园林绿化局预算执行情况审计报告中存在问题和建议整改报告

1 / 5 园林绿化局预算执行情况审计报告中存在问题和建议整改报告 2016年 3月 16 日至 2016年 4月 27 日市审计局派出审计组，对我局 2015年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，对其他事项进行了延伸和追溯。审计组依法依规，按照审计工作程序要求开展工作，并于 2015 年 6 月 16 日下达了 xx市审计局关于对 xx 市园林绿化局 2015 年度预算执行情况审计的审计报告。审计报告实事求是地反映了我局 2015 年度预算执行的基本情况、部门预算编制的执行情况、“三公经费”及会议费、培训费的开支情况、现金盘点情况、固定资产抽盘情 况和延伸审计情况，审计评价意见精确、中肯。审计报告指出的固定资产账实不符、所属基层单位羊甫苗圃违规出租划拨土地使用权的两个存在问题事实清楚。审计报告提出的“落实预算法加强管理机制，健全完善固定资产各项管理制度，加强建设项目管理执行进度，加强划拨土地使用权管理”等四个方面的建议，符合我局固定资产、建设项目管理、土地管理的状况。 我局高度重视审计报告指出的存在问题和加强管理的建议。 2016 年 6 月局主要领导召开分管副局长、机关相关处室、相关基层单位会议，认真学习审计报告并针对报告中指出的存在问题进行专题研究，确 定整改牵头部门，明确整改时限2 / 5 和要求；局纪委向涉及存在问题单位正科级领导 2 人发出函询通知，向 1 家基层单位限期整改书面通知 1 份，有效地促进了审计发现问题的整改。 按照审计报告要求，现将审计报告反映的存在问题和提出的建议整改情况如下： 一、关于固定资产账实不符的问题 反映车辆存在问题的整改情况。 经查： 1.桑塔纳 2000 型轿车于 1998 年 6 月购买，落户于西山森林公园。 2009 年我局依据市政府会议决议已将西山森林公园移交西山区人民政府，该车辆也一并移交，现在西山森林公园还在使用。 2.普通桑塔纳轿车， 经向 xx 市车管所查询，该车辆初次登记时间为 1993 年 12 月，已于 2001 年 2 月注销。 3.丰田 8 座面包车，经向 xx 市车管所查询，该车辆初次登记时间为 1993 年 12 月，已于 2004 年 8 月注销。 上述 3 辆车辆虽移交或者注销，但是存在没有及时完成向市车编办下编，固定资产财务划账、销账处理的问题，现已纠正，正在向市车编办、财政局办理有关手续。 关于固定资产管理存在问题的整改情况。 依据固定资产管理的有关规定，我局于 2016 年 5 月通过固定资产清理和评估，并经市政府同意完成了我局通信设备3 / 5 等账面原值 1,364,130.00 元资产处置手续。 今后我局将进一步加强固定资产的管理，对所占有、使用的国有资产应当定期清查盘点，做到家底清楚，建立健全相关台账，做到账账、账实相符，账、卡、实相符，防止国有资产流失。 二、关于羊甫苗圃违规出租划拨土地使用权委托的整改情况 根据审计报告反映的羊甫苗圃违规出租划拨土地使用权委托， 2016 年 6 月 23 日局纪委向下发羊甫苗圃关于对 xx市审计局 2015 年度预算执行及其他财政收支情况审计报告提出问题的整改通知，提出了相关整改要求。随后，羊甫苗圃主动对接官渡区国土资源局、 xx 市国土资源管 理行政执法支队，实事求是说明有关情况，并提供经营生产有关法律文书、接受土地执法单位的测量、笔录等调查取证。 我局将依据 xx 市国土资源管理行政执法支队处罚决定，对造成羊甫苗圃违规出租划拨土地使用权问题的相关当事人进行处理，确保划拨土地的使用管理符合财务及土地的相关法律、法规，国有资产管理的完善性和使用的合法性。 三、关于审计建议的工作落实情况 健全内部控制制度，严格执行预算法，加强 固定资产的管理。 015 年 9 月我局按照市财政局工作安排，委托 XX 艾图科4 / 5 技开发有限公司，完成了 2014 年的内部控 制规范化建设情况评估，根据评估报告，局主要领导安排局机关相关处室对存在问题及建议进行梳理责任到相关责任人限时完成。 2016年在内部控制规范基础评估工作完成的基础上，作为全市内控体系建设的第一个重要步骤，我局进入了全市内部控制系统建设 7 家试点单位。在市委、市政府的正确领导下，通过努力，我局于 2016 年 6 月完成了 xx 市园林绿化局内部控制手册的初稿，内部控制手册共四分册：包括采购内部控制手册、合同内部控制手册、预算、收支内部控制手册、资产内部控制手册。其中预算、收支共 2 节 4部分 79 条分别从 预算管理和收支结算管理的定义及组成、环节及目标、组织及职责、控制设计和相关管理制度作了详细的规定和说明；资产内部控制手册共 1 节 2 部分 30 条对国有资产管理的组成和定义、环节和目标、组织和职能、管理流程和节点说明及相关管理制度作了详细的规定和说明。四册内部控制手册对 xx 市园林绿化局内部控制规范整体实施有了可行性的制度，促进了局内部控制系统的完善。 关于 xx 动物园猛兽区景观提升建设项目。 根据市相关会议及文件要求、市发改委昆发改投资 2014665 号文件 10 月立项）以及市财政局关于批复 2015 年部门预算通知的安排，我局 xx 动物园猛兽区景观提升改造5 / 5 项目预算投资 927.84 万元。依据项目批复情况，于 2015 年7 月 2 日委托所属单位 xx 动物园为该项目的实施单位， xx动物园依法依规、完成了项目的设计招投标、设计、拦标价编制、施工招投标、监理招投标等环节， 9 月 28 日已经完成工程初验， 10 月 1 日正式对游客开放。 下拨 XX 以奖代补资金使用情况