财务部一季度工作PPT.ppt

财务部一季度工作汇报 XXX 2016年3月,企业logo,2016年第一季度工作已经结束，在公司领导及各单位的支持下，经过财务全体成员的共同努力，圆满完成了本部门各项工作计划。现对于主要工作作一下简单汇报。,企业logo,主 要 内 容,一、财务核算及分析工作 二、资金管理 三、POS系统管理 四、学习管理。 五、二季度主要工作计划 六、总结,企业logo,一、财务核算及分析工作,1）原始凭证的审核工作，这是财务核算的必备前提。,A：报销单据的要求： 1、最好是发票 2、收据要有销售单位盖章 3、白条要有两人及以上签字证明等条件 B：借款要求 任何借款必须由总经理签字出纳才予以受理,企业logo,2）按时完成了分单位（8个单位）财务报表、分利润表，总公司合并报表及分析。看以下指标： 获利能力 销售净利润率19.84%，较同期23.76%下降3.92%。说明获利能力较同期呈下降趋势。 意见和改进措施 A控制成本费用是目前提高公司盈利能力的最佳方法，建议在扩大生产及销售业务的同时狠抓产品成本节能降耗，分析产品原材料利用率增减变化原因，向管理要利润。 B店面通过增加蛋糕团购收入，市场部通过加大市场开发力度及灵活改变销售策略来达到增收增利的目的。,一、财务核算及分析工作,2）按时完成了分单位（8个单位）财务报表、分利润表，总公司合并报表及分析。鉴于对数据的保密性，只在这简单说一下综合指标： 短期偿债能力 流动比率125.52%，与上年同期135.88%下降10.36%；速动比率106.60%，较同期113.12%减少6.52%；表明本期用于流动的资金同比增长减慢，企业短期偿债能力较同期下降。但这个值对于公司偿还短期债务的能力是完全没有问题的。,一、财务核算及分析工作,营运能力（在我们公司，应收账款是最重要的指标） 应收账款周转次数：根据数据，公司应收账款周转次数为8.74次，对一个企业来讲，应收账款周转次数越多，说明应收账款的变现能力越强，公司应收款的次数不是很高，说明变现速度不是很快。 应收账款周转天数为41.2天，说明公司应收款的回收力度有待加强，缩短周转天数，提高变现能力是我们下一步应该重视的问题。 一般控制在30天之内是比较合理的。,一、财务核算及分析工作,各单位收入、利润指标完成情况,一、财务核算及分析工作,一、财务核算及分析工作,3）按时完成各项报税数据及资料的整理报送，与采购部共同完成进项税的归集，并积极与代理记账单位进行税务工作接洽。,二、资金管理,关于资金回笼及贷款业务 1）各直营店面营业额每日一存，并且支出不超过财务 规定范围。 2）团购卡集中归财务部管理，并根据开票日期进行追 踪催款管控，现已理顺各相关程序，加强了监督力度。 3）对市场部的应收款监督管理每月结账前先核对一遍， 结完帐的1-4日进行确认，并对短款的进行查实后，对当 事人扣工资处理。（这个都有表）,二、资金管理,关于资金回笼及贷款业务 2、积极与中行、工行进行业 务沟通，成功办理出贷款，并 与其商定三次放款，降低了利 息支出。,二、资金管理,关于资金回笼及贷款 3、不定期检查各单位现金的收、支、存，无违规操作及超支、坐支现象出现，保证了公司资金的安全。 4、按时在每月15日前将工资发放，特别是工龄工资改革后，每月都有变动。 5、对缴纳养老金人员休产假代缴保险情况时刻关注，对报销出的保险扣除欠公司垫支部分后再归还个人。,三、POS机管理,1、技术方面，边学边操作。 2、作息调整，及时调整了休息制度，周六、日轮流值班。 3、提高工作效率，用挤出来的时间来完成POS机的一系列工作。 最频繁的工作：A、资料录入。B、挂失卡业务。C、发卡工作。,四、学习管理,部门每个成员都有一张本年度学习计划表，是时代光华课程，大部分与财务工作有关，我们按照计划执行学习监督。一季度的学习计划，由于人员家庭特殊情况，个人完成稍欠缺。,山东大峰食品有限公司,团队协作的优势,协同工作，共同面对一切问题。 团队强调的是协同工作，我们没有命令和指示，都是自觉执行，良好的工作氛围，直接提升了团队的工作效率。 因为我们相信 一个人的能力是有限的，发挥成员的专长，取长补短，才能够完善和扩大个人能力，并能够达到相互理解，提升工作业绩的目的。,一、各月份财务报表及分析、半年财务汇 总分析。 二、2012年财务核算自查、会计报表附注编制，所有数据的汇总软件录入等，争取在六月份送审计。,二季度工作计划,三、资金管理 1、店面团购及市场部应收账款的监督及管理。 2、各单位现金的收、支、存管理。 3、银行平时业务、银行贷款业务接洽等工作。 4、工资的审核与发放工作。,二季度工作计划,五、POS机的管理工作。主要有： 1、POS系统及对操作人员规章制度的建立。 2、贵宾卡发卡、充值、挂失、补卡。 3、贵宾卡充值统计。 4、会员档案资料的录入。 5、新、旧卡换卡的检查。 6、POS系统维护。 7、产品条码、会员价、成本价等管理。,二季度工作计划,六、固定资产盘查工作，做到账实相符。 七、继续执行学习计划。,二季度工作计划,以上是我部