茶叶良种繁育场建设项目可行性研究报告（可行性研究暨初步设计报告）.doc

- - 某某省宁某某省宁远县远县 茶叶良种繁育茶叶良种繁育场场建建设项设项目目 可行性研究可行性研究暨暨初步初步设计报设计报告告 - - 目目 录录 第一章第一章 项目概况项目概况.4 1.1 项目名称 .4 1.2 主管部门 .4 1.3 建设单位 .4 1.4 建设地点 .4 1.5 建设内容及规模 .4 1.6 投资概算 .5 1.7 建设期限 .5 第二章第二章 建设背景与编制依据建设背景与编制依据.6 2.1 建设背景 .6 2.2 建设目标 .8 2.3 设计原则 .9 2.4 设计范围 .9 2.5 建设条件 .10 2.6 设计依据 .12 第三章第三章 市场分析市场分析.13 3.1 国际市场 .13 3.2 国内市场 .15 第四章第四章 工艺技术方案工艺技术方案.17 4.1 以苗育苗技术方案17 4.2 夏插快繁技术方案18 4.3 测土配方及土壤改良.19 第五章第五章 工程设计方案工程设计方案.22 5.1 设计原则22 5.2 田间工程设计.23 第六章第六章 投资概算与资金筹措投资概算与资金筹措.25 6.1 概算依据.25 6.2 项目概算.25 6.3 资金筹措27 - - 第七章第七章 招标方案招标方案.28 7.1 招投标依据28 7.2 招标范围28 7.3 招标方式30 第八章第八章 实施计划实施计划.31 8.1 建设期限.31 8.2 项目实施进度计划.31 8.3 项目实施进度计划表.31 8.4 资金运用32 第九章第九章 项目组织管理项目组织管理.33 9.1 建设期组织管理33 9.2 项目建成后组织管理 .34 9.3 员工聘用与培训.36 第十章第十章 财务评价与效益分析财务评价与效益分析.37 10.1 财务评价37 10.1.1 财务评价依据.37 10.1.2 销售收入.38 10.1.3 总成本及经营成本估算.38 10.1.4 财务效益分析.38 10.1.5 财务评价结论.39 10.2 社会效益分析41 10.3 生态效益分析.42 第十一章第十一章 投资风险分析投资风险分析.43 11.1 主要风险因素识别43 11.2 风险评估43 11.3 风险评价45 11.4 风险对策46 - - 第一章第一章 项项目概况目概况 1.1 项项目名称目名称 某某省宁远县茶叶良种繁育场建设项目 1.2 主管部主管部门门 某某省宁远县发展和改革委员会 1.3 建建设单设单位位 某某省宁远县茶叶科技开发中心 1.4 建建设设地点地点 某某省宁远县阳坝镇 1.5 建建设设内容内容及及规规模模 在宁远县阳坝镇老庄村、油房坝村建成占地面积15亩，年产优 质茶苗100150万株的茶树良种繁育基地。 采用以苗育苗技术，对原种圃（母本园）中已足龄茶苗剪穗扦插； 采用夏季快速繁育技术，对引进优良新品种插穗株剪穗扦插；利用 塑料大棚覆盖技术，建成面积为15亩，年产150万株优质茶苗的扦 插苗圃园。 - - 1.6 投投资资概算概算 本项目概算总投资为 60 万元。其中：采购苗木 10 万元，占投 资总额的 16.7；田间工程 30.5 万元，占投资总额的 50.8；其它 费用 6 万元，占投资总额的 10；预备费用 3.6 万元，占投资总额 的 6；培训费用 3.5 万元，占投资总额的 5.8；技术推广费用 6.4 万元，占投资总额的 10.7。 项目建设资金来源分别是：中央灾后重建基金 50 万元；单位自 筹资金 10 万元。 1.7 建建设设期限期限 项目建设周期 2 年，从 2009 年开始进行可行性研究论证、初 步设计，止 2010 年建成投产，达标验收。 - - 第二章第二章 建建设设背景与背景与编编制依据制依据 2.1 建建设设背景背景 宁远县是我省茶叶的主产区之一，尤其以“龙神”为代表的本地 茶叶深受省内外客商的青睐，有 50 多年的种植历史，茶叶已经成 为当地农民脱贫致富的主要经济作物，并成为宁远县调整农业产业 种植结构，增加农民收入的主要途径。目前，全县茶园面积已经达 到 5.68 万亩，投产面积 2.8 万亩。建成阳坝镇宋沟、大沟等 4 个茶 叶专业村，基本形成“公司+基地+农户”的一体化产业经营格局。 2007 年全县茶叶产量达到 70 万公斤，产值达到 3200 万元。 2001 年以来，宁远县县委、县政府提出了“整县核桃，南茶北蚕”的特色 兴县战略，在继续搞好传统产业的同时，把特色产业开发的着力点 集中转移到核桃、茶叶、蚕桑三大产业上来，把茶叶产业的开发以 无公害茶叶、绿色食品和有机茶为努力方向，确定了进一步把基地 做大，把龙头企业做强，把品牌做优，走产业化发展的路子。通过努 力，使全县茶叶产业开发向经营集团化、企业市场化、加工自动化、 服务专业化、管理机械化方向迈进。在茶叶基地建设上，坚持按国 家无公害和有机茶基地建设标准建设茶园，部分茶园先后通过无公 害农产品产地认定、产品认证、有机茶基地等认证。2003 年 3 月，2 万亩茶园通过了无公害农产品基地认证。同年 9 月，大沟村 500 亩 茶园再次获中国农业科学院茶叶研究所有机茶发展与认证中心有 - - 机茶认证，并荣获“中国有机茶之乡”称号，宁远县龙神茶叶原产地 域保护通过国家质监总局审批，以每年新增 5000 亩茶园的发展速 度，通过有性茶苗栽植、茶籽种植等方式方法不断壮大基地规模。 宁远县按照“龙头+基地+协会+农户”的产业化经营模式，积极 培育壮大茶叶龙头企业，在不断扩大龙神茶业有限公司生产规模的 同时，鼓励群众自办加工厂，逐步形成了以宁远县龙神茶业集团公 司为中心，两河、铜钱、供销等 8 家茶叶加工厂和 10 多家个体加工 户并存的龙头带动格局，彻底解决了当地农民茶叶加工难的问题， 促进了茶农增收。进一步完善茶叶协会动作机制和利益分配机制， 提高茶农组织化程度，新建宋沟、大沟等茶叶专业村 4 个，发展种 茶大户 70 户。完成了有机茶认证和 qs 质量安全认证，发展茶叶产 业协会 5 个，实现了县上有协会、乡村有分会的目标。 宁远县茶叶产业示范点建设成效明显，建成阳坝大沟有机茶两 河无公害茶叶、阳坝宋沟村生态观光园示范点 3 处，示范面积 1800 亩，茶园养鸡 1000 只，科技示范带动群众 3600 余人，形成了一条 鸡茶共生、节本增收、提高茶叶品质的生态农业模式；科技服务扎 实有效，充分发挥“一站三会”的职能作用，开展“一证两卡”规范化 服务，举办技术培训班 100 期，培训茶农 7 万多人；依托项目带动， 积极争取科技项目，加快茶叶良种繁育，建立繁育基地 30 亩，育苗 大棚 11 座。 - - 在茶叶发展中，宁远县坚持走品牌战略，努力打造精品、名牌 产品，龙神茶业有限公司生产的“宁远阳”牌“龙神翠竹”、“龙神翠峰” 、“龙神阳坝银毫”、“龙神阳坝毛尖”、“龙神绿茶”、“龙神炒青”等 6 个品牌 11 个级别的龙神系列无公害和有机茶叶产品，近年来在国 内外茶叶评比中屡获殊荣，备受市场好评。目前，阳坝镇茶叶面积 达到了 25767.4 亩，人均茶园 2.2 亩，茶叶总产量达到 20 万公斤， 总产值达 1234 万元，农民人均种茶收入达 1063 元，占人均纯收入 的 60%以上。阳坝成为全省第一个无公害茶叶基地和有机茶基地， 成为全市乃至全省茶叶发展第一镇。 茶叶不仅装扮了宁远县的山 山水水，更致富了一方百姓，成了宁远县宜茶乡镇群众奔小宁远的 “绿色银行”。茶叶生产必将为打造生态宁远县、富庶宁远县增加更 为靓丽的光彩，陇上茶叶第一县正在陇原大地悄然崛起。 但随着产业的不断扩充和发展，茶叶生产也不可避免的出现了 品质退化、品种混杂、病虫害发生，导致茶叶单产低、产量小、质量 不稳、经济效益差等问题，制约了本地茶叶的进一步发展和长远目 标的规划。因此，如何使茶叶品种能够“与时俱进”，紧跟产业发展 步伐又将使我县茶叶产业发展历程中需着力研究的新课题。 2.2 建建设设目目标标 （1）通过本项目的实施，引进适合当地种植的优良茶树新品种， 建成茶树优良品种原种圃（母本园），为新品种的扩大种植奠定坚实 - - 基础。 （2）采用大棚覆盖技术，周年生产繁育优质茶苗。建成面积为 15 亩，年产 100150 万株优质茶苗的扦插圃，为茶农提供价廉质 优的茶苗。 （3）建立茶树优良品种快速繁育体系和良种繁育基地，形成引 种、扦插繁育、成苗供应一体化的优质茶苗生产经营链，持续为茶 农提供优质茶苗，解决当地茶树品种混杂退化，茶农种植效益下降 的问题。 2.3 设计设计原原则则 项目设计坚持“生产必须性”、 “技术先进性”、 “经济合理性”原则。 结合项目区地形地貌进行良种繁育基地建设，合理利用土地现 状进行布置设计，使方案技术可行，经济合理。 在品种选择上，瞄准有市场潜力的茶叶新品种，突出重点；在技 术选择上，注意引进高新技术成果，以快繁技术作为重点内容；在 实施与运营模式上，以现代高效农业企业运作模式为主，以企业效 益最大化为最终目标；通过快繁体系、繁育基地建立、科技示范与 推广销售等一系列环节，推动茶叶产业的发展。 2.4 设计设计范范围围 良种繁育基地平面设计；田间工程及附属设施建设；塑料大棚 设计。 - - 2.5 建建设设条件条件 2.5.1 自然自然资资源条件源条件 宁远县位于某某省东南部，陕、甘、川三省交界地带。系先秦古 雍梁之地，巴属古道之一。西汉设道，北魏始置“平乐县”，1929 年 （民国 18 年）置“永宁远”县，后载“永”字为宁远县。宁远县区域位置 优越，东邻陕西省略阳县火车站，南接陕西宁强县至阳平关火车站， 西与武都县毗连，经文县可直达九寨沟，北以西汉水为界，可经成 县、天水直至兰州。县域林草覆盖率高达 70%，平均海拔高度 1184 米，年平均气温 11，年降水量 757mm。境内无山不青，无水不秀， 气候湿润，山川秀美，风光崎旎，自然、人文资源非常丰富。特别具 有代表性的，占有宁远南三分之二面积的古老原始森林，阳坝茶园 风光，神奇美丽的梅园沟等景点景区，堪称某某的“西双版纳”，世 界名茶之乡。 宁远县境内气候属典型亚热带向暧温带过渡气候，温和湿润， 雨量充沛。全境处西秦岭南侧陇南山中,地质构造为昆仑秦岭地槽 褶邹地带, 地势西高东低。全县极端最高温为 35.5,极端最低气温 为零下 16.7,年均温度 10.9,年均降水量 757.3mm（宁远南无公 害茶叶基地降水量 9001000mm，宁远北 550750mm）年均蒸发 量 1062.4 毫米。年均相对湿度为 75%，日照时数 1658 小时，0 的积温为 4160，5的积温为 3949.1，10的积温为 3578.1， 全年无霜期 203 天（初霜期 10 月 30 日，终霜期 4 月 9 日）。宁远县 - - 南部的阳坝、两河、铜钱、三河、白杨 5 乡镇，是我国典型的北方高 海拔优质茶叶培植区，特别是阳坝，气候湿润，土壤偏酸，海拔 1200 以下，年平均气温 1215，无霜期 220250 天，10的活 动积温 38004500，年降雨量 8001200mm，相对湿度 75%以 上，土壤 ph 值 5.06.5，非常适宜茶树的生长。 2.5.2 建建设单设单位条件位条件 项目建设单位是宁远县茶叶科技开发中心，该中心是宁远县专 业从事茶叶产业技术开发、技术培训和技术服务的国家事业单位。 自 1981 年成立以来，开展了大量的技术开发和服务工作，使全县 茶叶产业从小到大、由弱变强，茶叶基地由原不足 1000 亩发展到 现在的 6 万多亩，服务体系逐步健全， “一会五站”（茶叶协会、技术 服务站、种苗站、病防站、质检站、土肥站）业务工作已全面开展， 其职能作用显得尤为明显和重要。特别是近年来，按照县委政府 “打绿色牌、唱绿色戏，依托特色资源，开发特色产业，打造特色品 牌”和“南茶北桑”特色立县战略思想，在产业开发上坚持以农民增 收为重点，以开发无公害茶和有机茶为努力方向，坚持把基地做大、 把龙头做强、把品牌做优原则，走产业化发展路子为指导思想，在 新品种引进、示范推广、科技服务、生产加工、开拓市场，引导农民 致富、培植地方财源、打造名优精品、对外宣传宁远县等方面，都做 出了一定的贡献，使全县茶叶产业取得了前所未有的进展。 茶叶中心目前现有技术人员 42 人，生产经验丰富，技术水平较 - - 高。其中“龙神”系列茶叶产品已经在省内外获得多项大奖，并且占 有了一定的市场。 2.5.3 项项目区目区选择选择 项目建设区阳坝镇，远离城区等工业区域，大气环境质量优良， 完全满足国标 gb3095-1996 中规定的各项技术指标要求。项目区 距周围的垃圾场、畜牧场、医院、粪池等都在 50m 以上；距经常喷 洒农药的农田 100m 以上，离开交通主干道 20m 以上；生产所用水 源清洁、充足，直接用水达到 gb5749 的要求。 2.6 设计设计依据依据 （1）国家发改委等五部门汶川地震灾后恢复重建农村建设专 项规划； （2）某某省地震灾后农业生产设施恢复重建规划； （3）某某省地震灾后农业生产力布局和产业调整规划； （4）某某省宁远县地震灾后恢复重建农村建设专项规划； （5）投资项目可行性研究指南； （6）建设项目经济评价方法与参数（第三版）； （7）某某省建筑工程概算定额 （8）建设项目初步设计编制深度； （9）项目承担单位提供的其他资料； （10）其它有关法律、法规，行业规范、标准、定额等。 - - - - 第三章第三章 市市场场分析分析 3.1 国国际际市市场场 随着经济全球化和我国加入 wto，与世界各国的经贸往来日 趋频繁。中国作为世界茶叶生产和销售大国，茶叶销量在世界茶叶 销售量中的比重越来越大，同时，从市场消费需求看，追求无污染、 健宁远农产品消费已成一种社会时尚，而且市场需求会持续看好。 根据国家农业部统计，2007 年全国茶叶总产量为 80 余万吨，其中： 绿茶产量约为 49.8 万吨。而全年茶叶国内销售量为 55 万吨，出口 约 30 万吨，产销基本平衡，但绿茶消费国内外市场均呈持续上升 势头。2007 年国内市场绿茶销量比上年上升 10%左右，国外市场销 售量比上年上升 38.51%。据联合国粮农组织高级官员预计，在未来 五年中茶叶销量将有较大幅度增长，销量的增长主要归因于人口的 自然增长、收入的提高以及消费者对茶饮文化的认识，常年饮用茶 叶，有利于人们的身心健宁远，已成世界共识。主要体现在： 一是茶叶市场消费保持稳中有升，价格基本保持稳定，没有大 起大落现象。世界人均年消费茶叶近 500 克，英国人年均消费 2460 克，日本人 1005 克，爱尔兰 3170 克，中国 330 克，香港特别行政 区 1370 克。有理由说茶叶消费潜力很大，发展茶叶产业具有广阔 的市场前景。 二是取向消费名优新特茶叶。从“物质”转向“感觉”的消费变化 - - 已逐渐显现。茶叶消费依据不同地区的饮用习惯而不同，但主要趋 向消费名优新特茶。目前消费市场中，低档茶滞销，大宗粗茶积压， 而价格昂贵的名优茶、名牌茶走俏，高档茶畅销不衰。名优茶的价 格要高于一般茶叶 50%以上。 三是更加注重茶叶的安全。随着人民食品安全意识的增强以及 进口国各种重金属及农药残留标准的不断提高，茶叶生产今后必须 更加重视无公害生产，建立优良的茶叶生产生态环境和严格的无污 染加工流程，超标茶叶今后在市场上将无立足之地。 四是更加注重产品的包装。茶文化将进一步得到发扬光大，优 质的茶叶包装是茶文化的重要内容之一。 五是在红茶占据绝对主导地位的国际茶叶市场上，绿茶正以其 绿色健宁远的特质越来越受到消费者青睐，由“红”转“绿”正成为国 际茶叶市场的新趋势。联合国粮农组织政府间茶叶合作小组预测， 当今的世界茶叶市场仍是红茶的天下，绿茶在 2007 年全球茶叶生 产总量中仅占 22，然而与红茶产量仅比过去十年增长 1相比， 绿茶增长了 2.5。绿茶作为一种健宁远产品在国际市场上一直具 有良好形象。研究表明，绿茶中所含的抗氧化剂在降低胆固醇、保 护人体细胞免受损害以及抵抗各种疾病的过程中发挥了重要作用。 这一绿色消费趋势对中国绿茶产业的发展无疑是极其有利的机遇。 - - 3.2 国内市国内市场场 3.2.1 商品市商品市场场 我国是世界第一产茶大国，2006 年全国茶叶种植面积达 2175 万亩，年产茶叶 100 万吨，年产值 250 亿元。随着我国经济继续保 持 7%8%的速度增长，茶叶的国内消费增长率保持在 10左右。 从国内市场来看，绿茶产品销售空间很大，尤其是西北地区恶 劣的自然条件使人们对茶叶尤其是绿茶的需求量逐年增大。仅以某 某为例，省内唯一的茶叶生产区是陇南的宁远、武、文三角地带，现 有茶园 30 万亩左右，将来发展到 100 万亩，按亩产 50 公斤计算， 总产量可达 5000 余万公斤，商品茶为 2500 万公斤。全省按约 3000 万人口计算（含流动人口），人均茶叶消费量以上个世纪末全国人均 消费量 0.5 公斤计算，全省全年茶叶消费总量为 1500 万公斤，省内 目前的茶叶产量刚能满足全省茶叶消费量的需求。近年来，随着人 们生活水平的不断提高和保健意识的增强，广大消费者对茶叶的卫 生安全状况倍加关注，对茶叶产品的需求趋向营养保健，无公害。 所以，国内市场无公害有机茶特别是绿茶需求空间很大，市场前景 非常广阔。 从茶叶生长的区域条件看，优越的自然资源和独特的地理位置， 使宁远县茶叶产品具有较强的市场竞争力。宁远县地处甘、陕、川 三省交汇地，属亚热带气候，雨量充沛，日照充足，森林覆盖面大， 无工矿污染源，是生产茶叶的理想基地。目前，我省的茶叶产业正 - - 逐步在省内外市场上占有一席之地，特别以宁远县茶叶产业的龙头 企业某某龙神茶业有限公司的“宁远阳”牌龙神系列产品为代 表的优秀茶叶品牌逐渐被市场认可，茶叶产业呈现出良好的发展势 头。但由于品种混杂和品质退化的原因，给茶叶经济带来一些急待 解决的问题。为了更好的发展茶叶经济，提高农民收入，我们必须 从根本上解决品种改良和品质退化的问题，这样才不会让我们的茶 叶特色经济失去竞争优势。 3.2.2 种苗市种苗市场场 目前，茶叶生产中，茶园基地建设主要还是利用传统的引进种 籽直播方式，其主要原因是从外地长途调进种苗，成本过高、品种 适应性差、成活率低、建园周期长、难度太大。同时茶树又是密植作 物，每亩茶园需茶苗在 90001 万株，用苗量大。优良品种种苗的 短缺，价格不断攀升，许多农民只能望而却步，不敢投资或资金不 够无法投资。如果我们培育出适合当地的优良种苗，且价格合理， 将大大提高农民种植茶叶的积极性，为本地茶叶经济的发展提供良 好的发展空间，促进茶叶产业又好又快向前发展。 - - 第四章第四章 工工艺艺技技术术方案方案 4.1 以苗育苗技以苗育苗技术术方案方案 以苗育苗，即在已足龄茶苗上剪取枝条作为插穗进行扦插育苗。 该技术方法简单，扦插成本低，繁殖出圃量大，是解决母本园插穗 不足，加快茶苗繁殖速度的有效措施。 （1）插穗选取 在已足龄原种圃（母本园）中，选表皮呈红棕色枝条剪穗，并保 留原扦插苗高 3cm 左右。 （2）苗床整理 苗床建成东西向，宽 1m，间距 30cm；用沙质土作基质土，可加 铺 5cm 厚的黄泥心土；用多菌灵进行苗床消毒。 （3）扦插时间 69 月均可进行扦插。但 6、7 月正值当地高温干旱季节，需进 行灌溉；8、9 月温度条件尚好，又是雨季，不需或可少灌溉，比较经 济。 （4）扦插方法 插穗按行距 10cm、株距 3cm 的密度扦插，按 70%的土地利用 面积计算，每亩插穗 1618 万株。插后立即喷水，并喷一次多效灵 以防叶部病害的发生。扦插时要保证插穗叶片不能重叠。 （5）管理措施 - - 在夏季阳光强烈时，可适当遮阴；在插穗未发根前要勤浇水；气 温下降时及时覆盖塑料大棚，以防茶苗受冻，春季气温回升后揭膜。 4.2 夏插快繁技夏插快繁技术术方案方案 为了提高育苗速度，适应一年春、秋两季新茶园种植需求，采用 夏季扦插，冬、春季出圃快速繁育技术。 （1）采穗时间 一般在 6 月中旬7 月上旬（端午节前后）采穗。为了保证枝条 的新鲜度，在上午 9 时前或下午 3 时后剪枝，剪好的枝条及时运送 到扦插地点，短穗随剪随插，从采穗到扦插不能超过 4 个小时。 （2）采穗扦插 选棕红色或黄绿色枝条，半木质化，茎部粗 3mm5mm，腋芽 饱满，叶片完整，无病虫危害的当季成熟枝条剪枝扦插；扦插密度 为 400 株/m，行距 10cm，株距 3cm。 （3）扦插时间 因夏季气温较高，扦插时间宜在上午 10 时前， 下午 3 时后，随插随浇水。 （4）苗圃管理 包括遮阴、浇水、除草、施肥、病虫害防治等。遮阴可采用遮阳 网遮阴，可提前搭好遮阳网，也可随插随遮，扦插至遮盖的时间不 能超过 1 小时；浇水除随插随浇外，在未发根前要天天浇水，保持 土壤湿润直至发根后；发根后可适当减少浇水，但仍要保持土壤湿 - - 润。施肥视苗圃土壤营养状况，掌握薄肥多施的原则，适当施肥。 4.3 测测土配方及土壤改良土配方及土壤改良 1）测土配方施肥 根据农业耕作惯例，针对培肥地力只重视化肥不重视有机肥的 现象，进行有机肥和无机肥配合施用，大量元素之间、大量元素与 中微量元素之间的配合施用，达到降低成本和改良土壤的目的。具 体方案方法为： （1）采集土样 采样的要求是地点选择以及采集的土壤要有代表性。对基地田 块进行农业生产情况调查，并根据测土配方施肥技术规程有关要求， 对基地农田进行取土化验。每 3 亩左右取一混合土样，共取 10 个 土样。方法是在调查的基础上，在地力相近的 3 亩地块上均匀布置 10 个点，每个点取耕层（20cm）土样 1kg，然后混合，用四分法逐渐 去留，以最后 1kg 作为本区域的标准土样，编号待测。 （2）化验分析 将采集的土样送到有资质的检验机构进行化验，化验项目为： 土壤有机质、全氮、速效磷、速效钾、ph。根据需要可针对性化验中、 微量营养元素。土壤化验要准确、及时，化验取得的数据要登记造 册，装入地力档案，输入微机，建立土壤数据库 （3）地力调查 对基地农业用地状况进行详细调查，调查内容为：作物产量、施 - - 肥习惯、肥料种类、施肥方法、耕作制度、灌溉用水、病虫害防治等， 作为配方施肥的依据。 （4）按地配方 根据土样检测数据、地力调查情况、当地肥料市场等情况，进 行综合分析，初步确定一定区域的土壤施肥配方，指导种植户进行 配方施肥。这个肥料配方应按测试地块落实到种植户。按户按作物 开方，以便种植户按方买肥， “对症下药”。 （5）加工配方肥 配方肥料生产要求有严密的组织和系列化的服务。配方肥的生 产第一关，要把住原料肥的关口，选择省内外信誉度好的肥料厂家， 选用质量好、价格合理的原料肥。第二关，是科学配肥。联系地方农 业技术推广部门统一进行配肥。 （6）按方购肥 地方农业技术推广中心在测土配方之后，把配方按种植户按作 物写成清单，由销售肥料的相关单位按方配肥销售给种植户。注意：注意： 一定要认真解决过去出现的“只测土不配方、只配方不按方买肥”的 问题，全面落实平衡施肥操作程序、不断提高科学化水平。 （7）科学用肥。配方肥料大多是作为底肥一次性施用。要掌握 好施肥深度，控制好肥料与种子的距离，尽可能有效满足作物苗期 和生长发育中、后期对肥料的需要。用作追肥的肥料，更要看天、看 地、看作物，掌握追肥时机，提倡水施、深施，提高肥料利用率。 2）有机培肥 - - 针对项目区农田有机肥投入少，且土壤有机质呈下降趋势的现 状，积极引导和鼓励农户广辟有机肥源，增施有机肥和有机无机生 物肥料，疏松和活化土壤，改善土壤理化性状，培肥地力。一是发展 绿肥，逐步推行粮肥型种植模式，稳步提高绿肥种植面积。二是 发展畜牧业，通过养畜来积肥，特别是充分利用好现有人畜粪便， 使之全部归田。三是抓好各类作物的秸秆还田技术，禁止焚烧秸秆， 积极推广秸秆切碎和堆腐还田技术。四是因地制宜，利用房前屋后 的杂草等，积好焦泥灰等农家土杂肥。每年亩施优质有机肥不少于 3500kg。 5.2.5 引进适宜项目区种植的优良茶树新品种，建成茶树优良 品种原种圃（母本园），为新品种的扩大种植奠定坚实基础。 5.2.6 建立茶树优良品种快速繁育体系和良种繁育基地，形成 引种、扦插繁育、成苗供应一体化的优质茶苗生产经营链，持续为 茶农提供优质茶苗，解决当地茶树品种混杂退化，茶农种植效益下 降的问题。 5.2.7 采用以苗育苗技术，对原种圃（母本园）中已足龄茶苗 剪穗扦插；采用夏季快速繁育技术，对引进优良新品种插穗株剪穗 扦插；利用塑料大棚覆盖技术，建成总地面积为 15 亩，最大规模达 到年产 150 万株优质茶苗的扦插苗圃。 - - 第五章第五章 工程工程设计设计方案方案 5.1 设计原则 （1）坚持生态优先。按照生产优质茶的生态环境质量标准确定项 目区址。项目基地选择在空气清新、土质肥沃、水质纯净的田地里， 选择红壤、黄壤、黄棕壤、紫色土、棕色森林土、冲积土并具备偏酸、 土层深厚、通透性好、有机质含量较高的土壤条件发展项目。 （2）坚持科学规划、合理布局。根据项目区地貌状况，分别做好 平面布局和垂直布局，做到山、水、园、林、路配套完善。 （3）坚持规模化集约化发展，高标准整地高质量建设项目区。要 以建设万亩茶乡、千亩茶村为以后的发展目标进行规划，集中连片， 规模化发展，集约化建设，高起点规划，高标准整地，高质量建园。 （4）坚持茶树良种化、栽培管理标准化。要引进和培育适应项 目区气候特点的茶叶优良品种，要适当考虑发芽早、中、晚品种搭 配。茶树栽培要科学合理、标准规范，为今后机械耕作、机械化采摘 打下良好基础。 5.2 田间工程设计 5.2.1 土地平整土地平整 采用土地租用、统一管理的方式，在阳坝镇老庄、油房坝村建 - - 成总占地面积为 15 亩的茶树良种繁育基地。 平整土地，有利于耕作，节水节肥，降低成本，增加产量和收益。 采用机械和人工等方法进行运土平整，平整要求达到 1/1000 坡度 以内。 5.2.2 田田间间道路道路 道路路基应根据其使用要求和当地自然条件（包括地质、水文 和材料情况等）并结合施工方案进行设计，既应有足够的强度和稳 定性，又要经济合理。影响路基强度和稳定的地面水和地下水，必 须采取拦截或排出路基以外的措施，并结合路面排水，做好综合排 水设计，形成必要而有效的排水系统。修筑路基取土和弃土时，应 符合环保要求，宜将取土坑、弃土堆加以处理，减少弃土侵占耕地， 防止水土流失和淤塞河道。通过特殊地质、水文条件地带的路基， 应做好调查研究，结合当地实践经验，进行特别设计。行车道宽度 4.5m，路肩宽度 0.75m，总长度 400 m。 5.2.3 塑料大棚塑料大棚 在 15 亩地基础内，采用塑料大棚覆盖技术，建成周年繁育 100150 万株优质茶苗的扦插圃，为茶农提供价廉质优的茶苗。 （1）建造形式 塑料大棚建造规格为：跨度 6.7m，长度 100m，棚拱高 2.2m， 棚与棚间距 1.5m。 （2）结构设计 - - 大棚建造为钢管套接及竹竿拱，设计拱高 2.2m，宽 6.7m，延长 度方向每 2m 设置 1 拱，拱采用 dn15 镀锌钢管，每拱由两根钢管 组成，拱中部用套管连接，拱与拱之间用 dn15 镀锌钢管拉杆及 dn25 套管连接，共设三道，以便于装拆。拱杆下设 c20 混凝土 （400x400x300mm）预埋件，拱上及棚两端铺设塑料棚膜。 塑料大棚设计详见：初设1。 5.2.4 滴灌工程滴灌工程 滴灌工程典型设计包括如下任务： 1) 选择合理的滴灌技术形式； 2) 确定灌溉制度； 3) 以典型设计为例对灌水小区和各级管道进行合理布局； 4) 以典型设计为例进行轮灌区划分，系统水力计算，给出流量、 压力需求； 5) 滴灌系统首部枢纽设计； 6) 给出典型设计材料单及造价。 - - 第六章第六章 投投资资概算与概算与资资金筹措金筹措 6.1 概算依据概算依据 （1）某某省建筑工程、安装工程概算定额（甘建价2006）； （2）某某省建筑工程、安装工程概算定额地区基价甘建价 2006号； （3）建筑工程设计编制深度规定db62/t25-3012-2003； （4）建筑安装工程费用项目组成建设部建标2003206 号； （5）某某省建设委员会甘建价（2001）81 号文某某省建筑工程 材料预算价格汇编，与以上定额同时配套执行； （6）建筑面积计算规则； （7）设备购置费依据实际市场询价进行编制，并考虑运杂费； （8）工程初步设计图纸； 6.2 项项目概算目概算 本项目概算总投资为 60 万元。其中：采购苗木 10 万元，占投 资总额的 16.7；田间工程 30.5 万元，占投资总额的 50.8；其它 费用 6 万元，占投资总额的 10；预备费用 3.6 万元，占投资总额 的 6；培训费用 3.5 万元，占投资总额的 5.8；技术推广费用 6.4 万元，占投资总额的 10.7。详见表 61:项目投资概算表。 表 61 项目投资概算表 - - 序 号项 目 名 称单价（元）数量投资总额（万元）备 注 1采购苗木0.5/株20000010.00含运费 2田间工程30.50 2.1塑料大棚23.00 2.1.1竹子40/根2000.80 2.1.2塑料薄膜20/斤12002.40 2.1.3砖0.75/块300002.30 2.1.4水泥600/吨100.60 2.1.5沙子200/方100.20 2.1.6钢筋4000/吨19.37.70 2.1.7工时费5.00 2.1.8运杂费4.00 2.2地力培肥1000 元/亩151.50 2.3田间道路150 元/米100 1.50 2.4 滴灌设施3000 元/亩154.50 3其它建设费用6.00 3.1建设单位管理费1.00 3.2可研报告编制费2.00 3.3前期工作及设计费2.00 3.4工程招标及监理费1.00 4预备费用3.60 5、培训费用3.50 6、技术推广费用6.40 合 计60.00 - - 6.3 资资金筹措金筹措 项目建设需总投资 60 万元，资金筹措方式为：申请中央灾后重 建基金 50 万元，占总投资额的 83.3；单位自筹资金 10 万元，占 总投资额的 16.7。 - - 第七章第七章 招招标标方案方案 7.1 招投招投标标依据依据 项目建设招投标主要依据为 （1）中华人民共和国招标投标法； （2）国家发改委工程建设项目招标范围和规模标准规定； （3）农业部农业基本建设项目管理办法中有关招投标的规 定； （4）农业部农业基本建设项目招标投标管理规定； （5）某某省农牧厅农业基本建设项目招标投标管理办法(试行) 的有关规定和要求； （6）某某省有关工程建设招投标的相关规定； （7）其他有关规定等。 7.2 招招标标范范围围 根据中华人民共和国招标投标法、农业部农业基本建设项 目招标投标管理规定、 某某省招标投标条例规定，使用国有资金 投资和国家融资的项目， （1）施工单项合同估算价在 50 万元人民币 以上的；（2）重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在 30 万元人民币以上的；（3）勘察、设计、监理等单项合同估算价在 30 万元人民币以上的；（4）单项合同估算价低于第（1）、 （2）、 （3）项规定 - - 的标准，但项目总投资额在 1000 万元人民币以上的必须进行招标。 根据某某省农牧厅农业基本建设项目仪器设备招标投标管理 办法规定，地、县承担的项目，单项仪器设备购置总金额达 10 万 元以上者，必须进行招标。 为了加强项目建设管理，确保工程施工质量，提高投资效益， 本项目的建设实行招标投标管理，工程建设依法进行招标投标，设 备、仪器进行统一采购。招标投标活动遵循公开、公平、公正和诚实 信用的原则，有关行政监察机关对招投标活动进行全过程监督。 （1）招标范围 1)苗木引进招标范围 优良品质茶树苗木的引进。 2)塑料大棚的建设 项目塑料大棚建设监理招标范围为所有的土建施工。 3)招标金额 项目总招标金额为 40.50 万元，其中：引进苗木 10.00 万元，田 间工程 30.5 万元。 （2）项目招标的组织形式 项目的建设单位不具备与招标工程相适应的经济、技术、管理 人员，不具备组织编制招标文件的能力，不具备审查投标单位资质 的能力，不具备组织开标、评标、定标的能力。因此，本项目招标采 取委托招标的组织形式，委托符合工程项目建设要求并且具有相应 - - 资质等级的招标咨询单位代理招标。 （3）项目采用的招标方式 项目勘察、设计及监理其招标方式拟采用邀请招标的方式进行， 项目土建工程其招标方式拟采用在省内范围内公开招标的方式进 行，项目仪器设备单项采购，其采购招标的方式拟采用公开招标的 方式进行。 7.3 招招标标方式方式 项目不属于邀请招标方式的范围，应当采取公开招标方式。因 此，本项目投资，需在本县区域范围内公开招标。 表 8-1 项目招标基本情况表 招招标标范范围围 招招标组标组 织织形式形式 招招标标方式方式 项项 目目 全部全部 招招标标 部分部分 招招标标 自行自行 招招标标 委托委托 招招标标 公开公开 招招标标 邀邀请请 招招标标 不不 采用采用 招招标标 方式方式 招招标标 金金额额 (万元万元) 茶茶树树苗木引苗木引进进 10.00 田田间间工程工程 30.50 合合 计计 40.50 - - 第八章第八章 实实施施计计划划 8.1 建建设设期限期限 项目建设期限为 2 年。即 2009 年2010 年。 8.2 项项目目实实施施进进度度计计划划 2009 年 1 月6 月完成项目可研与初设。 2009 年 7 月12 月份完成工作人员聘用、培训和安置；塑料大 棚搭建所需材料的购进；茶树新品种的引进和枝条扦插等工作。 2010 年 1 月6 月建成扦插苗圃园。 2010 年 7 月12 月开始生产优质茶苗，达到年出圃茶苗 100- 300 万株的规模；整理材料，邀请项目主管部门进行项目验收。 8.3 项项目目实实施施进进度度计计划表划表 项目实施进度计划表 2009 年2010 年序 号 项 目 167-121-6712 1完成项目可研与初设 2培训、购材料、引品种 进等 3建成扦插苗圃园 4开始生产、项目验收 8.4 资资金运用金运用 项目建设投资 60.00 万元。其中：中央重建基金 50 万元，占总投 - - 资额的 83.3；自筹资金 10 万元，占总投资额的 16.7。详见表 8- 1 资金来源与运用表。 表 8-1 资金来源与运用表 单位 万元 筹筹 资资 方方 式式 序号序号名名 称称 中央投中央投资资单单位自筹位自筹 合合 计计比比 例例 1 采购苗木 10.0010.0016.7 2 田间工程 30.5030.5050.8 3 其它建设费用 6.006.0010 4 预备费用 3.50 0.10 3.606 5 培训费用 3.50 3.505.8 6 技术推广费用 6.40 6.4010.7 合计 50.0010.0060.00100.0 比例比例83.3016.70100.0 - - 第九章第九章 项项目目组织组织管理管理 9.1 建建设设期期组织组织管理管理 9.1.1 管理机构及管理机构及职责职责 项目建设期间，成立由主管副县长任组长、计划、农牧、财政等 单位为成员的项目协调领导小组，下设项目办公室。办公室设在茶 叶中心。协调领导小组的主要职责是：全面负责项目的建设和管理， 是该项目的决策和审议机构，负责建设项目的规划和实施方案的审 定与管理，项目资金的使用审查，项目工程施工监理等工作，并定 期向上级有关部门报告项目的建设情况。项目办公室负责项目的具 体实施工作，下设项目工程部、技术部、财务部，采购供应部和项目 监理部。 9.1.2 管理措施管理措施 建设项目由项目办公室具体负责实施，负责项目的公开招标， 工程由中标施工单位按照实施方案组织实施，确保工程质量和进度。 监理单位应具备相应资质条件，必须配备足够的、合格的监理人员， 负责工程的监理工作。 资金管理严格贯彻执行农业部关于农业基本建设项目资金管 理的有关规定，项目建设资金要专帐专户储存，统一管理，统一使 用，严格会计制度，加强对项目建设资金使用的监督管理。设立项 - - 目工程资金专户，实行建设资金审批制度、项目建设报帐制和建设 资金审计制，严格执行财经纪律，做到专款专用。实行项目建设预、 决算制度，对本项目的建设任务、施工进度、资金预算、决算进行系 统管理，明确专人负责。项目完成后，由建设单位进行全面总结，组 织竣工验收。 9.2 项项目建成后目建成后组织组织管理管理 9.2.1 组织组织机构机构 本项目计划采用直线型组织机构，实行法人负责制。下设发展 计划部、财务部、生产部、销售部、办公室等管理部门。 9.2.2 组织组织管理管理 项目建成后实行独立核算，项目的管理实行主管部门领导责任 人制度，按照项目建设单位所隶属关系，分别由各级生产主管部门 领导人负责。项目区管理实行法人负责制，由法人负责项目的建设、 生产经营和资产保值。 项目实施要集中精力，完善设施配套，加大科技投入，加强督 促，做到任务、责任、资金、科技四落实。由各级生产主管部门就项 目投资的使用与管理、组织与实施、投资效果与建设效益等方面逐 级签订协议，制定具体的管理措施和投资效益目标，明确相应的责 任和义务。 - - 9.2.3 运行管理机制运行管理机制 项目建成后，公司与协作单位和科技支撑单位签订合作协议， 明确责、权、利，责任到人，确保项目建成后顺利运行。 公司在经营管理目标上，按市场经济和生态环境工程的要求， 追求利益的最大化。在基地建设的基础上，增加良种苗木基地的建 设，以便向社会提供更多的优质茶树苗木，在满足社会需要的同时， 获得自身的发展。 在用人激励机制方面，公司拟采用“以人为本”的战略，采用竞 争上岗。经营管理人员要能上能下，工资能升能降。公司设立总经 理基金，用于对公司的技术创新、经营管理做出重大贡献人员的的 重奖。公司员工全部采用劳动合同制，基地的季节性生产所需的劳 动力，视具体情况临时聘用。 在约束与监督机制方面，公司一是要制定严格的经济目标责任 制，形成有效的经济约束；二是法人治理机构成员之间的相互制衡、 相互约束；三是来自企业内部和外部对企业经营者的监督；四是定 期的财务审计。进而形成一套有效的以财务管理为核心的约束与监 督管理机制。 9.2.4 人人员员培培训训 项目定岗定员人数为 21 人，其中管理人员 3 人，技术人员 18 人，具体安排如下： （1）管理人员构成 - - 管理部门的人员要体现精简、高效的原则，由高素质、懂技术、 善管理的人员组成。 （2）技术人员构成 项目人员构成以专业技术人员为主，辅助一定的技术工人和季 节工。预计示范项目需要专业技术人员 3 人,技术工人 15 人。此外， 还根据季节需要临时聘用季节性工人 30 名左右，总计为 48 人。 9.3 员员工聘用与培工聘用与培训训 本项目是农业科技项目，具有先进的技术要求，所用人员必须 具有较高素质，将由宁远县茶叶科技开发中心公开招聘，签订劳动 合同，确立劳动关系。 员工培训将由茶叶中心负责，对招聘人员进行全员培训，培训 方法分为专业培训和职业培训。专业培训除专业技术人员外，其他 招聘人员一律参加，职业培训要求全部人员参加，主要学习道德规 范、规章制度、法律法规。 项目将对所有员工进行定期考核，凡有违反规定并屡教不改， 以及由于本人责任造成重大损失和违反劳动合同的人员，按照有关 规定解聘。 - - 第十章第十章 财务评财务评价与效益分析价与效益分析 10.1 财务评财务评价价 10.1.1 财务评财务评价依据价依据 财务价格：项目主要投入物价格为当地市场价，产出物价格 采用市场预测价格。 计算期与生产负荷：根据项目实施进度计划，本项目建设 期 2 年，考虑项目技术经济特点等因素，项目计算期第 3 至和第 4 年生产负荷分别为 70%和 80%，第 5 年后生产负荷 100。 财务基准收益率：项目基准收益率取 8%。 其它参数：按规定免征增值税及其附税；项目所得税按国家 税务总局 2007 年 9 月 17 日发布关于调整核定征收企业所得税应 税所得率的通知，农、林、牧、渔业的税率调整为 3到 10的规 定，增值税率按 10进行计算。 折旧与摊销 固定资产折旧采用直线法平均计算，各类固定资产的折旧年 限参照会计制度的规定，结合项目期限，按以下标准计算： 房屋、建筑物：17 年。 机器设备：10 年。 递延资产分摊期：5 年。 - - 10.1.2 销销售收入售收入 产品价格根据财务评价的定价原则确定，项目最终产出物为 茶树苗木，预测生产初期的平均市场价格分别为 0.25 元/株。 项目建成后正常年销售收入为 37.50 万元，详见附表1。 。 10.1.3 总总成本及成本及经营经营成本估算成本估算 1、总成本费用估算 项目总成本费用正常年合计 22.5 万元（平均值）(见附表 1)。 2.经营成本估算 经估算项目经营成本 27.10 万元（平均值）(见附表 1)。 10.1.4 财务财务效益分析效益分析 项目财务现金流量表(全部投资)见附表 1，根据此表计算有关 财务指标（所得税前）如下： 财务内部收益率 firr=8%。 财务净现值 fnpv=27.29 万元； 投资回收期 静态投资回收期=6.50(含建设期)； 动态投资回收期=8.09 年(含建设期)； 均小于行业基准投资回收期，表明项目投资能够在规定时间 - - 收回。 由项目利润和损益表及相关数据(见附表 1)，经估算： 投资利润率=14.21%； 投资利税率=14.21%； 年利润总额 年利润总额=8.52 万元。 10.1.5 财务评财务评价价结论结论 经估算，项目所得税前财务内部收益率为 16.09%，所得税后 财务内部收益率为 16.09%，大于行业基准收益率 10%；项目所得税 前财务净现值(ic=8%)为 27.29 万元，项目所得税后财务净现值 (ic=8%)为 27.29 万元，均大于零。 项目全部投资税前静态投资回收期(含建设期)为 6.50 年，税 后静态投资回收期(含建设期)为 6.50 年,小于行业基准投资回收期。 项目从全部投资角度看盈利能力已满足行业最低要求。因此， 项目在财务上可行。 - - 表表 101 主要主要经济经济技技术术指指标标表表 序号序号项目项目单位单位经济指