沙盘课程培训计划.doc

沙盘课程培训计划一 培训目的让老师们了解企业模拟沙盘、ERP原理；使老师掌握沙盘课堂教学的基本方法和技巧；探讨此类课程在教学过程中的应用价值；探讨如何深入开展沙盘课程教学探讨沙盘教学与理论教学的结合探讨沙盘教学方法创新。二 教学形式方法采用分组训练模式，沙盘模拟建议每次最多6组8组，每组5位学员，为一家模拟公司，每位学员担任不同企业角色。在运营企业前，每个团队要制订出企业运营规划，运行结束后要提交模拟训练总结，与前期的规划对比。三 学员要求1、事先预习用友沙盘课程规则、简单了解基础财务和ERP基本概念。2、具备一定的企业管理、财务、计算机应用基础知识和教学经验。3、培训期间必须严格遵守培训纪律，不得无故迟到、早退、旷课；4、自带纸币、铅笔、橡皮，事先准备好培训手册或制定教材。四 环境准备1、68台装有可以互相联网的计算机，将事先调试好网络畅通。2、培训教室足够摆放沙盘盘面与道具，根据参训人数可以摆放4组8组。3、配备亮度清晰的投影仪、配备安放稳妥的白板或黑板准备书写流畅的笔和可以擦净板面的板擦，配备可固定或手持的话筒。4、茶、咖啡等饮料等根据学校情况准备。五 培训时间和地点1、时间： 年 月 日周 点 分2、地点： 3、联系人：六 课程安排日期时间主题第一天08:3009:00教室布置、沙盘介绍09:0010:00沙盘教学导入及导入方式10:0011:45沙盘规则讲解及教学方法，“教学年”引导及教学方法11:4513:30午餐13:3014:15第一年经营体验14:1515:00教学工具使用方法，经营数据分析、理论教学与实际经营案例结合。15:0016:00第二年经营体验16:0017:00“学员总结”点评第二天08:3009:00内容回顾，盘面整理09:0009:30全部经营，教师点评09:3011:00第三年经营体验11:0011:30学员自评与教师点评11:3013:00午餐13:0014:30第司四年经营体验14:3015:00教师授课技巧总结15:0015:30电子沙盘安装使用讲解15:3017:00电子沙盘教学使用体验用友新道科技有限公司上海分公司 2012-06-15附件ERP物理沙盘模拟规则（供预习参考，最终规则以教师最后宣布为准）一、 分组：每组成员组成：5名参赛队员1名监督员（带队老师）。CEO-总裁财务总监生产总监销售总监采购总监二、 状况：用第0年末的数据，由老师带领一起恢复盘面。（第0年为教学年）损益表资产负债表0年末资产负债权益销售收入32流动资产负债直接成本12现金44长期负债40毛利20应收款0短期负债0综合费用9在制品8应付款0折旧前利润11成品6应交税1折旧4原料 0一年到期长贷0支付利息前利润7总流动资产58总负债41财务收入/支出/4固定资产权益额外收入/支出/土地建筑40股东资本50税前利润3机器设备9利润留存14所得税1在建工程年度净利2净利润2总固定资产49所有者权益66总资产107负债权益107以下数据是第0年末的：1、 企业总资产 107M厂房：大厂房 40M生产线（三条手工、一条半自动）： 9M现金（灰币，每币代表一百万）： 44M产品：只有P1产品（3个） 6M （用一个桶表示，桶内装有一个R1原材料+一个百万钱币）在制品：4个 1个/生产线 8M （用一个桶表示，桶内装有一个R1原材料+一个百万钱币）原料： 0个 0M （用一个桶表示，桶内装有一个RX原材料） (注：原材料R1,R2,R3,R4分别用红、橙、蓝、绿币表示)采购订单：2个采购订单的表示：用一只空桶放在原料订单处表示下一个原料的采购订单，原料到货期按格数，并且到期必须付款并且入库。 2、企业经营情况长期负债：3年/4年 分别20M 40M股东资本： 50M利润留存： 14M年度净利： 2M三、 企业发展问题1、 企业机遇：市场开拓费用持续时间区域1M1年国内2M2年亚洲3M3年国际4M4年规则：企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场 不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单 所有已进入的市场，每年最少需投入1M广告费维持, 否则视为放弃了该市场 本地市场不可放弃2、 关于产品产品P2P3P4研发时间6Q6Q6Q研发投资6M12M18M新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可上线生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证3、关于无形资产无形资产的获得包括：ISO 9000和ISO 14000的认证，ISO 9000需要2年完成，ISO 14000 需要至少 3年完成，分期投入，每年一次，每次1百万。可以中断投资，但不允许集中或超前投资。4、关于有形资产有形资产包括厂房和机器设备生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线5 M无3Q无无1M/年1M半自动8 M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自动16M4Q1Q2Q4M1M/年4M柔性线24M4Q1Q无无1M/年6M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M / 产品。购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位的下一个季度领取产品标识，开始生产；投资生产线的支付不一定需要持续，你可以在支付过程中停顿，只有当投资完成后，你才能开始生产。企业间不允许相互购买生产线。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品标识。维护：一条生产线待投资完成后，到下一季才允许投入使用，生产线维护费的交纳以实际安装完成（生产线卡片翻过来）的生产线交纳。转产的生产线也需要交纳维护费。当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）折旧：采用余额递减法计提折旧，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。在建工程和当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。厂房购买、租赁和出售：厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房可以在任何时期，收入计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧。四、 企业融资问题：企业间不允许私自融资。贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年末权益的2倍已贷长期贷款10%年底付息，到期还本短期贷款每季度初权益的2倍已贷短期贷款5%到期一次还本、付息高 利 贷年初现金盘点关账前20 M20%到期一次还本、付息资金贴现年初现金盘点关账前视应收款额1:6变现时贴息1、 贷款：长期和短期贷款信用额度：各自为上年权益总计的2倍，必须为20的倍数如果权益为11-19，只能按10来计算贷款数量，低于10 的权益，将不能贷款。长期贷款归还要求：(1)要求长期贷款每年归还利息，到期还本，再续借。不能以新贷还旧贷。(2)长期贷款最多可贷5年，长期贷款只要权益足够，无论第几年都可以申请贷款。(3)长期贷款可以提前还贷，但要支付该贷款所剩的所有贷款年限的利息。(4) 长期贷款到结束年未到期的可以不归还，到期的长期贷款必须归还。短期贷款归还要求：(1)要求短期贷款到期还本付息，先归还到期贷款，再借新贷。不能以新贷还旧贷。2、 贴现：按6：1提取贴现费用，即从任意帐期的应收账款中取7M，6M进现金，1M进贴现费用（只能贴7的倍数），只要有应收帐款，可以随时贴现。五、 费用问题1、 综合费用：广告费（市场营销费）：为每年拿订单时的广告投入；生产线维护费：1M/条，只要建成即可发生（转产改造时也付），在建工程不计；新产品研发费用：按当年投入的实际费用计算市场开发费用：按当年投入的实际费用计算行政管理费用：每季度1百万厂房租金、ISO认证、其他2、 利息：长期贷款每年年底付息、短贷到期还本付息、贴现费用。3、 折旧：采用余额递减法计提折旧，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。在建工程和当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧，厂房不提折旧。六、 产品生产产品研发完成后，可以接单生产。生产不同的产品需要的原料不同，各种产品所用到的原料及数量如下表：P1产品P2产品P3产品P4产品原料：R1原料：R1+R2原料：2R2+R3原料：R2+R3+2R4原料费：1M原料费：2M原料费：3M原料费：4M加工费：1M每条生产线同时只能有一个产品在线。产品上线时需要支付加工费，不同生产线的生产效率不同，但需要支付的加工费是相同的，均为1M。七、 关于市场订单问题1、 市场预测：市场预测作为参考，可以根据市场的预测安排经营战略；2、 获得订单的广告费用 1M1单，每加一单：2M，如：7M表示：最多可以拿4张订单； 3、竞单流程：l 请先在竟单表填写广告费；l 按准备拿单的数量投放广告费；l 要保持市场准入时，最少每市场投放1M广告维护，否则视为放弃该市场，需要重新开发，本地市场不能放弃；l 如果要拿取ISO标准的订单，首先要开发完成ISO认证，然后在每次的竞单中，要在相应市场的相应ISO资格投放1M的广告；4、 选单原则：第一次以投入广告费用的多少产生选单顺序；每年竞单完成后，根据总的订单销售额评出下年的市场老大，下年可以优先选单；其余的公司，按投在该产品上的多少来确定选单顺序；如果该产品投入一样，本次市场的总投入量（包括ISO的投入）如果市场广告总投入量一样，按上年的名次排列选单顺序；如果上年名次相同，按需要竞标，即把某一订单的销售价、帐期去掉，按竞标单位所出的销售价和账期决定谁获得该订单（按出价低，帐期长的顺序发单）；5、 市场放弃原则：本地市场不允许放弃；（每次最少在一个商品上投入1M）;其它市场可以放弃，但若要再次进入，必须再次开发（已开发的投入将被收走）6、 选单流程（1） 市场、分产品分别按下列流程选单；（2） 按选单顺序先选第一轮，一轮只能选1张订单/公司；（3） 第二轮按需要的先后顺序再选；如老大只投了1张单，1轮选后，则由投2张单的最靠前的1家选单；（4） 选完所有产品的订单后，分公司统计该市场所有订单销售额，销售额最大的1家，为下年该市场老大（老大按市场分，不按产品分）；（5） 加急订单：第一季度必须交货；（6） ISO9000/14000 要求具有相应ISO资格，并且投入相应ISO广告，可以拿单。7、 关于违约问题除特殊订单外，所有订单要求在本年度完成（按订单上的产品数量交货）。如果订单没有完成，按下列条款加以处罚：. 下年市场地位下降一级（如果是市场第一的，则该市场第一空缺）；. 当年年末交纳订单额25%的违约金，算入“额外支出”，交货时得到全部订单额。如违约订单总额为20M，年末交纳5M违约金，交货时获得20M的货款；八、 破产规则 所有者权益为负者或现金断流，视为破产；破产公司所有资产不得转让。九、 评比得分评比公式：得分=所有者权益（结束年）（1+A/100）其它扣分其中：A为以下分数之和大厂房+15小厂房+10手工生产线+5/条半自动生产线+10/条全自动/柔性线+15/条区域市场开发+10国内市场开发+15亚洲市场开发+20国际市场开发+25ISO9000+10ISO14000+10P2产品开发+10P3产品开发+10P4产品开发+15结束年本地市场第一+15 结束年区域市场第一+15 结束年国内市场第一+15 结束年亚洲市场第一+15 结束年国际市场第一+15 其它扣分：延时交报表-1/分钟采购订单违约（拒接原材料）-2/订单报表错误-5/次流程不规范-10/次注：自有的生产线、厂房，只要没有生产出一个产品，都不能获得加分；已经放弃的市场不能获得市场开发加分；最后一年不能交货的取消市场第一加分。起 始 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款（高利贷）更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧（ ）0新市场开拓/ISO资格认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账（请填余额）订单登记表订单号合计市场产品数量账期销售额成本毛利未售产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费保养费租 金转产费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 计利 润 表项 目上 年 数本 年 数销售收入35直接成本12毛利23综合费用11折旧前利润12折旧4支付利息前利润8财务收入/支出4其他收入/支出税前利润4所得税1净利润3资产负债表资 产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金20长期负债40应收款15短期负债在制品8应付账款成品6应交税金1原料3一年内到期的长期负债流动资产合计52负债合计41固定资产：所有者权益：土地和建筑40股东资本50机器与设备13利润留存11在建工程年度净利3固定资产合计53所有者权益合计64资产总计105负债和所有者权益总计105第 一 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款（高利贷）更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧（ ）0新市场开拓/ISO资格认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账（请填余额）现金预算表1234期初库存现金支付上年应交税市场广告投入贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款原料采购支付现金转产费用生产线投资工人工资产品研发投资收到现金前的所有支出应收款到期支付管理费用利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费用租金购买新建筑市场开拓投资ISO认证投资其他库存现金余额要点记录第一季度： 第二季度： 第三季度： 第四季度： 年底小结： 订单登记表订单号合计市场产品数量账期销售额成本毛利未售产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费保养费租 金转产费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 计利 润 表项 目上 年 数本 年 数销售收入35直接成本12毛利23综合费用11折旧前利润12折旧4支付利息前利润8财务收入/支出4其他收入/支出税前利润4所得税1净利润3资产负债表资 产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金20长期负债40应收款15短期负债在制品8应付账款成品6应交税金1原料3一年内到期的长期负债流动资产合计52负债合计41固定资产：所有者权益：土地和建筑40股东资本50机器与设备13利润留存11在建工程年度净利3固定资产合计53所有者权益合计64资产总计105负债和所有者权益总计105第 二 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款（高利贷）更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧（ ）0新市场开拓/ISO资格认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账（请填余额）现金预算表1234期初库存现金支付上年应交税市场广告投入贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款原料采购支付现金转产费用生产线投资工人工资产品研发投资收到现金前的所有支出应收款到期支付管理费用利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费用租金购买新建筑市场开拓投资ISO认证投资其他库存现金余额要点记录第一季度： 第二季度： 第三季度： 第四季度： 年底小结： 订单登记表订单号合计市场产品数量账期销售额成本毛利未售产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费保养费租 金转产费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 计利 润 表项 目上 年 数本 年 数销售收入35直接成本12毛利23综合费用11折旧前利润12折旧4支付利息前利润8财务收入/支出4其他收入/支出税前利润4所得税1净利润3资产负债表资 产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金20长期负债40应收款15短期负债在制品8应付账款成品6应交税金1原料3一年内到期的长期负债流动资产合计52负债合计41固定资产：所有者权益：土地和建筑40股东资本50机器与设备13利润留存11在建工程年度净利3固定资产合计53所有者权益合计64资产总计105负债和所有者权益总计105第 三 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款（高利贷）更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧（ ）0新市场开拓/ISO资格认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账（请填余额）现金预算表1234期初库存现金支付上年应交税市场广告投入贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款原料采购支付现金转产费用生产线投资工人工资产品研发投资收到现金前的所有支出应收款到期支付管理费用利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费用租金购买新建筑市场开拓投资ISO认证投资其他库存现金余额要点记录第一季度： 第二季度： 第三季度： 第四季度： 年底小结： 订单登记表订单号合计市场产品数量账期销售额成本毛利未售产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费保养费租 金转产费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 计利 润 表项 目上 年 数本 年 数销售收入35直接成本12毛利23综合费用11折旧前利润12折旧4支付利息前利润8财务收入/支出4其他收入/支出税前利润4所得税1净利润3资产负债表资 产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金20长期负债40应收款15短期负债在制品8应付账款成品6应交税金1原料3一年内到期的长期负债流动资产合计52负债合计41固定资产：所有者权益：土地和建筑40股东资本50机器与设备13利润留存11在建工程年度净利3固定资产合计53所有者权益合计64资产总计105负债和所有者权益总计105第 四 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款（高利贷）更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧（ ）0新市场开拓/ISO资格认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账（请填余额）现金预算表1234期初库存现金支付上年应交税市场广告投入贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款原料采购支付现金转产费用生产线投资工人工资产品研发投资收到现金前的所有支出应收款到期支付管理费用利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费用租金购买新建筑市场开拓投资ISO认证投资其他库存现金余额要点记