《CH再保险》PPT课件.ppt

第七章 再保险,学习目的 了解再保险的概念、作用 掌握再保险与原保险的区别 掌握再保险的分类与再保险业务的经营形式,第七章 再保险,第一节 再保险概述 第二节 再保险的种类,911事件中各险种损失估计,部分保险和再保险公司对911事件损失的估计,第一节 再保险概述,一、再保险的基本概念 二、再保险与原保险 三、再保险与共同保险 四 、危险单位、自留额和分保限额 五 、再保险的作用,一、再保险的基本概念,再保险（reinsurance），是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为，又称“保险人的保险”。 再保险人不直接对原保险合同的标的损失给予补偿，而是对原保险人所承担的责任给予补偿。,二、再保险与原保险,联系： 原保险是再保险的前提 再保险以原保险责任、保险金额、期限为限 都适用保险原则 都以合同为依据，以大数法则为技术依据,8,区别： 主体不同：原保险主体一方是保险人，另一方是投保人与被保险人；再保险主体双方均为保险人。 保险标的不同：原保险中的保险标的既可以是财产、利益、责任、信用，也可以是人的生命与身体；再保险中的标的只是原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部,是一种具有责任保险性质的保险。 合同性质不同：原保险合同中的财产保险合同属于经济补偿性质，人身保险合同属于经济给付性质；再保险合同全部属于经济补偿性质，再保险人负责对原保险人所支付的赔款或保险金给予一定补偿。,投保人 （被保险人）,原保险人 （分出公司）,再保险人 （接受公司）,赔偿或给付保险金,分摊损失赔款,保险,再保险,支付保险费,保险合同,支付分保费,再保险合同,10,三、再保险与共同保险,共同保险，是投保人与多家保险公司之间，以同一保险利益，对同一风险，所共同缔结的保险合同，发生赔款时，各保险公司按各自承保的责任比例分摊。 两者的区别在于： 共同保险是多家保险公司同投保人建立保险关系，是横向联系，就分散风险的方式而言，是风险的第一次分散。再保险是保险人与保险人建立保险关系，是纵向联系，是风险的第二次分散 .,2019/8/4,11,再保险与共同保险,甲保险公司,乙保险公司,丙保险公司,投保人 （被保险人）,损失发生时，各公司按各自承保比例责任摊付赔款,签订共同保险合同,交保险费,12,四 、危险单位、自留额和分保限额,1、危险单位 危险单位是保险标的发生一次危险事故可能波及的最大损失范围。 2、自留额 自留额，又称自负责任额。是指对于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出公司根据其自身的财力确定的所能承担的限额。 3、分保额 分保额，又称分保接受额或分保责任额，是指分保接受人所能承担的分保责任的最高限额。,（一）再保险可以分散风险 分散巨额风险 分散巨灾风险 分散经营风险 （二）再保险可以控制保险责任 控制每个风险单位的责任 控制一次巨灾事故的责任累积 控制全年的责任累积,五 、再保险的作用,（三）再保险可以扩大经营能力 保险公司的承保能力受资本金和总准备金等自身财务状况的限制。由于保险公司的自有资金额是有限的，因而其承保能力是一定的。利用再保险，不仅可以扩大保险人的业务发展，突破限额，而且还能合法地保证经营的稳定性。 对保险人来说，有了分保，降低了成本，增加了保费及各项佣金，提高了经营利润，增加了保险人的承保能力。,（四）再保险可以增加保险公司的净资产，提高保险公司的偿付能力 再保险可以使分出公司通过提取未到期赔付责任准备金、未决赔款准备金、分摊赔款和分摊保险经营费用而聚集大量资金并加以适当运用，来增加保险公司的收益。 在再保险业务中，分出公司所分出业务的各类准备金，可以扣除经营费用，这样，就减少了准备金的提留数额，即降低了公司的负债。同时，分出公司在分保业务中还可以得到一定数量的分保佣金，从而增强了分出公司的财务力量。,（五）再保险可以增进国际交流，提高保险技术 通过再保险的方式，可以获得再保险公司在业务、技术方面的指导和协调，避免一些失误，少走一些弯路，从而迅速发展起来。 （六）再保险可以形成巨额联合保险基金 通过再保险则可以将各保险集团集合成更大的分散风险的网络，在更大范围内将保险基金累积起来，使保险基金由分散走向联合，形成同业性或国际性的联合保险基金，增强保险的整体经营能力和抵御巨大风险的能力。,第二节 再保险的种类,一、从责任限制上分类 二、从分保安排上分类,一、从责任限制上分类,（一）比例再保险 以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式，故有金额再保险 之称。 在比例再保险中，分出公司的自留额和接受公司的责任额都表示为保额的一定比例，该比例也是双方分配保费和分摊赔款时的依据。 比例再保险其应用范围十分广泛。,1、成数再保险,原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比例分给再保险人的再保险方式。 按照成数再保险方式，不论分出公司承保的每一危险单位的保额大小，只要是在合同规定的限额内，都按双方约定的比例进行分配和分摊。,由于成数再保险对每一危险单位都按一定的比例分配责任，所以在遇到巨额风险责任时，原保险人和再保险人承担的责任仍然很大。 因此，为了将承担的责任限制在一定范围，每一份成数再保险合同都按每一危险单位或每张保单规定的一个最高责任限额，分出公司和接受公司在这个最高责任限额中各自承担一定的份额。,假设一成数再保险合同，每一危险单位的最高限额规定为500万，自留部分为45%，分出部分为55%，则合同双方的责任分配,23,成数再保险优缺点 优点： 统一比例，分保手续简单，节约费用开支。 经营结果的亏损与盈利，双方利害一致，有利于提高业务质量，节省费用。 缺点： 合同再保险前提下，分出公司如遇小额且质量好的业务，虽能承担，也必须按合同有义务进行分保，业务质量不好时，也不能减少自留。 按比例决定责任，不能完全达到分散风险的目的。该方式适用于新公司，新险种和危险较高业务，或与其他方式混用，达到分散巨额责任的目的。,2、溢额再保险,由保险人与再保险人签订协议，对每个危险单位确定一个由保险人承担的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，由再保险人承担。 溢额再保险与成数再保险相比，最大的区别在于：如果某一业务的保险金额在自留额之内，就无须办理分保，只有在保险金额超过自留额时，才将超过部分分给溢额再保险人。 溢额再保险也是以保险金额为基础来确定再保险当事人双方的责任。对于每一笔业务，自留额已定好，将保险金额与自留额进行比较，即可确定分保额和分保比例。,溢额再保险的吸收承受，并非无限制，而是以自留额的一定倍数为限。这种自留额的一定倍数，称为线数。 自留额是厘定再保险限额的基本单位，而“线”就是指一定的倍数。 分出公司可根据其承保业务和年保费收入来制定自留额和决定溢额分保合同的最高限额的线数。由于承保业务的保额增加，或者由于业务的发展，有时需要设置不同层次的溢额，依次称为第一溢额、第二溢额等。,2019/8/4,27,多层溢额 溢额再保险按签订分保合同的顺序分为 第一溢额再保险是原保险人把超过自留额的部分责任分让给其他保险人； 第二溢额再保险是原保险人把超过自留额及第一溢额限度的保险责任进行分保。 第三溢额是在超过自留额及第一、第二溢额的限度时进行分保，依次类推。,例如，某一保险公司的自留额为10万元，溢额分保合同规定分保额为10根线，该公司有三笔业务，各为10万元、56万元及252万元，则其分配结果为：,现组织一份海上货运险溢额分保合同，危险单位按每一船每一航次划分，自留额为10万美元。第一溢额合同限额为10线，第二溢额合同限额为15线。,高层次溢额再保险的危险度比低层次危险度大，这是由于进入高层次溢额的标的数量减少的原因所致。 溢额再保险合同双方的利益并非是完全一致的。 在实务中，各层次的溢额再保险，除次序有先后差别外，其再保险条件可能不相同，但责任、保费和赔款的计算方法是一样的。,2019/8/4,32,溢额再保险的优缺点及应用 优点：可以灵活确定自留额。 缺点：比较繁琐费时。 溢额再保险一般用于危险性较小、利益较优且风险较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保险费收入。对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，也往往采用溢额再保险来均衡保险责任。,33,溢额再保险与成数再保险的区别与联系 联系： 二者同属于比例再保险，均以保额作为分保基础，按比例分享保险费和分摊赔款。 区别： 成数再保险的比例是固定的，溢额再保险的比例不固定。 合同再保险中，成数再保险每一笔业务必须分出，自留额与责任额分配基础是保险单。溢额再保险在自留额内的保险业务不必分出。其分配基础是危险单位。,3、成数溢额混合分保,成数和溢额混合再保险是将成数再保险和溢额再保险结合起来，签订一个合同，以成数再保险的限额作为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额。,1）成数合同之上的溢额合同 分出公司先安排一个成数合同，规定合同最高限额，当保险金额超过该限额时，再按照另外订立的溢额合同处理。,2）溢额合同之内的成数合同 分出公司先安排一个溢额合同，确定自留部分，并对自留部分通过成数分保处理。 例如，分出公司确定溢额合同的自留部分为50万元，责任限额为10线。对于50万元的自留部分，分出公司有权另行签订一份成数分保合同，将其中的60%再进一步分出，实际只自留了20万元的保险责任。,2019/8/4,37,成数分保合同之上的溢额分保合同和溢额分保合同之内的成数分保合同从实质上说是一致的. 两者区别在于业务先后顺序不同： 对于成数分保合同之上的溢额分保合同，主要表现为成数分保合同的特点，先订立成数分保合同，对分保限额之上的部分才通过溢额分保处理。 对于溢额分保合同之内的成数分保合同，主要表现为溢额分保合同的特点，先订立的是溢额分保合同，对业务先进行溢额分保处理，对自留额又进行了一次成数分保，溢额分保合同的自留额成数分保的限额。,（二）非比例再保险,非比例再保险以损失为基础 来确定再保险当事人双方的责任，故又称为损失再保险。 1、险位超额再保险 以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和再保险责任额。 总赔款金额不超过自负责任额，全部损失由分出公司赔付；总赔款金额超过自负责任额，超过部分由接受公司赔付。 险位超额在一次事故中的赔款计算，1）按危险单位分别计算，没有限制；2）有事故限额，即对每次事故的总赔款有限制，一般为险位限额的2-3倍。,例如，现有一超过100万元以后900万元的火险险位超额再保险合同，在一次事故中有三个危险单位遭受损失，每个危险单位损失150万元。如果每次事故对危险单位没有限制，则赔款的分摊为：,但如果每次事故有危险单位的限制，比如为险位限额的2倍，则赔款分摊的方式如下：,2、事故超额再保险 以一次巨灾事故所发生的赔款的总和来计算自负责任额和再保险责任额。事故超额再保险的责任计算，关键在于一次事故的划分。事故次数划分不同会造成责任分摊的不同，因此在合同中对如何划分事故次数有详细的规定。 例如，有一份超过1000万元以后的1000万元的巨灾超赔分保合同，一次洪水持续了6天，共造成损失5000万元。 如果按照一次事故计算，全部赔款5000万元根据合同进行分摊，原保险人先负担1000万元，再保险人负担l000万元剩下的3000万元仍归原保险人负担，即原保险人共承担了4000万元赔偿，再保险人承担了1000万元赔偿。 如果以3天为标推划分为两次事故计算，假定前后两次事故造成的损失分别为2000万元、3000万元，分别根据合同划分责任。对于第一次事故，原保险人承担赔款1000万元，再保险人承担1000万元；对于第二次事故，原保险人承担2000万元再保险人承担l 000万元。原保险人一共负担了3000万元赔款，再保险人则承担了2000万元赔款。,3、积累超额再保险 这是以分出公司在一定时期内（如一年）的某项业务的赔款为基础划分自留额及分保额的超额分保方式。 赔付率超额再保险 是按赔款与保费的比例来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。即在约定的某一年度内，对于赔付率超过一定标准时，由再保险人就超过部分负责至某一赔付率或金额。 赔款额超额分保 指将分出公司某项业务一年内的赔款限制在一定范围内，只是它是以一定确定金额作为自留额与分保限额。一般它对每次赔款及全年赔款均有自留及分保限额的规定。,2019/8/4,43,例如，有一份赔付率超赔再保险合同规定，赔付率标准为80，再保险人的责任限额为60，同时规定再保险人赔付金额以100万元为限，两者以较小者为准。 这表示当赔付率在80以下时，所有赔款由原保险人承担，当赔付率超过80并小于140的时候，超过80的部分由再保险人承担，且赔付金额不超过100万元。如果总赔款金额经过再保险人分摊后仍不能全部偿付，剩余部分由原保险人负担。假设净保费收人为l00万元，则不同赔款额的分摊如表所示。,（三）比率再保险与非比例再保险 的区别,成数 比例 溢额 混合 再保险 险位超额 非比例 事故超额 累积超额,二、从分保安排上分类,（一）临时再保险 保险人有分保需要时，临时与再保险人协商订立再保险合同，合同的有关条件也都是临时议定的 优点：灵活性和针对性 特别适用于高风险业务、新开办的业务或不稳定的业务。,临时分保是逐笔办理，逐笔审核，所以手续繁琐，工作量比较大，费用开支也大；临时分保时间性比较强，要求办理分保要及时，否则原保险人将承担较大的风险。,（二）合同再保险 也称固定再保险，是由原保险人和再保险人事先签订再保险合同，约定分保业务范围、条件、额度、费用等。 合同具有长期性、连续性和自动性。但订约双方都有终止合同的权利。 对于约定分保的业务，原保险人无须逐笔办理再保险，从而简化了分保手续，提高了分保效率；通过合同再保险，分保双方建立了长期稳定的业务关系。 目前国际再保险市场广泛采用这种方式安排再保险,（三）预约再保险 也称临