ERP实验三.doc

成绩： 教师： 实验报告课程名称： 会计信息系统 实验名称： 实验三、 固定资产管理系统 专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 实验三 固定资产管理系统一实验目的：1、掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。二实验设备及仪器1、用友ERPU8管理软件。2、计算机。三、实验内容固定资产管理系统初始设置、日常业务处理、月末处理。四、实验过程记录（可加页）（包括实验原始数据记录，实验现象记录，实验过程发现的问题等）第一部分：固定资产管理系统初始设置以帐套主管“陈明”身份进行操作1、 启用并注册固定资产管理系统（1） 执行“设置”I“基本信息”I“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框，选中“FA 固定资产”复选框，弹出“日历”对话框，选定时间“2013-03-01”，单击“确定”，系统弹出“确实要启用当前系统吗？”，单击“是”。（2） 在“业务”选项卡中，单击“财务会计”I“固定资产”选项，系统弹出“这是第一次打开此帐套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”，单击“是”，打开固定资产“初始化帐套向导”对话框。2、 初始设置n 设置控制参数（1）在“固定资产初始化向导约定与说明”对话框中，选择“我同意”，如图：专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 （2） 启用月份选择“2013-03”（3） 下一步，打开“固定资产初始化向导折旧信息”对话框，设置如下： （4）下一步，打开“固定资产初始化向导编码方案”对话框，设置如下：专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 （5） 下一步，打开“固定资产初始化向导财务接口”对话框，设置如下： （6） 下一步，打开“固定资产初始化向导完成”对话框，单击完成即可。专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 补充参数设置（1） 执行“设置”I“选项”命令，进入“选项”窗口。 （2） 打开“与财务系统接口”选项卡，进行如下设置： n 设置资产类别（1） 执行“设置”I“资产类别”，进入类别编码表。（2） 根据以下信息进行填制：专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 编码类别名称净残值率单位计提属性01交通运输设备4%正常计提011经营用设备4%正常计提012非经营用设备4%正常计提02电子设备及其他通信设备4%正常计提021经营用设备4%台正常计提022非经营用设备4%台正常计提 n 设置部门对应折旧科目（1） 执行“设置”I“部门对应折旧科目”，进入部门编码表窗口。（2） 选择“管理中心”部门，单击“修改”，根据资料进行修改： 部门对应折旧科目管理中心、采购部管理费用/折旧费 660206销售部营业费用 6601制造中心制造费用/折旧费 510102 n 设置增减方式的对应科目（1） 执行“设置”I“增减方式”，进入增减方式窗口。（2） 在左侧列表框中，单击“直接购入”增加方式，单击“修改”按钮。（3） 输入对应入账科目“工行存款（100201）”，保存。（4） 同理，输入减少方式“损毁”的对应入账科目“固定资产清理（1606）”。n 录入原始卡片（1） 执行“卡片”I“录入原始卡片”。（2） 选择固定资产类别“非经营用设备（012）”，单击“确认”，进入“固定资产卡片录入”窗口。（3） 根据资料进行录入：固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目轿车012总经理办公室直接购入62012-01-01215470.0037254.75管理费用/折旧费笔记本电脑022总经理办公室直接购入52012-02-0128900.005548.80管理费用/折旧费传真机022总经理办公室直接购入52012-01-013510.001825.20管理费用/折旧费微机021一车间直接购入52012-02-016490.001246.08管理费用/折旧费微机021一车间直接购入52012-02-016490.001246.08管理费用/折旧费合计260860.0047120.91 净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。如图所示：（4） 执行“处理”I“对账”，系统将固定资产系统录入的明细资料数据汇总与财务核对，显示与财务对账结果，单击“确定”返回。第二部分：日常业务处理3、 日常业务n 业务1：资产增加（1） 执行“卡片”I“资产增加”，进入“资产类别参照”窗口。（2） 选择资产类别为“非经营用设备（022）”，单击“确定”，进入“固定资产卡片”。（3） 名称：扫描仪 本资产部门使用方式：单部门使用管理中心/财务部 增加方式：直接购入 专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 使用状况：在用 原值：1500.00可使用年限：5年开始使用日期：2012-03-21（4） 保存，进入填制凭证窗口，选择“付款凭证”。 注意：新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或0。n 业务2：资产评估（1） 执行“卡片”I“资产评估”。（2） 单击“增加”，打开“资产评估选择”。（3） 选择要评估的项目“原值”和“累计折旧”。（4） 在资产评估窗口选择要评估资产“轿车”的卡片编号，输入评估后的数据。（5） 单击“保存”，系统弹出“是否确认要进行资产评估？” 信息提示对话框，单击“是”，进入“填制凭证”窗口。（6） 在凭证窗口中，空白科目选择“管理费用/其他（660207）”，部门核算选择“总经理办公室”。（7） 选择凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”。n 业务3：折旧处理（1） 执行“处理”I“计提本月折旧”，系统弹出“是否要查看折旧清单？”信息提示对话框，单击“否”。（2） 系统弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？”信息提示对话框，单击“是”。（3） 系统计提折旧完成后，进入“折旧分配表”，单击“退出”，填制凭证。n 业务4：资产减少（1） 执行“卡片”I“资产减少”。（2） 选择卡片编号为00004，单击“增加”。（3） 选择减少方式为“损毁”，单击“增加”，填制凭证。 注意：本帐套需要进行计提折旧后，才能减少资产。第三部分：月末处理n 总账系统处理（1） 固定资产管理系统生成的凭证自动传递到总账管理系统，在总账管理系统中，对传递过来的凭证进行审计和记账。（2） 以出纳“王晶”的身份登录总账管理系统，进行出纳签字。（3） 以会计“马方”的身份登录总账，进行审核记账。 专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 n 帐表管理（1） 执行“报表”I“帐表管理”。（2） 单击“折旧表”，选择“折旧计提汇总表”。（3） 单击“打开”，打开“条件”对话框。（4） 选择“2013-03”、汇总部门“1-3”，单击“确认”。 专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 n 对账（1） 执行“处理”I“对账”，弹出“与财务对账结果”信息提示对话框。 第一次对账的时候，是不平衡的 结果发现自己漏了记账这一程序，记账过后，结果如下：专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 n 结账（1） 执行“处理”I“月末结账”。（2） 单击“开始结账”，系统弹出“月末结账成功完成！”信息提示对话框。4、 下月业务n 业务5：资产原值变动（1） 修改系统日期为“2013-04”（2） 以“陈明”身份，“2013-04”日期登录系统。（3） 执行“卡片”I“变动单”I“原值增加”。 （4） 输入卡片编号00001，输入增加金额10000，输入变动原因“增加配件”。（5） 单击“保存”，填制凭证。 资产变动主要包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值调整、累计折旧调整、资产类别调整等。专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 n 业务6：资产部门转移（1） 执行“卡片”I“变动单”I“部门转移”。 （2） 卡片编号：00005, 变动后部门：采购部 变动原因：调拨（3） 保存。n 业务7：计提减值准备（1） 执行“卡片”I“变动单”I“计提减值准备”。（2） 输入卡片编号00002，输入减值准备金额1000，输入减值原因“技术进步”。（3） 保存，填制凭证。n 业务8：资产盘点（1） 执行“卡片”I“卡片管理”。（2） 选择“总经理办公室”，执行“编辑”I“列头编辑”，补充选择其他列头显示项目。 专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 （3） 执行“卡片”I“资产盘点”，进行如图操作： （4） 按盘点实际情况录入盘点记录，核对后，生成盘点清单。 五、结果与讨论（可加页）1、实验结果分析（包括数据处理、实验现象分析、影响因素讨论、综合分析和结论等）v 实验现象分析1 在这次固定资产的实验中，在对账时，我遇到了问题对账不平衡，让我深刻认识到：在制单以后需要记账才能将数据传达到总账，进行汇总，从而对账。2 日期的转换：日期对于设置固定资产的原值、折旧等有重要影响。v 影响因素实验思路，在实验中，必须使思路跟上操作的步骤，了解自己在做什么，应该这怎么做。实验过程中的操作，会计信息系统实验，大部分数据都与数字相关，所以在操作、输入数据时需要保持严谨的态度。环境，实验过程需要一个安静，能够思考，又和谐互助的环境。v 我理解的 固定资产管理系统的数据处理流程1） 首先初始化设置，将固定资产核算与管理的基本信息输入2）输入。当固定资产有增减变动，将变动数据输入。3） 更新。更新当期数据文件。4）折旧计算。5）自动转帐。固定资产生成的凭证自动传递到总账管理系统。专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 固定资产管理系统与其他子系统之间的数据传递关系 固定资产管理系统与其他子系统之间与其他子系统之间的关系为：与企业门户：共享基础数据。与成本核算系统：有关折旧费用的信息、与总账系统：资产增加、减少、原值变动和折旧调整、折旧计提生成的凭证传递到总账子系统，通过对账保持平衡，修改、删除和查询凭证。2、小结、建议及体会v 小结 我们系统学习了固定资产系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。用友ERPU软件固定资产管理系统主要完成固定资产日常业务的管理和核算，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账；同时，按月自动集体折旧，生成计提折旧的记账凭证。此外，还可以输出一些与“设备管理”相关的报表和账簿，以分析固定资产的利用效果。本系统主要功能体现在以下几个方面：固定资产系统初始设置，运行固定资产系统并打开该账套后，要进行必要的系统初始设置工作；固定资产卡片管理，固定资产管理在企业中分为两部分：一是固定资产卡片台账管理，二是固定资产的会计处理；固定资产折旧管理，自动计提折旧形成折旧清单和折旧分配表，按分配表自动制作记账凭证，并传递到总账系统，同时在本系统中可修改、删除和查询此凭证；固定资产月末对账、结账，月末，按照系统初始设置的账务系统接口，自动与账务系统进行对账，并根据对账结果和初始设置决定是否结账；固定资产账、表查询，通过“我的账表”对系统所能提供的全部账表进行管理，资产管理部门可以随时查询分析表、系统表、账簿和折旧表，提供资产管理效率。v 建议 系统可以设置一个总体框架的流程图，让使用者可以清楚地知道自己在操作的环节，大致掌握整个系统框架。 对于一些比较难以理解的概念，系统可以在开始操作之前列示出来，供使用者选择性查看。 操作中需要注意的事项，可以进行小的提示，因为操作过程中还是比较容易出现差错的。专业班级： 会计106 实验日期： 5.15专业班级： 会计106 实验日期： 5.15 v 体会首先我在了解和掌握了用友ERP-U8软件中的掌系统管理、总账管理、UFO报表管理、工资管理系统后，帮助我加快了解和掌握固定资产管理方面的应用，财务软件的主要功能及其使用方法，同时能过运用财务软件对企业的业务进行会计处理。其次，通过上机操作，我将平时所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提供了分析和