酒店季度财务经营分析稿-财务情况1.ppt

*酒店,20*年第*季度经营分析,一、财务收支比较分析,（一）收入完成情况 本月实现收入63.18万元，较上年同期的61.13万元增加2.05万元，增幅3.35%。本季度实现主营收入146.85万元，比上年同期的163.02万元减少16.17万元，减幅9.92%，完成年度预算的17.14%。 本月收入构成情况如下：,客房收入构成情况,单位：万元,客房出租情况,单位：间夜,2011年第一季度客房收入情况,单位：万元,2011年3月客房收入分析,本月客房出租总数1560间夜，同比增加150间夜；因酒店1-3楼装饰改造，客房总数为1922间夜，同比减少1457间夜；出租率87.08%，同比增加41.64个百分点；平均房价同比下降，主要原因为本月协议客户入住同比增加366间夜，而散客入住同比下降238间夜，导致平均房价本年首次出现同比下降；客房收入同比增加4.03万元，其中房费收入增加3.81万元，因出租间夜数增加150间夜，增加收入4万元，因平均房价减少1.41元，减少收入0.19万元。,2011年第一季度客房收入分析,受装修影响，酒店一季度客房总数减少4230间夜，出租率65.96%，同比增加28.58个百分点；一季度客房总收入同比增加0.39万元，其中房费收入同比增加0.14万元，洗衣收入同比增加0.26万元，其他收入同比减少0.01万元。本季度因协议单位年终会议、政府“两会”及酒店积极努力的结果，协议单位出租间夜数继续保持同比小幅增长势头；长包房为A栋别墅出租间夜，去年同期无。,餐饮收入构成情况,单位：万元,2011年第一季度餐饮收入情况,单位：万元,2011年3月餐饮收入分析,本月餐饮收入同比增加1.10万元，主要是酒店在宴会最低餐标提升后针对部分老顾客进行了努力，婚宴收入同比增加3.84万元；因客房出租间夜数增加，早餐收入同比增加0.35万元，政府、企业、散客消费同比减少3.09万元。,2011年第一季度餐饮收入分析,酒店一季度餐饮收入同比减少7.30万元，主要原因为：（1）政府消费持续减少，同比减少收入2.94万元；（2）企业消费基本持平，同比减少收入0.20万元；（3）散客及早餐收入同比下滑，减少收入2.91万元；（4）因酒店今年最低宴会餐标提升，2月份退订宴席较多，本季度减少收入1.25万元。,2011年第一季度其他收入情况,因原大世纪洗浴中心收回后仍未出租，其它收入同比减少9.26万元。,成本费用完成情况,本月成本费用84.02万元，比上年同期的78.26万元增加5.76万元，增幅7.36%。本季度成本费用271.03万元，同比增加0.54万元，增幅0.20%，占年度预算的22.12%。 其构成情况如下：,成本费用完成情况表,单位:万元,2011年第一季度成本费用情况,单位:万元,2011年3月成本费用分析,本月成本费用同比增加的原因为：商品材料成本同比增加2.96万元，主要是因为客房领取了原2005年购买的不符合规格的2.03万元布草去改尺寸，改好尺寸的布草将放到1-3楼的新房间使用；本月支付消杀费用0.61万元；因客房出租间夜数同比增加，增加成本费用0.32万元；人工成本同比减少2.29万元，维修费同比减少1.59万元，其他费用同比减少0.86万元；动力能源同比增加6.94万元，主要是本月因天气较为寒冷，空调用油同比增加2车，同比增加费用6.35万元；营业税金同比增加0.17万元，财务费用同比增加0.46万元。,2011年第一季度成本费用分析,酒店一季度成本费用增加的原因为：因酒店缩减岗位编制，员工人数减少，本季度人工成本同比减少3.81万元；本季度酒店用水同比减少3968吨，用电量同比减少6626千瓦时，但受柴油价格不断涨价和本季度天气较为寒冷的影响，柴油用量同比增加3570升，能源动力费用同比增加10.38万元；因酒店从3月份起改为机打发票，财务费用增高，财务费用增加0.25万元。,利润完成情况,本月利润总额-20.81万元，较上年同期的-17.13万元，增亏3.68万元，增幅21.48%；本季度利润-124.11万元，较上年同期的-107.45万元，增亏16.66万元，增幅15.50%，占全年预算的33.72% 。,二、现金流量状况,一季度经营活动现金流入173.47万元，经营活动现金流出222.96万元，