人民币银行结算账户支现业务监管难点及对策.doc

人民币银行结算账户支现业务监管难点及对策征人民最镳算账户王幼萍(中国人民银行鄂州市中c-支行,湖-ie鄂州436000)中图分类号:f832.31文献标识码:a文章编号:1009-3540(201i)o8一o()66一(j()o1一,基层央行账户支现业务监管存在的难点(一)监管的政策依据不统一.目前,账户支现业务的监管依据主要是2003年9月1日施行的人民币银行结算账户管理办法(以下简称办法)和国务院1988年颁布的现金管理暂行条例(以下简称条例).这两项管理制度未做到同步修订.办法是在原来银行账户管理办法的基础上进行的修订,对加强各类账户支现的管理也作了规定,但是它是以账户管理为基准的.条例仍然是现金管理的主要法规依据,但是其中关于使用现金的范围,结算起点以及对象等规定.已不适应目前的需要.(二)对各类银行账户支现业务的监管力量不足.当前基层央行账户管理与现金管理一般由支付结算部门负责.基层央行支付结算部门账户工作及现金管理都不能做到专人专岗,一般都是兼岗,很难对金融机构账户及现金存取业务及时进行监管.因此,监管力量的不足直接影响到对现金存取业务的监管.(三)对各类账户现金存取业务的控制不严.商业银行受自身利益的影响以及金融业竞争的加剧,在执行大额现金支付登记规定,现金管理办法以及办法等制度时大打折扣:一是一些金融机构为争取优良客户,对部分单位或个人提出的开户和存取现金的请求.未能完全按照有关制度要求进行把关;少数银行基层网点往往怂恿开户单位多头开户,经常给开户单位违规使用账户提现绿灯放行.对部分个体t商户未要求其开立银行存款账户,而任其在储蓄账户办理现金结算:甚至有些金融机构的上级行要求下级行在规定时间内完成一定数量的开户任务.并进行考核,这必然造成违规开户.也为违规支现埋下伏笔.二是存在大额现金先支取后审批的现象.开户银行为了留住客户,只好违反规定先提现后补办审批手续.这已失去了审批的意义.j是少数金融机构的营业网点从自身短期利益考虑,只要存款人在现金支票用途栏写上条例规定的提现用途,大都会满足存款人提取现金的要求.一般都不会对现金用途进行跟踪.二,对策建议针对以上问题.笔者提m如下改进建议:(一)充分运用非现场监管方式,加强对支现业务的监测与分析.非现场监管是在金融机构及时,完整地报送单位及个人大额现金存取备案表的基础上开展的,通过将备案表登记事项与账户管理系统登录内容逐笔核对,审查提现的账户是否为基本账户或是经人民银行批准可以提现的专用账户和临时账户.审查提现用途是否合规,大额提现审批是否超越权限.对审查中发现的异常存取现象.再组织人员现场调查核实.同时,通过对各单位报送资料的分析和比较,町以找现金管理中相对薄弱的金融部门以及存在问题相对集中的管理事项.作为今后现场检查的重点对象和内容.(二)突出监管重点内容和重点对象.臼前,基_本账户超范围超用途提取现金,个人结算账户大额存取现金,单位结算账户向个人结算账户转入现金等情况将是对现金存取业务监管的重点内容.由于办法巾对新增加的个人结算账户支取现金未作限制.为企业或个体经营户大额现金存取提供了便利.也增加了对此类账户资金性质判定的难度(三)积极督促开户银行认真做好对开户单位支现业务的宣传和审查,临柜人员要做好对现金管理有关制度的宣传,解释lr=作,主动争取客户的理解和支持.各金融机构要进一步认识到现金管理的重要性.从维护金融秩序的大局出发,组织员t加强对现金管理有关规章制度学习和培训,加强对各类账户支现业务的检查和审核,发现异常现象.应及时向人民银行及有关部门报告,保证每一笔支现业务合法合规.责任编辑:陈渡(