颐港康复养生有限公司创业计划书

创业计划书项目名称： 颐港康复养生有限公司 团队名称： SHERO 联 系 人： 学院班级： 中药学院中药学一班 联系电话： 电子邮件： 目录1摘要41.1公司概述41.2业务范围41.3行业和市场41.4营销策略41.5管理计划51.6融资说明51.7财务计划与分析51.8风险因素51.9退出机制62.公司描述63. 市场分析73.1外部环境分析73.2竞争分析83.2.1行业竞争结构分析：84、服务推广战略124.1服务目标（市场定位）124.2服务价值124.3服务方式：124.4资金来源135.营销策略及销售135.1市场细分135.2市场推广策略145.2.1服务策略145.2.2价格策略155.2.3销售渠道155.2.4广告宣传165.3供应商合作策略166.公司组织与人力资源管理186.1团队概述186.2公司的法律形式：有限公司186.3组织结构：186.4公司人员配置206.4.1各时期人力资源分配及部门职责206.4.2人力资源管理217.融资说明248.财务计划与分析248.1投资收益与风险分析258.1.1投资净现值（NPV）258.1.2内含报酬率258.1.3投资回收期（不包括建设期0.5年）258.2保本分析258.2.1保本点敏感性分析268.3利润敏感性分析269.风险因素3010退出机制3010.1.二板市场上市3010.1.1国内创业板上市3010.1.2深圳证券交易所中小企业版3010.2 出售311摘要1.1公司概述颐港康复养生有限公司是坐落在沈阳市沈河区文化路39号的一家集康复健身、养生讲座、心理疏导于一体的服务性公司，秉承着服务至上，竭诚打造温馨舒适家庭般的康复养生会所，适用于中低端消费水平群众。1.2业务范围慢性病病人各种慢性病及并发症所造成的器官功能减退或功能障碍者；骨关节障碍中的慢性风湿性关节炎、变形性脊椎病、变形性关节病、骨折、肩周炎、腰痛症等；外伤或血管障碍导致四肢切切断及对身体健康养生注重的群体。1.3行业和市场我国健康服务业涉及范围广、产业链长，而医疗器械作为健康服务业的基础支撑行业，具有巨大的发展潜力和空间。我国医疗器械仅占医药市场总规模约为14%，这与国外42%的占比还有较大差距。随着人们健康意识日益提升、医药卫生体制改革不断深化，国产化政策的大力推动，医疗器械行业发展前景广阔。与此同时，移动医疗的快速发展，也使医疗器械行业面临医疗信息化的战略机遇。投资机会方面，推荐具有较强战略执行力、在心血管产业领域构建医疗健康全产业链平台已具雏形的乐普医疗，血糖监测领域国内企业龙头并积极拓展医院市场的三诺生物。从建国以来我国的综合型医院的数量以平均每年1.39%的增长率在增加，各类医疗机构也以平均每年1.73%的增长率在增长。预计到2015年，国内对肢体康复类产品的需求将比现在增加8%，主要分为老龄化加剧的市场和因交通事故受伤的群体，对于心理疏导由于工作压力大长期处于亚健康状态的白领百分之七十都急需相关治疗以及对养生格外关注的群体在我国已占相当大的比例。1.4营销策略a.实惠促销政策b.会员优惠政策c.售后优质服务d.实惠套餐e.特殊人士优惠政策1.5管理计划 作为小型企业，我们采用直线职能制组织结构，简单的企业组织形式不仅有助于企业的人力管理，更有助于员工对于工作的责任心 ,以避免结构复杂化。初期人力资源分配：总经理、市场部、采购部、技术部、人力资源部和财务部 稳定期人力资源分配：项目推广部、技术部、财务部、采购部、活动策划部、公关部、人力资源部1.6融资说明本公司的资金来源有四个渠道，即医疗器械合作商入股 、创业团队筹集资金、风险投资、固定资产。具体为：欧姆龙（大连）有限公司及山东淄博山川医用器材有限公司入股80万，创业团队筹集资金50万，前期风险投资90万，固定资产100万。1.7财务计划与分析资金需要说明硬件设备费用、软件费用、办公费用是公司运营所必须的费用;而人员费用、宣传费用、其他费用则是公司所必需的宣传费用初期要多，之后随之减少医疗器械引进费用前期一定要大量投入1.8风险因素 1.利润分配的风险，公司前期的运作过程中盈利较小，可能导致投资者丢失耐心，撤出投资。2.器械损坏、老化。3.资金运作的不足及高估盈利收入，由于市场变化的不确定性，在经营管理过程中可能出现资金短缺。同时市场变化带来的收益不确定性影响公司盈利能力。1.9退出机制1.二板市场上市（1）国内创业板上市（2）深圳证券交易所中小企业版2.出售风险资金最好在第3-5年左右撤出，公司可以通过管理层收购或股权二次出售的方式来实现风险资本的平稳退出，同时又为公司日后发展找到资金来源。2.公司描述公司名称：颐港康复养生有限公司公司地址：沈阳市沈河区文化路39号选址优势：位于南湖大厦，毗邻南湖公园，给顾客提供一个优美舒适的环境，周围有盛京医院，陆军总院两大医院，客流量大，使我公司有更多服务机会公司宗旨：关爱老人，温暖桑榆；贴近顾客，服务至上。公司标识：3. 市场分析3.1外部环境分析 (1)政治环境分析： 目前，我国政局稳定，综合国力稳步上升，使企业的发展和壮大具有良好的政治环境。我国实行社会主义市场经济体制，企业享有充分的自主权，国家大力扶持国内高科技产业，并推行对新建企业实行三年免税等优惠政策。(2)政策环境分析： 近年来国家加大对弱势群体康复医疗机构的扶持，在党和政府的高度重视下，各地出台政策措施，加大资金支持力度，使社会服务体系建设取得了长足发展，但是我国社会服务体系建设仍处于起步阶段，还存在着与新形势，新任务，新需求不断适应的问题，加强社会服务体系建设，是应对人口老龄化、组织病人进入残障期、保障和改善民生的必然要求。(3)社会文化分析： 目前，我国的教育正处于发展阶段，有很多制度正在逐步完善。人们的价值观正在逐步的转变，人们的健康意识和养生意识越来越强，对高科技医疗器械产品的信任度也越来越高，职场人员的压力也越来越大，而我国康复医学发起于上世纪80年代，觉醒于2008年汶川地震之后，真正的春天则在2012年的3月份，接下来的发展应该呈现一个加速度。(4)经济环境分析： 据资料显示，2015年，我国国内生产总值达到55万亿元，处于高速发展当中，全国财政收入预期15.4万亿元人民币，增长7.3%；全国财政支出预期17.15万亿元，增长10.6%。国家经济形势良好，居民整体消费水平和生活质量也大幅度提高。3.2竞争分析3.2.1行业竞争结构分析：未来可能进入该领域的企业潜在进入者使用者顾客供应商现有的行业竞争者各康复机构医疗器械供应服务相似的机构替代品迈克尔波特的行业竞争结构竞争五因素模型图 在市场竞争方面，我们进行了深入的市场调研，充分考虑了市场的各种情况，现以波特的五大竞争力量作如下分析：现有的行业竞争者： 大中型综合医院以及医疗康复中心。顾客分析： 一、脑血管病、高血压、心脏病、中风是严重危害人类健康的疾病。其后遗症往往导致偏瘫、半身不遂、肢体麻木等肢体活动障碍疾病。1. 脑血管病具有发病率高、致死率高、致残率高、复发率高等特点。据统计，每年新发生脑血管病患者约200万例，患者人数高达1500-2000万。其中3/4不同程度丧失劳动能力，重残者约占1/3。2. 高血压已成为国内外医学界公认的导致脑血管性偏瘫的最主要的危险因素，尤其是高血压兼有心脏病、脑动脉硬化者，更会使脑血管性偏瘫的危险性大大增加。3. 中风的发病率、致残率、死亡率均很高。现有中风患者约700万人，每年的新发病人数约为200万，死亡人数约为165万，而且，幸存下来的75%-80%留有残疾。 二、我国的人口老龄化形势已经十分严峻。据公报显示，2009年，全国60岁以上老年人口达到1.6714亿，占总人口的12.5%。与上年度相比，老年人口净增725万，增长了0.5个百分点。是历史上老年人口比重增幅最大的一年。我国进入老龄化社会10年来，老龄化速度逐步加快，现已进入新中国成立后的第一个老年人口增长高峰期。中国人口老龄化的迅速地、大规模地到来，尤其是高龄人口迅速增长，是前所未有的，已经引起中国政府的高度重视，也引起了全社会的共同关注。且上述群体存在诸多人无法凭借个人能力购买高新医疗器械，所以急需我公司这样的机构进行定期康复治疗。 三、七成职场人工作压力导致抑郁倾向据第二次全国残疾人抽样调查数据推算，全国各类残疾人的总数为8296万人，占总人口的6.34%。其中75%的残疾人住在农村。在这8000多万残疾人中，有康复需求的接近5000万人。同时，中国已经进入老龄化社会，目前60岁以上的老年人已有1.44亿，其中因患病等原因康复服务的约有7000多万人。我国还有慢性病患者需要康复两亿多人，其中需要康复服务的超过1000万人。此外，每年还有100多万人因交通、工伤事故等原因致残，其中大部分人需要康复服务。并且超过七成职场人在调查中表示，目前的工作压力已经影响到了他们的生活，比例达到了72.5%，他们也急需心理康复。综上所述的群体无疑给本公司提供了很大的商机。潜在进入者： 尽管我国康复医疗资源总量不足，分布不均，优质资源主要集中在华东、华中、华南区域，西北、西南地区明显不足。大多数机构依旧以提供传统的康复服务为主，但我国康复医疗行业未来发展前景广阔，我公司要警惕各种潜在进入者的进入，对市场保持高度的敏感性，调整策略，提高我公司的市场竞争力。替代品：对于医疗器械的辅助康复，因其技术含量高，研发时间长，短时间之内出现替代品的可能性较小。供应商：国内外医疗器械供应商很多，并且我公司会与其建立长期的合作关系，因此在价格上我们有很大的余地。3.2.2面对行业竞争者的竞争应对策略：制造技术壁垒：公司拥有国内外先进的医疗器械，专业的技术性人才，并且有环环相扣的培训计划，以保证人才的新鲜与活力，积极学习国外先进的理念，引进卓越的技术，且充分发挥我国自身的优势，人口基数大，达到充分实践的目的及效果，始终保持独特的竞争力快速抢占市场：以专业机械康复训练，心理康复训练，及养生课堂等复合型康复领域一体化的康复公司， 既有规范专业的治疗，又有悉心的全托护理的创新服务模式，满足了市场需求，填补了大医院的不足，同时也是我公司实施错位发展的成功典范。保持成本优势：公司不断改进完善自己的管理，运行模式，保养技术，借鉴先进的管理理念以提高工作效率，努力降低管理费用，购买使用费用，保持成本竞争优势。 内部因素外部因素优势（Strength）1. 有沈阳药科大学强大的人才摇篮作依托，公司团队专业性较强2. 利用先进的保养技术延长高新医疗器械的使用寿命，降低成本，费用较其他机构低3. 根据市场分析和调研，进行准确的市场定位，进行一体化的身心康复与治愈劣势（Weakness）1. 新进入市场，关系渠道不熟悉，利用各种关系打开市场2. 建设期较长，回报较慢3初期机械康复种类较少，日后逐渐丰富4. 人才资源方面需要较多，基础开资较大机遇（Opportunity）1. 政策扶持：十八大报告提出，要积极应对老龄化和残疾人康复就业，大力发展服务事业和产业2. 人们对健康越来越关注，对医疗器材的技术水平和需求也越来越大，养生康复将是一个大趋势优势+机遇（S+O）1. 积极争取国家政策的帮助与优惠政策扶持2. 前期宣传大力传扬本公司与其他公司的不同及特色亮点，并适当给予福利，吸引客户群3. 时刻保持对市场的敏锐度，充分满足客户的需要，及时同步客户群的新要求，做出方案调整劣势+机遇（W+O）1. 积极与相关产业链建 立联系和合作2集中资源充分发挥自身优势3. 建立成熟的培训体系，打造专业性人才，在人力资源上基本实现自给自足4. 利用较专一的经营项目迅速占领市场，并在此基础上实现康复种类多元化威胁（Threat）1. 相似的竞争对手较多，且已有相当高的市场占有率和比较成熟的运作模式，其品牌已在客户中占有一定的地位2. 创业初期客户源不易打开，客户信任度不高3. 初期投资商较少优势+威胁（S+T）1. 体验参观式宣传，用事实说服消费者，期望达到口口相传的效果2. 顾客招揽与投资商洽谈同时进行，与医疗器械供应商达成一致，成为我公司的投资商之一，成为互惠共赢的局面劣势+威胁（W+T）1. 随着客户的增多，逐步扩充公司的服务项目2. 逐步进行招商，商户会根据我们的业绩进行选择和投资，投资计划可以分步骤进行3. 在竞争中加强自身的实力4. 树立良好的公司形象，（一些慈善活动）5. 请有影响力的专家进行讲座，从根本改变对康复的保守认识 国家有关政策的促进，市场化、社会化带来的机遇，以及庞大的直接和潜在客户（我国人口基数大），使康复医疗事业发展潜力巨大，尽管存在着人才紧缺、竞争强等不利因素，但我公司凭借着服务特色突出，服务注重细节，优惠的价格，专业的团队，一定会在康复机构中脱颖而出。4、服务推广战略4.1服务目标（市场定位）1、市场细分：a)偏瘫，四肢功能障碍的群体（老人及残疾人） b)三十岁以上工作压力大的白领，政府人士，银行工作人员； c)追求健康自然养生人群；2、市场定位：康复中心-中低端的价格，高端的服务，专业化的水平，儿女般的护理3、环境定位：古朴优雅不失时尚，创造视觉，心境最佳享受，渲染醇厚中国风情（适当的中国风给人以舒适安宁），工作人员统一服装（接待区，工作区，服务区）内部环境能刺激顾客消费心理，并成功挽留顾客4.2服务价值本公司的目标定位是：需要机械康复的老年人及残障人员。为其提供的服务价值主要体现在帮助肢体障碍的人康复身体，能力范围内最大限度的实现康复自理，缓解养老压力；工作压力大以及追求养生的人群。帮助中壮年人舒缓压力，提高工作和生活质量、帮助追求健康养生人士提供方式方法，合理养生。实现与社会的双赢。4.3服务方式：组合不同的产品，区分不同的顾客，设计成金字塔赢利模式。 也就是说，在赢利模式设计时，要组合不同的产品和服务，主要分为两部分：一部分是没有特色和差异化的产品或服务，它们作为利润的金字塔底部分，这些产品或服务大多是微利或不赢利的，我们设有养生课堂，康复信息咨询，知识宣传普及。另一部分则是非常有特色和竞争力的产品或服务，这部分产品或服务，客户对它们的认知利益应该要非常高才可以，它们作为金字塔顶，可销售价稍高。公司开展三个项目：康复器械训练、养生课堂、解压心理疏导，按时间推进分别成立。初期（1-2年）：用低成本竞争战略迅速占领市场第一年：用专业化康复器械和不盈利的养生讲堂打开市场(前三个月内)办理肢体康复训练的顾客即赠送一次养生课堂讲座，后期办理会员的顾客可听免费讲堂；消费顾客进店即进行身份注册，顾客生日当天礼物赠送，并每月设定会员日，会员当天享受优惠；所用器械针对由于慢性病未完全康复引起的后遗症，如偏瘫，四肢功能障碍；加强市场宣传，在民众心中留下印象；逐步提高公司知名度，初步树立品牌形象。第二年：进一步提高公司知名度，树立品牌形象。养生课堂逐渐成熟成为一个单独的服务项目，面向全体市场群众；肢体康复器械服务发展稳定，得到消费群众普遍认可，将持续发展；同时开展解压心理疏导服务，针对工作压力及强度大的白领，政府人士，银行工作人员；中期（3-5年）加强服务质量，不可松懈，巩固消费人群。重点目标以高性价比，高服务质量保证消费者不流失；加强与医疗器械公司的合作，定下长期合同，降低成本；养生讲堂已经成熟，引入新型养生概念，长期发展；解压心理疏导持续进行。4.4资金来源（1）组织通过自身效应吸收赞助组织通过宣传公司康复器械服务方式服务套餐，公开演讲吸引有意向的公司对组织的关注，并与之洽谈，进一步达成合作意向，即提供资金支持，组织助其宣传，帮公司打开市场；（2） 大学生创业贷款（3） 风险投资（4） 固定资产5.营销策略及销售5.1市场细分 颐港公司服务包括专业机械康复训练、心理康复训练及养生课堂等康复领域。主要服务对象是因为疾病而需要康复及对养生关心的人群。（主要对象为老年人）据第中国第六次人口普查显示，全国65岁及以上老龄人口已达10482万人，比人口普查数增加1671万人，年均递增9.0%。老龄人口的增长量和增长速度惊人，80岁以上高龄人口将以平均百万人的速度增长。中国进入了人口老龄化的尴尬阶段，老年人群将临养老领域的问题。据社会保障杂志社调查，退休金不能足额发放的占18.4%，部分老人生活拮据，约有五分之一入不敷出。再加上社会各种医疗保健设施不完善，各种康复中心医疗费用昂贵，有些甚至没有专业可靠性，这使得老年人患者既无钱支付高价的康复费用，又错过了最佳的康复时期，身体得不到保障。除了老年人外，部分无法支付高额康复费用的人群也面临着同样的问题。经过分析，我们公司可以满足这部分人群的需求（据调查收入400-10000的人群有39.27%）如此估计目标市场容量为556.32万人。潜在市场价值为1335.8亿元。根据目标消费群年龄及经济上的特点，我们将消费对象细分为老年人，成人和儿童。具体描述为: 表1总结消费群体消费结构特征，我们公司决定将老年人作为我们的第一市场，成人和儿童为第二市场。5.2市场推广策略5.2.1服务策略由于我们公司属于专业型医疗服务业，消费对象和服务方式多样化的特点，进入市场时，为了实现公司各阶段不同目标，服务策略也随之有所侧重，要让服务方式、服务质量改善和提高，前期主要侧重专业化的机械康复服务，也是本公司的核心服务，中期发展新服务项目心理康复项目。后期补充多元化，即养生课堂。一步步推广丰富我们服务策略。5.2.2价格策略拉大与同类康复机构差价，以成本为基础，以同类机构价格为参考。使我们公司的价格更具竞争力。据调查全国各康复中心人均一疗程消费大约为4000-10000元，由此我们公司计划比普通康复中心优惠36%，由于公司的器材属于和医疗器材合作，成本低，故可以照常盈利。5.2.3销售渠道目前销售渠道状况下：A.现场销售让客户到公司去参观环境，亲身体验公司提供的服务项目，专业化的服务和先进仪器并且加上广告效果不错的知名度，给顾客更加直观的感觉，让顾客尽快做出消费决定。B.电话和网络销售我们公司将建立自己的网站，在网站中详细介绍公司的服务项目和优惠活动。另外专设意见蒲，听取客户对服务质量的反馈信息及对服务有什么新要求，同时也解答访客的提问。这样客户就可以非常容易了解到我们公司的服务，从而可以减少客户心中的疑虑。并且为康复人员提供一个交流平台，在网站中将有专业医师为客户答疑解难，并且提供一些养生知识，帮助康复人员自我恢复，提高其自信心。通过电话和网络销售，让客户对本公司的服务项目和水平有一个大概的了解，刺激客户消费欲望。C.公关关系1.积极收集社会公众对我公司服务意见和态度，了解本公司服务在市场的形象和知名度2.编写宣传资料，包括新闻稿件，公司简介，刊物，广告，海报，向患者公众散发，获得好感3.免费为一些贫困地区的患者进行康复治疗，使他们摆脱病痛，并且提高公司形象3.公司定期举行中医免费保健讲座，邀请名家参加4.为公益事业捐款 具体实行，公司将联合沈阳各大社区，开展关爱老人夕阳红晚会。并为老人免费发放公司的优惠券，捐款，这样有助于提高公司社会知名度，建立健康，负责任的良好企业形象。另外可以资助拍摄关于康复的低成本励志电影短片或纪录片。并参加评比或比赛，随着影片的关注度增加，提升企业的曝光率，适时炒作，其成本低，社会效果好。5.建立公司内部的公共关系制度，正确处理公司内部公众关系，加强公司内部各方面纵向和横向的信息交流D.新老顾客优惠政策，套餐政策等，分别如下a.实惠促销政策（特殊节日特价优惠）b.会员优惠政策（公司提供办理会员卡，消费次数作为积分，积分越多优惠越多）c.售后优质服务（公司设咨询台，顾客对服务有什么问题，公司可以给与解决和赔偿，公司将记录每一个顾客的具体信息，在顾客生日免费赠送精美礼物和优惠券，以稳固更多的老顾客量。）d特殊人士优惠政策（五保户，孤寡老人及家庭贫困的顾客，在书面证明下，可以提供部分免费和特殊优惠价格）e实惠套餐政策套餐政策如下：套餐名称机械康复心理康复养生课堂套餐优惠A套餐 选择B套餐选择C套餐选择D套餐选择选择25%E套餐选择选择5%F套餐选择选择15%表25.2.4广告宣传初期广告：免费体验参观活动，促销，宣传单，上门推荐等。中期：新老顾客网络平台，特殊节日活动。后期：公益事业，媒体5.3供应商合作策略颐港公司属于服务业，自身并不生产医疗器械，为了保证机械康复治疗的质量，本公司决定与医疗器械公司合作。考虑到医疗器械企业保健方面得产品仍然存在很大的销售市场，利用这个特点，决定制定一个和医疗器械公互利双赢的合作计划。医疗器械企业的产品情况如下:根据以下医疗器械公司利润排名:1 深圳迈瑞生物医疗电子有限公司 2 北京京精医疗设备有限公司 3 泰尔茂医疗用品（杭州）有限公司 4 微创医疗器械(上海)有限公司 5 山东淄博山川医用器材有限公司 6 苏州碧迪医疗器械有限公司 7 瑞声达听力技术（中国）有限公司 8 航卫通用电气医疗系统有限公司 9 上海德尔格医疗器械有限公司 10 欧姆龙（大连）有限公司各品牌医疗器械价格如下表:品牌/器械手动轮椅电动轮椅助行器互邦4193050199鱼跃4788500288康扬78813320236表3根据材料进行初步分析，各品牌的器械价格差次不齐，不考虑分别购买，经过比较，而且考虑到地理，价格，信誉，专业性等多方面因素，我们公司考虑与欧姆龙（大连）有限公司及山东淄博山川医用器材有限公司进行合作，一方面，该公司为我们提供先进的设施，另一方面，我们为其公司宣传并代售部分产品，从而达成互利共赢。详细的合作还需日后谈和而改动。主要引进设备：颈椎牵引设备腰椎牵引设备训练用垫和床训练用扶梯肋木姿势矫正镜墙拉力器划船器手指肌训练器股四头肌训练器前臂旋转训练器6.公司组织与人力资源管理6.1团队概述SHERO创业团队由同一个专业（中药学）组成，专业能力强，专业知识广泛，对养生，生理，心理等康复以及治疗有深入的了解与认识。该团队除知识结构完整外，有特别强的实践能力，各部门负责人均受过系统的专业培训，对市场的预测，管理，及时态时刻关注与修正。团队各部门之间的协作能力是本团队最大的优势。秉着以技术创新，做事踏实，乐于助人，作风优良，思维严谨等的理念。而且通晓阴阳五行学说，中医藏象学说，及中医营养食疗等。在每一个岗位上的负责人都具有其本岗位的优势，具有丰富的的专业知识与经验。我们的团队精神：Smile微笑Hope希望Excellence卓越Responsibility责任Optimsm乐观6.2公司的法律形式：有限公司6.3组织结构：公司成立初期由我们几个团队创始人进行管理，因此在组织结构上选择管理幅度大些，管理层次少些的扁平管理结构。以方便快速的传递信息，见地信息失真的可能性，从而提高组织整体的管理效率。随着组织内外因素的的变化，公司组织结构将扩大，更加细化，以便提高专业技能和工作效率。初期结构组织图：董事会总经理专业顾问采购部市场部技术部人力资源部财务部稳定期组织结构6.4公司人员配置6.4.1各时期人力资源分配及部门职责 初期人力资源分配部门职位安排人数（人）总经理总经理1市场部市场总监1采购部采购总监1技术部技术总监1人力资源部人力资源总监1财务部财务总监1表5稳定期人力资源分配部门职位安排人数（人）项目推广部项目推广人员4技术部培训人员3讲师2技术人员5器械保养人员3财务部财务管理人员6采购部采购器械人员3活动策划部活动策划及实施人员8公关部公关部经理1宣传策划策划人员3人力资源部人力资源总监1组织人事人员4表6各部门职责1.董事会：由公司大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选。2.总经理部：（总经理：1名）负责公司技术，财务，市场营销，人力，生产等全盘业务的运作管理，协作公司与外界公司等的密切合作机构的公共关系；对董事会负责，及时与各位股东沟通。负责公司的日常经营事务，并决定经理助理和各部门总监的人选，协调各部门之间的关系。3.市场部：（销售总监：1名；市场调研：3名）收集同行业情况，客户基本情况及本企业有关的数据资料正确掌握市场，确定服务策略，负责产品宣传，建立服务目标，制定服务计划，管理服务活动，制定服务管理制度，工作程序，并监督贯彻实施，进行市场调查，研究及服务预测，及时整理，分析，反馈及竞争对手的动态等，预测分析未来市场发展并做好后期工作。4.采购部：（采购人员：3名）采购医疗器械，并与财务部做好资金协调工作。并向经理汇报年度采购情况并与供应商做好售后服务保障等的相关事宜。5.技术部：（培训人员：3名，讲师：2名，技术人员：5名，器械保养人员：3名） 指导消费者医疗器械使用，注意事项，及安排讲师授课地点，时间等。 负责给消费者授课指导，指导养生方法及注意事项，疏导心理障碍等。负责老人、儿童及功能障碍康复治疗的相关课程开发及培训工作。 制定康复治疗方案，帮助病患者进行功能恢复等相关治疗。运行医疗器械，使医疗器械正常运行，指导消费者正确使用医疗器械提供康复理疗咨询服务等。 负责医疗器械日常维护，故障清理，以及与采购部之间的沟通等。6.人力资源部：（人力资源总监：1名 组织人事人员：4名） 负责公司人员的组织与管理，包好薪酬福利管理，企业劳动关系管理，并作出人力需求分析和评估，从而更好的建立员工工作制度，负责员工的招聘，公司人员的调动，团队的建设及公司监督体系建设，员工工作鼓励等等。7.财务部：（财务总监：1名；其他财务人员：5名）负责公司资金筹集，使用和分配，如财务计划和分析，投资决策，资本结构的确定，股利分配等。负责日常会计工作与税收管理，并及时提供真实的会计核算资料，每个财务年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作；监管采购，仓储工作。6.4.2人力资源管理招聘管理1.招聘标准 坚持公开，平等竞争原则，择优原则。初期招聘，首先看重应聘人员的学习能力和实践能力及实践经验，其次看应聘人员对公司忠诚度的理解及公司长远发展的看法，考察应聘人员的社会责任感和团队协作意识等。 2.招聘策略 讲师：具有丰富且专业的学术知识，具有较高的学历和专业素质，追求自主化，个性化，多样化和创新精神，注重强调授课工作过程中的自我引导和管理。技术人员：要求大专级本科以上学历，工作严谨，认真，爱岗敬业，责任心强，有相关技术经验的优先考虑。培训人员：具有一定的学历（具有一年以上工作经验）和与人沟通能力，学习能力强，熟悉医疗器械的使用者优先考虑。医疗器械保养人员：熟悉了解医疗器械的维护，责任心强，善于沟通。（无学历要求）团队协作意识强，工作严谨，认真等。康复治疗人员标准：康复治疗专业大专以上学历。熟悉人体解剖学知识，了解各器官功能位。熟练掌握各种康复技术，应用现代康复仪器，并能明确仪器的作用机理，可能对人体造成的伤害；具有高度的责任心、良好的职业道德、足够的耐心及体力，较强的综合分析能力、敏锐的洞察力。员工培训（1）员工培训点的重要意义首先，可以提高员工的文化，服务水平。第二，提高本公司的服务质量，打造公司良好的服务品牌。第三，为员工自身发展提供条件，成为更加专业的康复治疗师，此后还可以内部设立相关培训机构，实现人才自己输入和输出。第四，为 客户负责，提供专业化服务人员（2）员工培训方法岗前培训，在岗培训，转岗培训，晋升培训，每个三个月要对员工分批进行在岗培训，初二系统的提高其服务水平和接受更加先进的服务理念。在转岗或者晋升时也要进行相应的岗前培训以使员工能够学有所成，更加迅速的适应新岗位工作（3）培训内容员工培训内容包括：职业道德培训。专业服务技能培训、业务服务能力培训、思想态度培训等。绩效管理 我公司评定各职工的绩效时，采用实现计划，实施，评价和总结的流程，有效评价员工工作绩效，提供奖罚依据。以公正开放的原则，采用科学的方法全面考评员工的态度和业绩，充分调动积极性，根据实际情况及时进行反馈和修改管理制度，不断挖掘员工潜质把提高速度，推动公司的良性发展。考评最终目的是改善员工的工作表现，达到企业经营目标，提高员工满意度和未来成就感。考评结果主要用于工作反馈，报酬管理，职务调整和工作改进等。绩效考评原则：1. 一致性：至少一年之内考评内容和标准不能有大的变化。2. 客观性：考评要客观的反映员工实际情况，避免由于光环效应，新近性，偏见性带来的误差。3. 公平性：对于同一岗位的员工使用相同的考评标准。4. 公开性：员工要知道自己的详细考评结果。薪酬管理 在公司和社会发展的不同阶段，根据员工所在职位的高低，类别，工作条件来确定公司员工的工资高低。薪酬管理原则：1. 对外具有竞争力原则。2. 对内具有公正性原则。3. 对员工具有奖励性原则。4. 对成本具有控制性原则。薪酬管理内容：1. 公司员工工资总额的管理：工资总额=计时工资+计件工资+奖金+津贴和补助+加班加点工资+特殊情况下支付的工资2. 公司薪酬水平的控制：依据贡献给予薪酬，内部公平；依据市场和消费水平，外部公平。3. 公司薪酬制度的设计和完善：工资结构，等级标准，支付形式，适应对象和范围。日常薪酬管理和制度：薪酬调查，制定薪酬计划，员工满意度调查，人工成本核算，薪酬调整等。 康复中心内部管理制度1、成员须无条件遵守学院及协会的相应管理制度，违者按规定处罚！2、严禁在值班室内喧哗、打闹、吸烟等，不许带任何污染物入内；禁止一切与值班和工作无关的活动，值班人员须及时如实的做好相应业务登记。3、值班人员形象和态度要得体，对待顾客热情主动、礼貌大方。除当班值班人员外不得随意进出中心，以免影响中心正常秩序和整体形象。值班人员须认真听取顾客意见并作出相应的答复；凡被顾客投诉因工作失职或态度欠佳问题有两次以上（含两次）将做开除处理。4、组员有违规现象而组长不予记录的，则记其组长之过并按规处理。5、严禁无故迟到、早退和缺到现象，如有特因需请假，个人商酌调整。（超过5分钟未到算迟到，提前5分钟离开算早退，凡缺勤两次做开除处理，两次迟到或早退一次算一次缺勤。）6、爱护中心财物，各器械物品用后洗净放回原位不得带出，如有损坏或丢失迅速报采购部，自觉接受赔偿和相应处罚。7、定时清洗毛巾和被单，康复中心的所有人员均无条件予相应的职责和义务，服从后勤部的分配安排服，违者同不服从康复服中心值班规则而带来不良影响者均视为自动退出！8、节约用电，适度开灯、空调，严禁看与工作无关的碟片，各组值班结束后，组长认真检查是否关好门窗、灯、空调，各仪器是否安全回放，同时，清扫地板，带走当天垃圾服，保持卫生。10、接班时，当班人员检查好各财物是否完好或丢失如有异常立即向上回值班人员和采购部反映；各组长勤加督促组员操练技术，认真学习，避免不必要的事故发生，否则一切后果自负!11、值班人员必须对顾客消费情况进行详细记录，每周周日统一在康复中心上交到财务部，由财务部进行严格统计。财务部认真登记现金和收据保管工作，对顾客使用消费卡或现金的记录要具体落实，另（儿童受伤以外康复按摩自费）。12、各部部长每月15号须向纪检部上交一份本月工作总结。7.融资说明公司注册基金320万，其中合作商入股80万，所占比例为25%；团队成员筹集资金50万，占15.63%；风险投资90万，占28.13%；固定资产入股100万元，占31.25%8.财务计划与分析资金主要用于购建服务固定资产50万，以及运营中所需的医疗设施，环境设施及其他各类期间费用等140万。 固定资产投资明细表 单位:元项目服务设备金额50万 流动资产投资明细表 单位:元项目金额工资 350000注册登记费 5000服务设施费用 361000期间费用 292000成本 392000合计 14000008.1投资收益与风险分析8.1.1投资净现值（NPV） 投资净现值表项目2015年2016年2017年2018年2019年2020年净现值-3200000-14690525353105543018237822065667 说明中场期盈利很好，该方案可行。NPV=(CI-CO)t (1+i)-t NPV=400万元08.1.2内含报酬率根据上表计算内含报酬率NPV（IRR）=(CI-CO)t/ (1+i)-t IRR=36% 内含报酬率大于资金成本率，主要因为本公司康复服务专业低价，使得销售利润率较高，而且，前五年内市场增长性很好。8.1.3投资回收期（不包括建设期0.5年） 通过净现金流量，折现率，投资额等数据用插值法计算，投资回收期为三年零十个月，投资方案可行。 回收期=累计净现值出现正值年数-1+（未回收现金/当年现值） Pt=2.08年8.2保本分析2015年保本量=年固定成本总额/（消费单价-单位变动成本）=212015年保本额=年消费价*保本量=21*31980=6715808.2.1保本点敏感性分析保本人均年消费价=现有单位变动成本+（现有固定成本/现有消费量）=28960保本单位变动成本=现有人均年消费价-（现有固定成本/现有消费量）=25800元/月保本固定成本=（现有人均年消费价-现有单位变动成本）*现消费量=（31980-12300*0.6）*40=984000 只要2015年人均消费价不低于25800元/年，或者单位变动成本不超过25800元/年，或者固定成本不超过984000元，公司就不会亏损。8.3利润敏感性分析利润敏感指标：人月均消费灵敏度=变动成本总额/利润基数*1%=5.9%消费量灵敏度=贡献边际/利润基数*1%=（营业收入-营业成本）/利润基数*1%=4.5%以上取利润基数为2015年实现利润为173294元财务报表前五年利润表编制单位：颐港康复养生有限公司 单位：元项目2015年2016年2017年2018年2019年一、主营业务收入1，279，2003，198，0005，436，6008，314，80012，792，000减：营业成本492，0001，230，0002，091，0003，198，0004，920，000营业税金及附加16，30640，76669，302105，992163，064销售费用395，000653，900416，000428，900406，790管理费用356，000367，800383，000514，500523，400财务费用36，00036，00036，00051，00036，000二、营业利润（16，106）869，5342，441，2984，016，4086，742，746加：营业外收入00000减：营业外支出00000三、利润总额（16，106）869，5342，441，2984，016，4086，742，746减：所得税费用000502，051842，843四、净利润（16，106）869，5342，441，2983，514，3575，899，903资产负债表编制单位：颐港康复养生有限公司 单位：元表10项目2015年2016年2017年2018年2019年流动资产货币资金267,253918,3271,444,2101,727,2532,456,898应收账款455,840739,6001,087,3201,662,9602,558,400存货778,9001,087,6001,654,0002,078,0002,689,000流动资产合计1,501,9932,745,5274,185,5305,468,2137,704,298非流动资产固定资产1,455,0001,410,0001,365,0001,320,0001,275,000无形资产801,000801,000801,000801,000801,000非流动资产合计2,256,0002,211,0002,166,0002,121,0002,076,000资产总计3,757,9934,956,5276,351,5307,589,2139,780,298流动负债短期借款000250,0000应付账款57,993230,528252,422-15.126299,395流动负债合计57,993230,582252,422234,874299,395非流动负债长期借款500,000500,000500,000500,000500,000长期应付款0257,860201,940315,700381,000非流动负债合计500,000757,860701,940815,