EAS预算编制和维护指导2.24.ppt

预算系统使用指导 -编制、维护、调整、分析,长久汽车投资有限公司 财务管理部 2011年2月,目录,预算编制（新增，修改、删除） 预算调整 实际数据维护（操作过程） 预算分析,2019/7/12,2,预算处理预算编制,1、预算编制流程 2、新增预算表 3、预算上报后的处理 4、删除预算表 5、修改预算表 6、新增部门后的预算处理 7、重点注意事项,2019/7/12,3,1、预算编制流程,先从末级部门编制预算，再编制非末级预算,2019/7/12,4,注：所有部门 都要编制预算表，即使是0预算 公司级别要编制两个表，先2011年预算项目组织汇总，再2011年经营分析不用组织汇总,2、新增预算表-末级部门-1,路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算编制 选择末级部门，新增,2019/7/12,5,新增预算表-末级部门-2,2019/7/12,6,选择预算方案（2011年汽车预算），选择预算模板（2011年汽车预算项目），选择业务期间（2011年），预算名称修改有条理的名称 ，保存。,新增预算表-末级部门-3,2019/7/12,7,录入预算数据，保存。 注：必须手工输入 或者 复制粘贴-选择性粘贴值 不能使用excel导入（会冲掉公式）,新增预算表-非末级部门-1,2019/7/12,8,在所有末级部门做完预算表后 路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算编制 选择非末级部门，新增,新增预算表-非末级部门-2,2019/7/12,9,选择预算方案（2011年汽车预算），选择预算模板（2011年汽车预算项目），选择业务期间（2011年），预算名称修改有条理的名称 ，保存。,新增预算表非末级部门-3-1,2019/7/12,10,选择“组织汇总” 选择 所有直接下级（子节点） 全部表页,新增预算表非末级部门-3-2,2019/7/12,11,选择“组织汇总” 选择 所有直接下级（子节点） 全部表页,预算编制修改等完成后,两种方式 1、通知总部进行审批（QQ、Email等） 2、预算表上报,2019/7/12,12,3、预算上报后的处理,2019/7/12,13,预算上报后发现预算表有错，让总部打回预算表。 对打回的预算表，进行修改。 如果要删除预算表，操作如下：修改保存删除。,4、修改预算表末级部门,2019/7/12,14,路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算编制 1、选择预算表 2、修改 3、保存,注：修改要从 末级部门开始做，逐级向上“修改”，重新 进行“组织汇总”,5、删除预算表谨慎使用,2019/7/12,15,路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算编制 1、选择预算表 2、删除,注：删除，功能应谨慎使用，删除后重新增加预算表，必须逐级向上“修改”，重新 进行“组织汇总”。,6、新增部门后的预算处理特殊情况,2019/7/12,16,1、新增的部门编制预算： 操作同上述新增预算表-末级部门 （例如：新增加 【2011-销售二部】） 路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算编制 选择新增的部门，新增预算表，完成后，待总部审批。 2、上级部门编制预算调整（审批后） 路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算调整 选择 “2011-销售二部”的上级部 选择 “预算调整” 出现 编辑界面 选择 “组织汇总”，,注：调整后，逐级向上调整 注意：直接下级,7、重点注意事项,所有部门 都要编制预算表，即使是0预算 所有预算表不得使用excel导入 所有预算表不得提交 非末级部门编制预算，不得手工填写，要通过“组织汇总”，从直接下级汇总数据,2019/7/12,17,预算调整-1,2019/7/12,18,预算调整是指经过批准的预算（审批后）,在执行中因特殊情况需要增加支出或者减少收入，在金蝶eas上的操作。 预算调整操作步骤 必须先从末级部门进行调整，再编制非末级预算（组织汇总） 强调：调整后，逐级向上调整 注意：直接下级 公司级别两个表顺序等 注：非特须调整事项，不建议做预算调整，预算调整一旦审批，无法反审批，无法删除，必须再次作调整,预算调整的几种情况：项目之间的调整，即各主体内部项目之间的调整，不影响各主体总体预算额度；预算增加，即通过总部审批后的预算增加额度或预算减少预算额。,2019/7/12,19,预算调整成本中心调整,2019/7/12,20,预算调整成本中心调整,2019/7/12,21,预算调整成本中心调整,2019/7/12,22,预算调整预算项目表调整,2019/7/12,23,预算调整预算项目表调整,2019/7/12,24,预算调整经营分析表调整,实际数据日常维护,一、实际数据日常维护 1、是对实际发生的数据，在项目间、 部门间或者公司间进行调整。 2、实际数据维护要求按月进行。 3、路径：管理会计预算管理预算处理实际数据实际数据日常维护 二、操作分类 涉及到部门间【部门内项目间】的实际发生数据的调整 不涉及部门之间的实际数据调整,2019/7/12,25,实际数据日常维护项目间部门间-1,对发生在项目间部门间的实际数据维护，必须从发生项目间、部门间进行维护，逐级向上进行组织汇总。 例如 市场部内部 市场费用和差旅费之间、 市场部和客服部之间。 操作如下：,2019/7/12,26,实际数据日常维护项目间部门间-2,严格按照此规则操作,2019/7/12,27,实际数据日常维护项目间部门间-3,数据填完，必须重新计算，然后保存，然后进行审批,2019/7/12,28,实际数据日常维护项目间部门间-4,客服部 也有可能两个部门在不同的项目之间调整。,2019/7/12,29,实际数据日常维护项目间部门间-5,实际数维护表审批,2019/7/12,30,实际数据日常维护项目间部门间-6,在上级部门（此处为公司级别）做项目预算表组织汇总,2019/7/12,31,然后公司级别进行分析表维护计算 ，同时进行公司间等调整,实际数据日常维护不涉及部门间,不涉及部门间实际数据日常维护，主要是总部费用分摊调整，公司间调整等 不需在部门间进行维护，涉及到部门的除外 公司级别维护不需要进行组织汇总（如不涉及到部门项目维护） 维护完成，要审批,2019/7/12,32,预算,预算分析 讲解：曲晶,2019/7/12,33,预算分析,在进行EAS中预算分析操作前，检查预算表是否是“已审批”状态，凭证是否是“审核”状态，实际数据日常维护是否是“已审批”状态。 若以上都没完成审批或审核工作，预算分析中就无法取到相应的数据。且以上三者的顺序是，预算表审批 凭证审核实际数日常维护审批，顺序不能颠倒，否则会也影响取数。,2019/7/12,34,注意：预算表和实际数据维护都要包含下级审批,执行情况分析：以预算模版的形式展现预算执行情况，由于我们一次性做的全年预算，因此该 表在分析过程中时间长，各主体斟酌使用。 调整情况分析：对调整前和调整后的数据进行分析，仅针对 预算数据。 预算表查询：是对预算表中的预算数据进行查询，无实际数据。 预算项目查询：按预算项目进行查询，仅有预算数据和实际数据无对比数 执行跟踪：对某项预算项目或预算表中的实际数据进行明细列示。 预算表列分析：与执行情况分析略有相同，比其增加调整数的分析。 预算数据分析：通过对其项预算项目或预算表进行预算的分析。,2019/7/12,35,预算分析,2019/7/12,36,预算分析执行情况分析（图示）,2019/7/12,37,预算分析调整情况分析（图示）,2019/7/12,38,预算分析预算表列分析（图示）,预算表数据分析,2019/7/12,39,预算分析常用预算分析表