2012年保险统计制度修订讲解.pptx

2012年保险统计制度修订讲解,-新增电话销售等统计指标（保监发201285号）,中国保监会统计信息部 詹景瑞,1,2012年保险统计制度修订讲解,修订背景介绍 修订过程介绍 修订内容详解 正确理解修订内容的注意事项 部分参考文件,2,一、修订背景介绍,（一）保险统计制度简介 （二）2012年保险统计制度修订背景,3,一、（一）修订背景-保险统计制度简介,2004年，我会初步建立了保险综合统计制度，开发并启用中国保险统计信息系统采集行业统计信息。 两次重大修订（2007年新会计准则切换和2010年2号解释切换） 6项专项统计制度（外币业务统计制度、交强险统计制度、农业保险统计制度、养老保险统计制度、健康险统计制度、资金运用统计制度） 立足于行业数据统计基础，在规范、促进行业发展和改善监管等方面发挥了重要的支持作用。,4,一、（二）修订背景- 2012年保险统计制度修订背景,2号解释实施后，缺少对未确认为保险合同业务的完整统计 电话销售等新保险业务，急需在规范中发展 新法律、新监管要求实施后，对统计工作提出的要求 综合考虑了行业发展情况、监管需求，统计的稳定性，行业统计实践三方面的具体情况。,5,二、修订过程介绍,2月，在监管系统内部广泛征求保险统计制度修订意见和建议 3月，选取了北京、上海、深圳的20家集团、保险公司进行实地调研 6月，形成制度修订初稿关于征求增加电话销售等统计指标意见的通知（统信部函201254号），并全面征求行业意见和建议 8月，再次就修订内容征求监管内部意见，并对修订内容初步进行内部测试 9月，正式印发保险统计制度修订文件关于印发新增电话销售等保险统计指标的通知（保监发201285号）,6,二、修订过程介绍（续）,在制度修订的全过程中，我们始终将监管要求和公司统计现状相结合，对修订内容综合考虑，力争在满足加强风险防范、促进行业规范发展的监管要求的同时，加强引导，促进公司内部管理的完善，提升行业参与社会风险管理的能力,7,三、修订内容详解,人身保险公司非保险合同交费、退保统计 电话、互联网销售业务统计 责任保险产品统计 次级可转换债券统计 代收代缴车船税统计 财产保险公司手续费及佣金支出统计 受托管理非保险资金统计 农业保险未决赔款统计 交强险互联网销售统计 人身保险产品四分类统计 部分监管报表取值关系调整,8,三、（一）修订内容-人身保险公司非保险合同交费、退保统计,1、2号解释的实施：财政部关于印发保险合同相关会计处理规定的通知（财会200915号）-规范保险混合合同分拆、重大保险风险测试和保险公司准备金计量的会计处理 2、现有的统计：现行保险统计制度中，“保户储金及投资款”和“独立账户负债”两个负债类统计指标 3、完整统计非保险合同涉及的指标：其他业务收入、其他业务支出、利息支出、保户储金及投资款、独立账户负债等 4、行业会计核算、统计工作面临的主要问题：缺乏统一的规则，对数据的可比性影响较大。如：增加的各指标项具体包括哪些内容，混合合同如何分拆，相关费用如何准确拆分、在报表中如何列示，摊余成本如何计量，是否需根据风险测试结果进行追溯调整等,9,三、（一）修订内容-人身保险公司非保险合同交费、退保统计（续1）,5、保监发201285号新增内容： 新增“保户投资款本年新增交费”、“保户投资款本年退保”、“投连险独立账户本年新增交费”、“投连险独立账户本年退保”等16个统计类指标，单独统计非保险合同中，本年度投保人缴费增加金额以及因退保返还给投保人的金额 按2号解释前的老口径设计的，和现有指标相结合，基本可以反映人身保险公司老口径的交费、退保情况 设置了4个指标校验关系，要求满足总分校验,10,三、（一）修订内容-人身保险公司非保险合同交费、退保统计（续2）,6、新增人身保险公司非保险合同交费、退保统计指标：,11,三、（一）修订内容-人身保险公司非保险合同交费、退保统计（续3）,7、新增指标校验关系,12,三、（二）修订内容-电话、互联网销售业务统计,1、产险公司和寿险公司的电话销售模式 产险公司的电销中心必须自建，电销业务是直接销售业务的一种创新营销模式 寿险公司的电销业务，是指保险公司通过自建或使用合作机构的电话呼叫中心，以保险公司名义或合作机构名义致电客户，经客户同意后通过电话方式介绍和销售保险产品的业务 2、寿险公司电话销售业务管理和界定上的差异 目前尚无统一的电销标准 管理模式差别较大，既有总公司集中管理，也有省分公司各自管理 业务既有公司自建电话中心，也有与第三方合作模式 与其他渠道有交叉，如团险,13,三、（二）修订内容-电话、互联网销售业务统计（续1）,3、产险公司和寿险公司的互联网销售 公司的重视程度不断加强 起步阶段，业务规模较小，相应规则尚未明确 网络销售与个人营销及法人渠道存在交叉 4、征求意见稿反映的问题 电话销售、互联网销售的界定和划分问题 中介渠道的电话销售、互联网销售统计问题,14,三、（二）修订内容-电话、互联网销售业务统计（续2）,5、新增电话、互联网销售业务统计指标,15,三、（二）修订内容-电话、互联网销售业务统计（续3）,6、电话、互联网销售保险业务的机构归属统计-应按承保机构统计 相关文件均对产、寿险公司电话销售保险业务提出了相应的落地要求，互联网销售保险业务参照电话销售的相关规定执行 分支机构管理参见保险公司管理规定（保监会令20091号）相关要求 关于规范财产保险公司电话营销专用产品开发和管理的通知（保监发200732号） 关于进一步加强财产保险公司电话营销专用产品管理的通知（保监发201094号） 关于促进寿险公司电话营销业务规范发展的通知（保监发200838号） 关于进一步规范人身保险电话营销和电话约访行为的通知（保监发201099号）,16,三、（二）修订内容-电话、互联网销售业务统计（续4）,7、产险公司电话销售保险业务机构归属的相关规定 关于规范财产保险公司电话营销专用产品开发和管理的通知（保监发200732号） 第十一条“保险公司应当在中国保监会批准的经营区域内开展电销专用产品销售活动，并严格执行经中国保监会批准的保险条款和费率。各地区保险公司必须使用本地区经批准的电销专用产品保险条款和费率，不得使用异地条款费率承保，也不得异地承保。” 第十二条“保险公司应加强电销业务后续服务管理，为消费者提供便捷服务。电销业务的出单、送单、收费、理赔及后续管理等原则上应当在保险标的所在地进行，并实行属地管理。” 关于进一步加强财产保险公司电话营销专用产品管理的通知（保监发201094号） 第二条规范客户服务，提升服务水平的第七款要求“加强电销落地服务工作。” 第五条加强监督管理，探索网络销售中要求“各保监局应对辖区内开办电销专用产品的保险公司分支机构加强监督、检查和指导，维护市场秩序，保护投保人和被保险人合法权益。对于未按照规定使用经批准的电销专用产品的机构，应根据情节轻重，依照保险法有关规定给予相应的行政处罚。”,17,三、（二）修订内容-电话、互联网销售业务统计（续5）,8、寿险公司电话销售保险业务机构归属的相关规定 关于促进寿险公司电话营销业务规范发展的通知（保监发200838号） 电话营销的销售区域规定“保险公司可以采取在电话中心所在地统一呼出的方式，在已经获得中国保监会批准设立分公司的经营区域内开展电话营销业务” 加强内部管理中规定“保险公司自建电话中心或使用合作机构的电话中心须向所在地保监局备案” 加强监督检查中规定“各保监局对电话营销业务实行保单送达地属地监管”,18,三、（三）修订内容-责任保险产品统计,1、基本情况 在我会与相关部委的联合推动下，责任保险取得了快速发展，保险产品逐渐丰富，责任领域逐步拓宽。 环境污染责任保险、医疗责任保险、校方责任保险、职业院校学生实习责任保险、客运承运人责任保险、危险货物承运人责任保险、船舶油污责任保险、火灾公共责任保险、旅行社责任保险、国内产品责任保险、出口产品责任保险、特种设备责任保险、安全生产责任保险、董事及高管人员责任保险等重点责任保险产品 2、统计现状 签单数量、保单保费、批增保费、批减保费、签单保费、保险金额等业务统计指标 公众责任（含承运人责任、火灾责任其中项）、产品责任、雇主责任、职业责任（含医疗责任其中项）、其他等5个明细分类,19,三、（三）修订内容-责任保险产品统计（续1）,3、按产品统计与按险种分类统计 具体责任产品的归类划分上存在界限模糊、意见不统一的问题 4、单独统计部分重点责任保险产品 校方责任保险、职业院校学生实习责任保险、旅行社责任保险、环境污染责任保险、安全生产责任保险、董事及高管人员责任保险等6个责任保险产品 签单数量、保单保费、批增保费、批减保费、签单保费、保险金额等业务统计指标 未设置赔款、准备金、利润等损益类统计指标,20,三、（三）修订内容-责任保险产品统计（续2）,5、新增责任保险产品统计指标 以校方责任保险产品统计为例,21,三、（三）修订内容-责任保险产品统计（续3）,6、新增责任保险产品统计指标校验关系 以校方责任保险产品统计为例,22,三、（四）修订内容-次级可转换债券统计,1、 关于上市保险公司发行次级可转换债券有关事项的通知（保监发201245号） 保险公司次级可转换债券（以下简称次级可转债），是指保险公司依照法定程序发行的、期限在5年以上（含5年）、破产清偿时本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他普通负债之后、且在一定期限内依据约定的条件可以转换成公司股份的债券 2、新增次级可转换债券统计指标,23,三、（五）修订内容-代收代缴车船税统计,1、 中华人民共和国车船税法及其实施条例 从事机动车交通事故责任强制保险业务的保险机构为机动车车船税的扣缴义务人，应当在收取交强险保险费时依法代收车船税 2、国家税务总局和我会联合发布关于机动车车船税代收代缴有关事项的公告（2011年第75号） 贯彻落实车船税法及其实施条例，做好机动车车船税代收代缴工作 3、新增代收代缴车船税统计指标,24,三、（六）修订内容-财产保险公司手续费及佣金支出统计,1、 新增财产保险公司手续费及佣金支出统计指标 业务口径,25,三、（六）修订内容-财产保险公司手续费及佣金支出统计（续）,2、 新增财产保险公司手续费及佣金支出统计指标校验关系,26,三、（七）修订内容-资产管理公司受托管理非保险资金统计,1、 新增受托管理非保险资金统计指标 根据2010年保险资产管理公司统计制度的实施情况修订,27,三、（七）修订内容-资产管理公司受托管理非保险资金统计（续）,2、 新增受托管理非保险资金统计指标校验关系,28,三、（八）修订内容-农业保险未决赔款统计,调整农业保险大类及种植险和养殖险分类统计指标报送频度，由季度报送调整为月度报送,29,三、（九）修订内容-修改交强险互联网销售统计指标名称,统一财产保险公司互联网销售指标名称 “签单保费机动车辆保险交强险直接业务其中：网络销售业务”（61080245）改为“签单保费机动车辆保险交强险直接业务其中：互联网销售业务”,30,三、（十）修订内容-人身保险产品四分类统计,1、人身保险公司保险条款和保险费率管理办法（保监会令20113号） 人身保险产品分类：人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险（以下简称“四分类”） 2、现行保险统计分类,寿险,人身意外险,健康险,人身保险,普通寿险,分红寿险,投资连结保险,万能保险,两全保险,终身保险,定期保险,年金保险,31,三、（十）修订内容-人身保险产品四分类统计（续1）,3、现保险统计指标体系（三分类）按四分类调整存在的问题 数千个寿险统计指标的调整 历史数据的梳理和数据使用 大量的制度修订、系统改造和数据测试工作 4、调研部分公司执行人身保险公司保险条款和保险费率管理办法（保监会令20113号）情况 反映可能涉及大量的指标分类调整，产品管理、业务管理和信息系统面临较大的调整 部分在售产品不符合四分类要求，存在界定不清晰的情况 主要集中在年金和两全产品 原两全产品，应倾向归属年金保险 年金、两全产品既不符合年金也不符合两全保险分类 健康保险在产品责任设计方面受到一定限制 在售产品按四分类统一调整，将面临较大的历史数据衔接压力,32,三、（十）修订内容-人身保险产品四分类统计（续2）,5、新增四分类监管报表、调整报表取数规则 不调整现有保险统计指标体系 人身保险公司主要业务指标月报表（四分类） 人身保险公司业务统计表（季报）（四分类 年金保险统计为现“三分类”人寿保险统计中普通寿险、分红寿险、投资连接保险、万能保险项下年金保险统计之和 健康保险、意外伤害保险统计与现有统计一致 人寿保险统计为现“三分类”人寿保险扣除年金保险的统计 6、加强产品管理、业务管理，促进产品创新和业务发展,33,三、（十一）修订内容-调整部分监管报表取值关系,1、人寿保险公司主要业务指标月报表 团体年金保险退保金项的原取值关系“a65310015+a65310028+a65310040+a65310049”调整为“a65310015+a65310031+a65310040+a65310049” “退保金寿险分红寿险终身寿险团体”调整为“退保金寿险分红寿险年金保险团体” 2、人身保险公司业务统计表（季报） 意外伤害险一年期业务的原保险保费收入项的原取值关系“a60320175”调整为“a60320175+a60321678” “原保险保费收入意外伤害险一年期”+“原保险保费收入意外伤害险一年期以上” 3、保险资产管理公司受托资金来源统计表（单一公司） 增加“受托管理非保险资金-其他”项 新增统计指标b80010012 此外，对2010年保险资产管理公司统计制度的校验关系进行补充 新增