《IPO招股说明书》PPT课件.ppt

第七讲 IPO招股说明书 与上市公告书设计,IPO申请文件目录 招股说明书 招股说明书摘要 上市公告书,第一节 IPO申请文件目录,第一部分 要求在指定报刊及网站披露的文件 第一章 招股说明书及发行公告 1-1 招股说明书（申报稿） 1-1-1 附录一审计报告及财务报告全文 1-1-2 附录二发行人编制的盈利预测报告及注册会计师的盈利预测审核报告 1-2 招股说明书摘要（申报稿） 1-3 发行公告（发行审核委员会审核前提供）,第二部分 不要求在指定报刊及网站披露的文件 第二章 主承销商推荐文件 第三章 发行人律师的意见 第四章 发行申请及授权文件 第五章 募集资金运用的有关文件 第六章 股份有限公司的设立文件及章程 第七章 发行方案及发行定价分析报告 第八章 其他相关文件 第九章 定向募集公司还应提供的文件,第二节 招股说明书的相关要求,一、封面、书脊、扉页、目录、释义 二、概 览 三 、本次发行概况 四 、风险因素 五 、发行人基本情况 六 、业务和技术 七 、同业竞争与关联交易 八 、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 九 、公司治理结构 十 、财务会计信息 十一、业务发展目标 募股资金运用 发行定价及股利分配政策 其他重要事项 董事及有关中介机构声明 附录和备查文件,第一节 封面、书脊、扉页、目录、释义,封面：“XXX股份有限公司首次公开发行股票招股说明书”，并载明发行人及主承销商的名称和住所。 书脊： “XXX股份有限公司首次公开发行股票招股说明书” 扉页：发行人股票类型、发行股数、每股面值、每股发行价格、预计行日期、申请上市证券交易所、主承商、正式申报的招股说明书签署日期。 发行人董事会声明。 发行人有关提示。,第二节 概 览,一、发行人简介 二、发行人主要财务数据 三、本次发行 四、风险因素 五、募集资金运用,第三节 本次发行概况,一、本次发行的基本情况 二、本次发售新股的当事人 三、本次发行的预期重要时间表 四、本次发行当事人的关联关系说明,第四节 风险因素,一、市场风险 二、财务风险 三、业务经营风险 四、管理风险 五、募集资金投向风险 六、政策性风险 七、技术风险 八、其他风险,第五节 发行人基本情况,一、发行人的基本资料 （一）发行人简况 （二）发行人历史沿革 （三）发行人历次验资及评估情况 （四）与公司生产经营有关的资产权属情况 （五）公司员工及社会保障情况 （六）本公司在业务、资产、人员、机构和财务方面的独立性说明 （七）公司出售资产情况说明 二、历次股本形成、股权变化及内部职工股情况 三、股东的基本情况 （一）公司本次发行前后的股权结构 （二）前十名股东基本情况 （三）本公司与各股东的关系 四、公司内部组织结构,第六节 业务和技术,一、发行人所处行业有关情况 （一）行业概况 （二）本行业的影响因素分析 （三）发行人在行业内的竞争地位分析 二、主要业务 （一）发行人经营范围及业务构成 （二）发行人主要业务介绍 （三）发行人主要固定资产及无形资产 （四）发行人合营、联营业务安排 （五）发行人特许经营权及境外经营的情况 （六）发行人主要业务的质量控制体系 （七）发行人主要经销商及原材料供应商情况 （八）发行人发行前重大业务和资产重组情况 三、主要技术 （一）发行人主要产品及募集资金投入项目的技术水平 （二）发行人知识产权状况 （三）发行人研究开发体系,第七节 同业竞争与关联交易,一、同业竞争 二、关联方关系 三、关联交易 四、关联交易的公允性说明 五、目前仍然有效的关联交易合同及协议,第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员,一、董事、监事、高级管理人员与核心 技术人员简历 二、持股情况 三、报酬情况 四、董事、监事、高管人员和核心技术 人员所持股份锁定情况,第九节 公司治理结构,一、股东权利、义务 二、股东大会的职权、议事规则 三、董事会、监事会的构成和议事规则 四、重大生产经营决策程序与规则 五、近三年公司董事长、总经理、财务负责人及技术负责人的变动情况 六、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员履行诚信义务的限制性规定 七、董事、监事、高管人员、核心技术人员股份锁定办法 八、内部控制制度评价 九、律师关于公司法人治理结构的核查意见,第十节 财务会计信息,一、合并会计报表 二、重要财务会计信息 三、盈利预测报告 四、资产评估 五、历次验资报告 六、主要财务指标说明 七、本公司管理层做出的财务分析,第十一节 业务发展目标,一、发行人未来两年发展规划 二、企业经营理念和模式 三、拟订上述计划所依据的假设条件 四、实施上述计划将面临的主要困难 五、上述业务发展计划与现有业务的关系 六、本次发行对实现未来两年发展目标与 计划的作用,第十二节 募集资金运用,一、募集资金运用概况 (一)预计募集资金规模及依据 （二）募集资金运用项目 （三）本次募集资金运用对公司财务及 经营的影响 （四）募集资金运用的管理 二、募集资金投资项目简介,第十三节 发行定价及股利分配政策 一、发行定价 二、股利分配政策 第十四节 其他重要事项 一、公司信息披露制度及信息披露的部门 二、重要合同 三、诉讼与仲裁 第十五节 董事及中介机构声明 第十六节 附录和备查文件,第三节 招股说明书摘要,一、 招股说明书摘要的内容主要包括： （一）目录； （二）释义； （三）本次发行概况； （四）主要风险因素及对策； （五）发行人的基本资料； （六）发行人股本； （七）主要发起人与股东的基本情况； （八）内部职工股有关情况；,（九）发行人的组织结构及组织机构概况； （十）发行人业务和技术概况； （十一）关联方、关联关系与关联交易； （十二）董事、监事、高级管理人员与核心技术人员； （十三）发行人的公司治理结构； （十四）主要财务会计资料，应披露主要财务数据、主要财务指标、盈利预测数据（如有）以及发行人管理层的财务分析意见。 （十五）业务发展目标； （十六）募股资金运用； （十七）发行定价及股利分配政策； （十八）附录及备查文件。,第四节 上市公告书相关要求,一 、 重要声明与提示 二、概览 三 、绪言 四 、发行人概况 五 、股票发行与股本结构 六 、董事、监事、高级管理人员及核心技术