我国农业保险绩效评价研究综述及展望.pdf

Summery in Theory 理论述评 201 6年第6期 1 27 DOI:10 .3969/j. issn. 1003-1154 .2016 .06 .038 我国农业保险绩效评价研究综述及展望 任金政 李士森 ( 中国农业大学 经济管理学院, 北京 100083) 摘要对农业保险进行绩效评价是完善我国农业保险制度的重要依据。通过对国内外文献的研究角度、 维度和逻辑关 系进行系统总结, 在分析农业保险作用机理的基础上, 构建了对我国农业保险进行绩效评价的理论框架, 并对未来的研 究趋势进行了展望。 关键词农业保险; 绩效评价;文献综述;研究展望 中图分类号F840 .66 文献标识码A 文章编号1003 - 1154(2016)06 - 0127 - 03 基金项目国家自然科学基金项目(71103184) 。 自2007年国家对农险进行财政补贴以来, 我国 农业保险迅速发展。2014年, 我国已形成世界第二大 农业保险市场。尽管我国农业保险取得了长足发展, 但仍存在不少问题, 其真实的绩效水平一直遭到人们 的质疑 1。目前, 我国农业保险发展的重点是“ 承保 面积” 和“ 农户覆盖率” , 注重“ 量” 而非“ 质” , 发展方式 “ 粗放” 而非“ 精准” 。这使得农业保险高速发展的同 时, 也出现了一系列的问题, 例如新型农业经营主体 和服务主体参加农业保险的积极性不高、 大部分受访 农户对保险的风险保障功能缺乏认识、 全国范围内多 年保险赔付金额远低于补贴金额等。这些问题说明, 亟需构建农业保险绩效评价系统, 剖析我国农业保险 政策存在的问题, 并以此为基础, 探讨如何改进农业 保险政策, 使其为农业供给侧结构性改革提供更大的 风险保障。 绩效评价既是现有农业保险政策的归结点, 也是 新形势下农业保险政策的出发点, 农业保险政策的改 进必须建立在绩效评价基础上。为了对我国农业保 险绩效评价系统的建立提供参考, 本文将国内外相关 研究成果进行梳理和归纳, 系统总结农业保险绩效评 价的研究角度、 维度和逻辑关系, 分析其存在的缺陷 和不足, 在此基础上提出一个可行的理论框架, 对未 来可能的研究方向进行展望。 一、 文献综述 ( 一) 农业保险绩效评价的内涵 绩效(Performance) 通常是指将投入通过一个过 程转化为产出, 并获得最终结果的工作。“ 绩” 就是成 绩, “ 效” 就是效率、 效益。与绩效紧密相关的几个概 念是效果、 功效以及效率。 效果(effect) 是指由某种力量、 做法或因素产生 的结果。功效(efficacy) 是指工作系统为达到目的应 具备的功能和效率, 是一个行动所获得的预期结果或 者成效; 效率(efficiency) 本来是物理学中的概念, 指 有用功率对驱动功率的比值, 在经济管理中用来表达 用最少的消耗以产生预期效果的能力, 仍然是一种比 率关系。绩效与功效、 效率的联系与区别是: 功效为 绩效提供方向性, 确保事件按照正确的路径进行, 而 效率只是客观的投入产出的比率, 如果方向错了, 效 率越高, 危害越大。 农业保险通过政府补贴、 农户缴费以及保险机构 的经营得以开展 2, 而这些投入都有既定的目标, 也 就是农业保险应该达到的“ 功效” 3, 但是该功效是否 得到实现却是不确定的, 实际得到的结果也就是农业 保险的“ 效果” , 而影响效果的最主要因素是农业保险 的运营“ 效率” 。因此本文将农业保险绩效评价界定 为: 运用科学的指标和方法, 对农业保险的状态和客 观水平进行评估, 测度其与农业保险功效( 政策目标) 的差距, 并剖析差距形成的原因, 以期提出改进农业 保险政策的方案。 ( 二) 农业保险绩效评价的相关研究 根据对现有文献的整理、 统计和分析, 可知目前 对农业保险的绩效评价主要是从某一个角度( 功效、 效果或者效率) , 选择某一个维度( 政府、 农户或者保 险机构) 进行相关问题的研究, 如表1所示。 万方数据 理论述评Summery in Theory 1 28 管理现代化 综合我国农业保险绩效评价相关文献的研究内 容和主要结论可知, 目前我国农业保险的整体“ 效率” 较低, 区域发展不平衡, 农业保险“ 效果” 的显著性不 能得到数据的一致支持, 不同文献的实证结果甚至截 然相反。总体而言, 目前我国农业保险未能完全实现 农业保险的“ 功效” 。因此, 农业保险政策需要进一步 完善, 以适应农业供给侧结构性改革的新形势 4。 表1 农业保险绩效评价的相关研究 研究角度 研究维度研究问题部分代表文献 功效 政府政策目标 Miranda(1991) ;Ramaswami(1993) ; 刘布春等(2010) ; 江菲(2010) 农户农户效用 Wang(1998) ;Milton (2007) ; 冯文丽(2007) ; 王克(2014) 保险机构保险供给朱俊生(2011) ; 梁栋(2013) 效果农户/政府 种植结构 Goodwin(2004) ;Tronstad(2010) ; 陈晓安(2015) 要素投入 Horowitz(1993) ;Smith(1996) ; 钟甫宁(2007) 农户福利 Goodwin(2001) ;Glauber(2007) ; 祝仲坤(2015) 粮食产量 Orden(2001) ;Glauber(2002) ; 张跃华(2007) ; 聂文广(2015) 信贷环境 Binswanger(1986) ;Galarza(2011) ; 刘祚祥(2012) ; 潘明清(2015) 效率 政府补贴效率 Ahsan(1982) ;Mishra(1996) ; 龙文军(2003) ; 黄颖(2015) 保险机构运营效率卜振兴(2014) ; 李心愉(2015) 在农业供给侧结构性改革的新形势下, 对农业保 险政策的改进, 既要提高运行效率, 减小实际效果与 预期功效之间的差距, 还要适应农业发展政策和形势 的需要, 及时调整改革方向。因此, 以改进农业保险 政策为目的的农业保险绩效评价既要考虑功效所确 定的方向, 又要测量最终实现的效果, 以及实现该效 果的效率( 即考虑投入与效果之间的关系) , 还要测度 保险效果与保险功效之间的差距( 如图1左侧所示) , 通过剖析差距的影响因素, 为完善我国农业保险制度 提供依据和方向指导。 图1 农业保险绩效评价研究结构图 综上所述, 农业保险绩效评价应该是系统性的, 然而现有文献大都分别从功效、 效果或者效率等单一 角度进行研究, 较少考虑相互之间的联系, 对农业保 险绩效水平理论值的研究较少, 并且大多文献仅仅考 察农业保险对单一主体维度( 政府、 农户或保险机构) 的影响, 较少考虑农业保险运作过程中各参与主体之 间的关系( 如图1所示右侧所示) 。而农险政策的改 进对各参与主体都会产生影响, 并且各参与主体之间 也会相互作用, 例如农户参加农业保险后, 由于成本 损失风险的降低, 使其更易于选择较为先进的农业技 术( 种子、 机械以及种植方式等) , 提高农业现代化水 平, 并且在此过程中, 保险机构为追求利润, 通过宣 传、 培训等手段, 提高农户风险意识, 降低赔付成本, 最终促进和稳定农业生产, 实现国家农业保险的政策 目标 5。因此, 农业保险的绩效评价需要将三个角度 和三个主体维度的研究纳入到统一框架体系内, 构建 “ 多角度, 多维度” 的农业保险绩效评价框架, 进而设 计系统的农险政策改进方案。 二、 研究展望 ( 一) 农业保险作用机理 为设计系统的农业保险绩效评价框架, 基于对农 业保险作用机理的分析, 本文对各参与主体的目的和 行为进行分析, 如图2所示。首先, 政府为了实现粮 食安全、 支持农业生产和对农民的转移支付对农业保 险保费进行补贴, 对农业保险机构采取优惠措施, 促 进农业保险的发展; 其次, 农户为了收入和效用的增 加, 缴纳少量保费参加农业保险; 保险机构为了利润, 承担风险提供保险服务。农户参与农业保险后能够 提高自己的风险意识, 改变生产行为和方式, 提高恢 复再生产的能力, 这些结果都能够提高农业风险管控 水平, 进而增加自己的收入和效用 6。最后, 保险机 构要通过对农业生产的宣传指导, 推出新的保险产 品, 提高农业风险管控能力, 降低赔付, 增加利润。 从该作用机理中可以看出, 能够通过风险控制将 农业保险的三个参与主体纳入到同一个系统中, 构建 出可行的统一的绩效评价理论框架。 图2 农业保险的运行框架图及作用机理 万方数据 Summery in Theory 理论述评 201 6年第6期 1 29 ( 二) 农业保险绩效评价的理论框架 根据对农业保险绩效评内涵的分析, 对农业保险 绩效评价的关键是寻找“ 现状” 与“ 理想” 之间的差距, 探索“ 努力” 的“ 方向” 和路径。因此, 农业保险绩效评 价的主要步骤为: (1) 通过某种理论模型计算农业保 险的理论绩效水平; (2) 通过实地调研获取农业保险 的实际水平; (3) 测度理论与实际的差距; (4) 探索造 成差距的影响因素; (5) 提出农业保险政策改进方案。 而其中第一个步骤, 即理论模型的提出是绩效评价的 首要问题。因此, 本文根据农业保险的作用机理, 以 “ 风险控制” 作为农业保险的关键环节, 提出理论模 型, 简述如下。 通讯作者: 李士森,E-Mail:forests_li126. com 对农户: 以农户效用最大化为出发点, 构建在“ 存 在风险” 的环境下, “ 购买保险” 后, 农户消费及农业生 产的最优行为模型( “ 风险+保险” 模型) , 如模型1。 max T t=1 tu( ct) s. t.ct+kt+ktpr(1 -)kt-1+f(kt-1) ( 模型1) 其中, 为农户的效用贴现因子,u 为效用函数,c 为消费,k为人均农业资本, p 为保费, 为农业资本 折旧率, f为农业生产函数。 对保险机构: 以风险管控为关键参数, 构建保险 机构的利润最大化模型, 如模型2所示。 max =pi(e)+gi-kir( e)-F(e) s. t.pi(e)+gikir(e)+F(e) ( 模型2) 其中,e为保险公司努力程度, pi(e) 为与保险公 司努力程度相关的保费收入,gi为政府保费补贴,r (e) 为成本损失风险( 通过保险公司的宣传、 指导等努 力, 可以改变成本损失风险水平) ,F为与努力程度相 关的运营成本。 对政府: 通过对比风险管控的两者方式( 政府救 济与保费补贴) , 通过构建模型3对政府的财政支出 绩效进行评价。将国家的农业经济视为公司行为, 其 农业生产的会计恒等式为A=D+E, 假设rA为资产 A的收益率, 且E( rA)=-rA,D( rA)= 2 A; rD为负债D 的支付率, 表示遇到灾害时国家要支持财政资金进行 救助, 且E( rD)=-rD,D( rD)= 2 D, 假设rE 为所有者权 益E的收益率, 表示每年粮食产量或种植业收入,且 E( rE)=-rE,D( rE)= 2 E, 会计恒等式为rAA=rDD+ rEE, 取期望有-rAA=-rDD+-rEE, 取方差有: 2 AA 2 = 2 DD 2+ 2 EE 2+2cov( D,E) 。假设国家种植业的安全 收益率为:rCA=- rA- 2 A, 其中为国家对种植业风险 的态度。则最终得到下式: rCA= D A - rD+ E A - rE- ( 2 DD 2 A2 + 2 EE 2 A2 + 2 cov(D,E) A2 ) ( 模型3) 通过求解模型1, 可以得到农户的最优消费水平 c=f(k)-(+Pr)k, 及最优农业投资及农业产量水 平的决定方程 f (k)= 1 -(1 -)+P r ; 通过求解模 型2, 可以得到在现有保费补贴情况下, 保险机构的最 优努力程度及利润水平的理论值; 通过求解模型3可 以得到rCA,i=E A - rE- 2 E,i E 2 A2 , 即在政府补贴购买保险 的情况下, 政府支付保险补贴所获得的收益理论值。 上述模型都以“ 风险管控” 为核心参数, 将三个主 体维度紧密的联系在一起, 可以考察农业保险与三者 的相互影响, 构成一个系统的理论模型框架, 并且通 过求解上述模型能够获得农业保险绩效水平的理论 值, 通过与实际效果的对比可以实现农业保险的绩效 评价, 进而为农业保险政策的改进提供依据。 三、 结 语 本文通过综述国内外相关文献, 对我国农业保险 绩效评价的相关研究进行总结和梳理, 并剖析了各种 研究之间的逻辑关系, 在此基础上, 通过对农业保险 作用机理的分析, 提出了农业保险绩效评价的一个可 能的理论框架, 利用该理论框架进行研究, 能够将效 率、 效果以及功效三个研究角度的研究统一到一个系 统中, 同时将政府、 农户以及保险机构三个参与主体 维度纳入相互联系、 相互制约的理论模型中, 既能够 测度绩效实际值与理论值的差距, 又能够同时考察农 业保险在多个维度中的影响, 以期为我国农业保险政 策的改进提供更全面的参考。 参考文献 1庹国柱.我国农业保险的发展成就、 障碍与前景 J.北保险研究,2013(12). 2Goodwin B K.Problems With Market Insura