成本分析报告ppt模版课件.ppt

茂新片区8#楼工程 竣工阶段成本分析报告,一、工程概况,本工程框剪结构，地下一层，地上十七层。建筑面积：主楼16793.49m2,车库2150 m2,合计18943.49 m2。外墙镶贴面砖，水泥地面。内墙乳胶漆墙面。 合同开竣工日期：2008年5月18日开工，2009年6月30日竣工 日历天数：408天。 实际开竣工日期：2008年 7月4日开工，2009年9月23日竣工 日历天数：446天,二、投标形式,分部分项综合单价包死，工程量据实结算，措施费项目据实结算。材料根据建设单位的认证价格据实调整。人工费建筑、安装42元/工日，装饰48元/工日，管理费、利润按照三类工程取费。,三、目前效益情况,本工程完成产值27360843.96元（不含安装），实际成本25336663.97元，实现利润2024179.99元。,项目成本分析,（一）、人工费： 预算人工费：3179680.01元，占预算总值的11.62%，其中建筑人工费1664779.39元，占预算总值的6.08%，装饰人工1514900.62元，占预算总值的5.54元。实际人工费5942021.93元，（其中包括部分粉刷材料）。占预算总值的21.7%。其中管理人员人工费348702.60元，占预算总值的1.27%。零工及劳务用工494280.80元，占预算总值的1.81%。人工费亏损：2762341.92元。,需要说明的是：本工程第一次投标人工费建筑、安装28.80元/工日，装饰人工34.20元/工日。由于政策性人工费上调，建设单位组织二次招标，人工费上调建筑、安装42元/工日，装饰人工48元/工日。,亏损原因分析,（二）、材料费： 材料费预算收入14660384.01元，占预算总值的5.58%，实际成本12434497.80元，占预算总值的45.45%，实际盈余2225886.21元。,钢筋：钢材预算收入1430.536t平均结算价4962.01元/t=7098339.86万元，实际成本1347.173t平均采购价4402.37/t=5930753.05万元，实际钢筋节余83.363t，占钢筋总量的5.8%。盈余1167586.81元。盈余原因：1 由于建设单位招标时暂定的钢材价格比较高，在施工过程中每月月初建设单位对材料价格进行认证，而钢材价格跌落的比较厉害，平均每吨相差560元，仅钢筋差价节余800800.00元,商品混凝土：预算量12069.85立方*平均单价305.46元=3686872.86元，实际成本11896*平均单价285.11=3391750.48元，节余295122.38元，消耗量略有结余173.84m3。占商砼总量的1.44%。 3、其他材料，水泥超用18吨，主要是装饰阶段用水泥，所以水泥超用。砌块超用，定额消耗量是7%，实际消耗量在15%以上，清单报价不考虑实际损耗。,其他材料，水泥超用18吨，主要是装饰阶段用水泥，所以水泥超用。砌块超用，定额消耗量是7%，实际消耗量在15%以上，清单报价不考虑实际损耗。,装饰材料内墙瓷砖（250300）：预算分析用量8473.18平方单价31.62元=合价254195.31元，实际成本用量7909.20平方单价31.61元=合价249997.20元，内墙瓷砖合计节约4198.11元。,外墙瓷砖：预算分析用量1869.37平方单价30.02元=合价55821.54元，实际成本用量2181.20平方单价30.02元=合价65479.62元，外墙瓷砖用量超用311.829平方 ，损耗率16.68%，外墙瓷砖合计亏损9658.08元。,地面砖（300300）：预算分析用量25729.9块单价2.7元=合价69470.73元，实际成本用量33750块单价2.47元=合价83601.97元，地面砖用量超用8020块（合计721.8平方），损耗率31.16%，地面砖合计亏损14131.24元。亏损的原因：按验收规范要求镶贴不得出现半砖，必须大于1/2砖，所以损耗率较大。,（三）机械费：预算分析用量175366.34元，实际成本用量261665.60元，机械费超86299.26元。机械费亏损的原因：机械用电136000元，计入机械费，实际定额中电费包含在机械台班里。,（四）措施费：预算总值5663672.33元，实际成本3344119.34元，节约额2319552.99元，实际成本占预算总值的12.22%。预算平方米价格298.98元，（不包括安装），实际平方米价格176.53元。盈余主要原因是措施费据实结算，按照当时的市场报价情况，措施费报价在220元左右（包括安装措施费）。本工程所有购入的周转材料和低值易耗按全部摊销考虑。,通过措施费分析，该工程投入的临时设施较低，共计339318.98元。竹胶板、方木的投入较大48.41元每平方米，正常投入在3240元之间，竹胶板用量超，每平方米用量0.94平方，平方米消耗量在0.650.8平米。,该工程先施工主楼部分，再施工公建和车库，这样模板不再投入新的，而用原先主楼部分的周转材料，增加了模板的