率高的新项目进行投资，努力减少经济周期波动对公司的影 响。 3、通过加强内部管理、安全管理，制定各项制度及管理措施，能 保证规模扩张、盈利能力及管理提升的同步进行，进一步控制经营管 理风险。 7.2 风险规避附加计划 1、风险耦合作用 风险耦合指的是系统活动过程中一类个别风险的发生机其影响力 依赖于其他风险的程度和影响其他风险的发生及影响力的程度，这种 风险间的依赖和影响关系称之为风险耦合。风险间的一览和影响程度 越大，则风险耦合度越大，反之风险耦合度越小。国有企业资本运营 各种风险之间的依赖和影响关系。本项目运营风险的耦合，会对项目 整体风险产生重要的影响。 2、项目风险耦合的类型 风险按不同的标准可以有不同的分类，而风险耦合的类型与风险 的分类又有着密切的联系。按项目运营风险的影响范围的大小可以将 风险分为项目运营基本风险和项目运营特殊风险。 项目运营基本风险是指由企业无法控制或者是企业自身的因素引 起的，无论采取任何方式都不能通过独特的措施加以规避和消除的风 险；包括政策风险、自然风险。 项目运营特殊风险通常是指由特定因素引起的，企业以通过采取 一定的措施加以控制或转移的风险。 图 7-1 项目风险耦合模型 （1）项目运营基本风险耦合。 项目运营基本风险耦合式指项目运营基本风险之间的依赖和影响 这种风险耦合的基本特点是：a.影响范围广，一般会波及广阔的地域， 同时影响很多企业。b.具有严重的破坏性，会给企业带来巨大损失。c. 需要政府等公共部门的干预，其作用是政策的引导和良好的经济发展 环境的营造。由于项目运营基本风险耦合会对企业的经营活动有着致 命的影响，所以企业在进行项目运营活动前，要充分的了解基本风险 耦合。 （2）项目运营特殊风险耦合 项目运营特殊风险是指项目运营特殊风险之间的依赖和影响。这 种风险的基本特点是：与企业自身的免疫有关，一般是由企业战略决 策不当等因素导致的，可以通过适当的风险管理手段进行管理和控制。 （3）项目运营交叉耦合风险 项目运营交叉耦合风险是指资本运营基本风险与特殊风险之间的 依赖和影响。这种风险耦合的特点是：基本风险是交叉耦合风险的主 要诱因，同时也与项目运营特殊风险有着一定的关系。 8 风险规避计划总策略风险规避计划总策略 企业应该提高防范意识和风险规避能力，提前做好应对。完善预 警系统，规范贸易行为。不断提高自主创新能力，加快产品结构调整 和研发替代产品步伐，改进生产工艺，提高技术水平和产品自身环保 性能，尽快与国际先进水平接轨。成立自上而下的相关职能部门，分 析掌握各种变化对企业的冲击和影响。 通过风险识别，我们可以发现项目存在的风险因素；通过风险评 估，我们可以深化对项目风险的