信贷主要产品.doc

信贷类产品概述第一章 额度授信1.1 概述1.1.1 定义额度授信是指银行通过综合评价客户资信状况、授信风险和信用需求等因素，在信用风险限额的基础上核定信用控制量即授信额度，并通过对授信额度的分配支用、监控管理来集中、统一控制客户信用风险的过程。信用风险限额是银行按照有关客户信用评级办法的规定，测算出未来一段时期内本行能够承受的客户最大信用风险总量。原则上授信额度不能超过信用风险限额。1.1.2 对象和条件原则上银行应对所有企事业法人客户（包括单一法人客户和集团客户）进行额度授信，但以下情况除外：1.仅申请办理低风险业务的客户；2.其他银行总行认为不需要进行额度授信的客户。1.1.3 目标 一是控制集中度风险。银行对单一客户的信用不能过于集中，应当设定最高额度，银行对客户办理的信贷业务余额不能超过这个额度。 二是提高效率。对于不同的授信客户，在已确定的授信额度特别是公开授信额度内办理单笔信贷业务，可相应地简化手续。三是增强竞争能力。银行通过额度授信，可密切与优质客户的合作，有助于培养银行的客户群体，树立银行的良好形象。1.2 额度授信方式额度授信的方式分为一般额度授信和公开额度授信。 1.2.1 一般额度授信 1.2.1.1 定义 一般额度授信是指银行通过对法人客户确定用于我行内部控制的授信额度，以实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。在一般授信额度内可办理各类贷款（固定资产贷款、房地产开发贷款、境外筹资转贷款、流动资金贷款、股票质押贷款、贸易融资项下的各类贷款等）、信用证、提货担保、保理预付款、保理担保付款、法人帐户透支、单位信用卡透支、承兑、保证、信贷证明、商业承兑汇票贴现等全部表内外形式的本外币信用业务。一般授信额度是银行的商业秘密，不得以任何形式对外泄露。1.2.1.2 期限一般授信额度的有效期最长不得超过三年，具体有效期由审批确定。额度到期后必须按规定重新报批。在一般授信额度内办理单笔业务的期限不受额度有效期的约束。1.2.2 公开额度授信1.2.2.1 定义公开额度授信是指银行在对客户确定用于内部控制的一般授信额度的基础上，对符合规定条件的客户，可以将部分或全部授信额度向客户做出公开承诺，即给予公开授信额度。未进行一般额度授信时，不能对客户核定公开授信额度。公开授信额度内不可办理固定资产贷款、房地产开发贷款以及境外筹资转贷款。1.2.2.2 条件 银行公开额度授信客户原则上应同时符合以下条件： 1.经银行评定的信用等级在aa级（含）以上；2.资产负债率不超过70（建筑施工、房地产开发以及进出口贸易融资客户不超过80%）；3.净资产不低于4000万元人民币（进出口贸易融资客户不低于1000万元人民币）； 4.近三年按期偿还贷款本息且无其他对银行（包括银行和其它银行）的违约行为。1.2.2.3 期限 公开授信额度的有效期为一年。在公开授信额度内办理单笔业务的期限不受公开授信额度有效期的约束。1.2.2.4. 公开额度授信证书和取消公开额度授信通知书 1.公开额度授信一般应向客户颁发公开额度授信证书（见附件2-1-1）。 2.公开额度授信客户在授信期间内发生下列重大事项之一，经办行要根据对客户进行重新评价的结果，调整对客户的公开授信额度，通过发送取消公开额度授信通知书(见附件2-1-2)取消原公开授信额度，同时换发新的公开额度授信证书：（1）总投资超过客户投资前三年的税后利润之和的重大建设项目； （2）兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革； （3）标的达到净资产的3的重大法律诉讼； （4）对外担保额达到净资产的3的重大对外担保； （5）重大人事调整； （6）重大事故和大额赔偿等重大事项。 3.公开额度授信客户出现贷款逾期、欠息或造成银行被迫垫款的情况，经办行要限令其在3日内改正，逾期不改正的，要立即取消其公开授信额度，发送取消公开额度授信通知书并报审批行备案。1.3 集团客户的额度授信 对集团客户进行额度授信，除了执行本章前述规定外，还应执行本节规定。集团客户额度授信是指银行对集团客户进行客户评价，确定授信额度并将授信额度在成员单位之间进行分配，经办行在分配的授信额度内为集团客户成员单位办理各项信贷业务。1.3.1 集团客户的界定集团客户中的企事业法人具有以下一个或多个特征：1.在股权上或经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制。2.共同被第三方企事业法人所控制。3.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的。这里的主要投资者指直接或间接控制一个企业10%或以上表决权资本的个人投资者；关键管理人员指有权并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员，如总经理、执行董事、首席执行官或其他同等职位的个人。4. 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，银行认为应视同集团客户进行授信管理的。上面所提到的“控制”是指：1.一企事业法人或自然人直接或间接持有另一法人50%（含）以上权益性资本的。2.一企事业法人或自然人虽然通过直接或间接的方式持有另一法人的权益性资本不足50%，但存在下列情况之一的：（1）持有后者50%（含）以上的表决权；（2）有权任免后者董事会等类似机构的多数成员；（3）在后者董事会等类似机构会议上有50%（含）以上的投票权。3.能够实际控制后者的其他情况。对于未/不拟与银行发生信用关系集团客户总公司/总部或成员单位，可不纳入集团客户额度授信范围。第二章流动资金贷款2.1 概述2.1.1 定义流动资金贷款是指用于借款人正常生产经营周转或临时性资金需要的、具有固定期限的本外币贷款。2.1.2 对象经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人和其他经济组织(以下统称为借款人)。2.1.3 条件向银行申请流动资金贷款的借款人应同时符合下列条件：1.符合信贷业务手册中“信贷业务基本操作流程”2.1.1.2有关规定。2.原则上应提供担保，银行认定的aaa级客户和总行级重点客户除外。2.1.4 用途流动资金贷款主要用途有：1.用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性、经常占用性或临时资金需求（以下称一般流动资金贷款）。2.用于固定资产投资项目的临时资金需求。（1）还款来源是已确定用于该项目的资金，且一年内到位；（2）如果是在建固定资产投资项目，必须是已经银行审批通过的，开工报告已经国家有权部门审批（如有）或分年投资计划已经银行认可，以前年度投资计划已完成，且项目资金和建设进度正常。2.1.5种类1.按行业划分：可以分为工业流动资金贷款、商业流动资金贷款、建筑业流动资金贷款、房地产流动资金贷款、服务业流动资金贷款、公共业流动资金贷款、农业流动资金贷款、非银行金融机构贷款、其他流动资金贷款等。2.按期限划分：可分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。（1）短期流动资金贷款是指期限在一年（含）以内的贷款；（2）中期流动资金贷款是指期限为一年至三年(含)的贷款。3.按币种划分：可分为人民币流动资金贷款和外汇流动资金贷款。2.1.6 贷款利率流动资金贷款利率由中国银行与客户协商确定，并在借款合同和贷转存凭证中载明。2.1.6.1 人民币流动资金贷款利率1.利率水平。人民币流动资金贷款利率以中国人民银行确定的同期限贷款利率为基准，并在中国人民银行允许的范围内浮动。2.确定方式。人民币贷款利率设置浮动利率和固定利率两种方式。一年以下贷款（含一年）原则上采用固定利率方式；一至三年（含三年）贷款利率的确定方式由中国银行与客户协商决定。浮动周期可采取一个月、三个月、半年和一年四种期限。3.计结息方式。人民币贷款采取按月计结息方式。经中国银行利率管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可按季计结息。公司类贷款计结息日为每月（或每季末月）第20日。4.利率浮动。总行信贷经营部门和一级分行根据中国人民银行制定的贷款基准利率在以下浮动权限内确定。借款人信用等级在bbb级以下（含bbb级），三年以内（含）贷款利率的浮动区间为1.0，+ ），采用浮动利率方式三年以上贷款利率的浮动区间为1.0，+）。借款人信用等级在bbb以上，三年以内（含三年）贷款利率的浮动区间为0.9，+），采用浮动利率方式三年以上贷款利率的浮动区间为0.9，+。5.罚息利率。罚息利率分为逾期贷款罚息利率和借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率。逾期贷款罚息利率按中国银行与客户约定的贷款利率加收50%；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率按中国银行与客户约定的贷款利率加收100%。经一级分行利率管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可降低罚息利率，但不得低于人民银行规定的罚息利率最低限。对于既逾期又未按合同约定用途使用借款的罚息利率，应择其重，不能并处。罚息利率应在中国银行与客户签定的借款合同中明确。 2.1.6.2 外汇流动资金贷款利率外币流动资金贷款利率由中国银行与客户协商确定。通常有两种利率定价方式：一种是固定利率，适用于三个月以内（含三个月）、三至六个月（含六个月）、六个月至一年（含一年）和一年至两年（含两年）等四类期限的贷款。二年以内贷款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定时点相对应的三个月、六个月和一年期libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点的方式确定；二年以上贷款使用固定利率的，直接明确具体的利率水平。另一种是浮动利率，分为一个月浮动一次、三个月浮动一次和六个月浮动一次，分别按一个月libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点、三个月libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点和六个月libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点的方式定价。第三章 固定资产贷款3.1 概述3.1.1 定义固定资产贷款是指银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的本外币贷款。3.1.2 对象经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、其他经济组织。3.1.3 条件借款人除满足信贷业务手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.2客户基本资格条件外,还应具备以下条件：1.项目和产品符合国家产业、国土、环保、资源、城市规划政策以及其他相关政策和银行信贷政策。2.项目可行性研究报告或核准项目申请报告由符合银行资格要求的，具备甲级工程咨询资质的咨询机构出具，并有明确的结论性意见。3.国家规定实行审批制的项目，项目建议书和可行性研究报告已经国家有关部门批复同意。4.项目资本金比例符合国家和银行有关规定（参见信贷业务手册第三篇第二章项目评估2.5）。5.项目各项资金来源明确并有保证。6.一般能提供担保。7.非银行退出类项目或客户。8.新建项目实行项目法人制。3.1.4 用途用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施的建设。3.1.5 分类1.按照贷款用途，固定资产贷款可分为基本建设贷款和技术改造贷款。（1）基本建设贷款：是指用于基本建设项目的贷款，包括重点、大中型和小型项目贷款； （2）技术改造贷款：是指用于技术改造项目的贷款。2.按照借款人主体，固定资产贷款可分为既有法人贷款和新设法人贷款。既有法人贷款是指对已存在的企（事）业法人的贷款；新设法人贷款是指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。3.1.6 期限 固定资产贷款期限应根据项目和法人的具体情况确定，一般不超过15年。1.基础产业、基础设施建设的大中型项目（项目总投资额5亿元以上）一般不超过12-15年，小型项目一般不超过8年。 2.工业性项目中的大中型项目一般不超过8年，小型项目一般不超过5年（工业性大中小项目标准按照国家有关规定执行）。 3.除基础产业、基础设施建设项目以外的其他非工业性项目一般不超过8年。 4.对于特殊项目，应根据项目具体情况确定合理的贷款偿还期。3.1.7 利率、结息和贴息3.1.7.1利率固定资产贷款利率由银行与客户协商确定，并在借款合同和贷转存凭证中载明。1. 人民币贷款利率。人民币固定资产贷款利率以中国人民银行确定的同期限贷款利率为基准，并在中国人民银行允许的范围内浮动。银行人民币贷款利率设置浮动利率和固定利率两种方式，具体贷款利率表总行另行公布。一年以下（含一年）贷款原则上采取固定利率方式；五年以上贷款原则上采取浮动利率方式；一至五年（含五年）贷款的利率确定方式由中国银行与客户协商确定。各行在与客户协商确定利率水平时，应充分考虑客户信用风险、流动性风险、客户综合贡献度和经济资本回报要求等因素。2.外币贷款利率。外币贷款利率依照贷款发放时国内外资金市场情况和银行的资金成本而定，通常有两种利率定价方式：一种是固定利率，适用于三个月以内（含三个月）、三至六个月（含六个月）、六个月至一年（含一年）和一年至两年（含两年）等四类期限的贷款。二年以内贷款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定时点相对应的三个月、六个月和一年期libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点的方式确定；二年以上贷款使用固定利率的，直接明确具体的利率水平。另一种是浮动利率，分为一个月浮动一次、三个月浮动一次和六个月浮动一次，分别按一个月libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点、三个月libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点和六个月libor（或hibor、sibor等对应币种的基准利率）加点的方式定价。3.1.7.2结息人民币贷款采取按月计结息方式。经中国银行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户也可按季计结息。贷款计结息日为每月（或每季末月）的20日。3.1.7.3贴息 享受贴息的基本建设贷款和技术改造贷款，实行先收后贴的原则，银行按规定计收全部利息。3.1.7.4罚息罚息利率分为逾期贷款罚息利率和借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率。逾期贷款罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收50%；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收100%。经一级分行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可降低罚息利率，但不得低于人民银行规定的罚息利率最低限。对于既逾期又未按合同约定用途使用借款的罚息利率，应择其重，不能并处。罚息利率应在中国银行与客户签定的借款合同中明确。第四章 房地产开发类贷款4.1 概述4.1.1 定义房地产开发类贷款是指用于土地一级开发、房屋建造过程中所需建设资金的贷款，包括土地储备贷款、房地产开发贷款。房地产开发贷款按贷款用途分为住房开发贷款、经济适用住房（安居工程）开发贷款（含科教文卫单位经济适用住房建设贷款）、商业用房开发贷款、高等院校学生公寓建设贷款及其他房地产开发贷款等。4.1.2 对象房地产开发贷款的对象为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的房地产开发企业和利用单位自有土地建设经济适用住房的企（事）业法人。土地储备贷款的对象为政府土地储备机构，即经县级及县级以上人民政府批准成立的，受政府委托代表政府实施土地收购、储备和出让前期工作的法人机构，包括政府土地储备中心和承担政府土地储备职能的企（事）业。4.1.3 条件4.1.3.1 借款人条件借款人除符合信贷业务手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.2我行公司类客户的基本条件外，还应具备下列条件：1.借款人为房地产开发企业或具有房地产经营开发资格的企业的：（1）应具有建设行政主管部门核准的房地产开发企业资质证书或具有承担贷款项目开发建设的资格；（2）如接受其他单位委托进行房地产开发建设，还要求与业主单位正式签订房地产开发建设工程合同。2.借款人为事业单位的：（1）经主管机关核准登记，具有事业法人资格，取得事业法人登记证；（2）实行独立核算，有健全的管理机构；（3）按规定办理年检手续，年检合格。3.土地储备机构还需要具备以下条件：（1）所在城市经济稳定发展，财政状况良好，具有良好的政府信誉。房地产市场化程度高，房地产经营机制较健全，财产抵（质）押、招标、拍卖、挂牌出售、权属登记等行为规范。房地产市场容量大，具有良好的发展前景，土地有一定的升值潜力；（2）对所辖城区土地一级市场具有较高的垄断经营地位，所经营土地纳入近期开发建设规划，列入政府土地储备决策机构制定的年度计划，并持有相应地块的收购、储备和出让前期工作的批文，具有土地储备机构自身资金总体安排计划；所收购、储备和拟出让的土地主要用于经营性设施建设，地段区位较好；所从事土地收购、储备和出让前期工作等经营活动符合国家和地方有关法律法规和政策；（3）具有与所经营的土地收购、储备和出让前期工作业务量相匹配的资本金或专用基金，实行统收统支的政府土地储备中心应经当地政府同意，能够根据土地储备量的增加从土地收益中提取一定比例的留存收益，逐步增加资本金或专用基金。（4）能提供合法、足值的抵押物。4.1.3.2 贷款项目条件1.贷款项目经可行性研究论证，能够有效满足当地住房开发市场的需求，市场前景较好；2.贷款项目已经纳入国家或地方房地产开发建设计划，其立项文件完整、真实、有效，能够进行实质性开发；3.贷款项目工程预算和施工计划符合国家和当地政府的有关规定；4.贷款项目的工程预算投资总额能够满足项目完工前由于通货膨胀和不可预见等原因追加预算的需要；5.贷款项目的基础设施、公共设施建设配套，项目建成后，能及时投入正常使用；6.贷款项目的自有资金投入不少于总投资的35%；单位职工集资建房，集资额达到项目总投资的30%以上并存入贷款行专户；如集资所建住房被本单位职工预订，预付购房款须达到20%，并已存入贷款行专户；对单幅土地的土地储备贷款金额最高不超过该幅土地的收购、储备及出让前期工作成本的80%或者土地评估价值的70%（以两者较低额为准）。4.1.4 期限及利率房地产开发贷款期限一般为13年（含），土地储备贷款最长为2年，高等院校学生公寓建设贷款最长为10年。贷款利率及计结息方式：应根据中国人民银行和中国银行的有关定价政策确定，并在借款合同和贷转存凭证中载明。第五章 银团贷款5.1 概述5.1.1 定义 银团贷款又称为辛迪加贷款（syndicated loan），是由获准经营贷款业务的多家银行或非银行金融机构，采用同一贷款合同，按商定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。形式上，各银团成员与借款人表现为同一合同关系，实质上，各银团成员分别与借款人存在合同关系并独立而非连带地承担合同义务。5.1.2 银团贷款的特点 1.筹款金额大。银团贷款由多家贷款银行组成，能为借款人或融资项目提供巨额信贷资金。2. 贷款风险分散。银团贷款由多家银行按其承贷份额发放并承担风险，具有分散风险功能。3.促进同业合作。银团各成员对同一借款人适用相同的贷款条件，银行利益趋同，并力促银团成员间的业务合作。4.银行竞争力增强。银团由数家实力较强的银行组成，极具市场竞争比较优势，便于设计风险控制措施和争取较大贷款收益。5.可以提高银团成员，特别是牵头行、安排行、经理行或代理行的影响力和知名度。5.1.3银团贷款方式 1.直接银团贷款：由银团各成员行委托代理行向借款人发放、收回和统一管理的银团贷款，为银团贷款的基本形式。 2.间接银团贷款：由牵头行直接向借款人发放贷款，然后再由牵头行将参加贷款权(participant in the loan)，即贷款份额，分别转售给其他银行，全部的贷款管理及放款、收款均由牵头行负责。5.1.4 对象 符合贷款通则和信贷业务手册第二篇第四、五章流动资金贷款和固定资产贷款有关贷款对象的规定，以大中型企业、外商投资企业和国家重点建设项目的项目融资业主居多（以下统称借款人）。5.1.5 条件1.银团如用外币发放贷款，借款人应具外汇偿还能力或其融资项目具有创汇能力。2.融资项目符合国家有关项目审批管理规定。3.融资项目技术先进、适用，其产品技术、设备和工艺符合国家产业政策规定的技术水平。4.项目配套条件齐备，其厂房、设备、原材料、辅料、燃料、水、电、气供应等落实。5.拟贷款项目流动资金贷款有30%的营运资金，固定资产贷款符合规定比例的资本金已落实。6.借款人对外股本权益性投资总额不得超过其资产净值的50%。7.产品有市场，销售渠道落实，预测经济效益可行。8.符合信贷业务手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程对借款人的其他要求。5.2 内部银团贷款5.2.1 定义内部银团贷款是指中国银行各一级分行按照“平等互利、共享收益、共担风险”的原则组成内部银团，指定分支机构与借款人签订统一借款合同，对同一借款人或项目发放的贷款。5.2.2 适用融资模式1.集团客户总部或集团财务公司借款、分公司（或项目）使用的融资模式； 2.集团客户总部或集团财务公司负责项目融资，控股子公司（或项