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文章编号： 1001-8611(2016)04-0043-03 农业高校科技成果的价值评估初探 郑雪宜 1 全锋 1 刘长威 1 王红 2 严会超 1 陈志鸿 1 （1.华南农业大学科技处广东广州510642； 2.华南农业大学图书馆广东广州510642） 摘要： 价值评估是科技成果转化过程中成果定价的主要依据， 是成果转化过程中必不可少的重要环节。文章分析了农业高校 科技成果的特性、 成果价值评估的主要方法， 并选取3种不同类型的农业科技成果， 对其价值评估的影响因素进行初步的探讨分 析,以期为农业高校成果的价值评估提供借鉴。 关键词： 农业高校； 科技成果； 价值评估； 主要方法； 分析 A Trial Exploration on Value Assessment of Science and Technology Achievements in Agricultural Universities Zheng Xueyi1Quan Feng1Liu Changwei1Wang Hong2Yan Huichao1Chen Zhihong1 (1. Science and Technology Department, Huanan Agricultural University, Guangzhou, 510642; 2. Library of Huanan Agricultural University, Guangzhou, 510642 China) Abstract: Value assessment, a key proof for pricing of achievements, is an essential chain of transformation of scientific and technological achievements. Characteristics of scientific and technological achievements in agricultural universities were analyzed in the paper. Main methods of value assessment of achievements were introduced. Three different kinds of agricultural scientific achievements were selected, and factors influencing value assessment were analyzed and discussed. These will provide references for value assessment of scientific and technological achievements in agricultural universities. Key Words: Agricultural universities; Scientific and technological achievements; Value assessment; Main methods; Analysis 中图分类号： S-3文献标识码： ADOI： 10.16849/J.CNKI.ISSN1001-8611.2016.04.012 收稿日期： 2016-06-15 基金项目： 广东省科技计划项目 （2015A040406002） ； 广东省科技计划项目 （2016A020210109） 作者简介： 郑雪宜 （1980-） ， 女， 硕士， 助理研究员， 主任科员。主要研究方向： 科研管理。 严会超为本文通讯作者。 第 35 卷 第 4 期 2016 年8 月 农业科技管理 Management of Agricultural Science and Technology vol.35， No.4 Aug， 2016 2015 年 3 月， 中共中央、 国务院颁布 关于深化 体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意 见 ， 进一步激发高校推动科技成果转化活力， 促进 科技成果转化实施， 增强科技对经济发展的支撑作 用。为此， 全国各地集中出台了一系列促进科技成 果转化的激励政策， 推动高校和科研院所科技成果 转化， 高校科技成果转化工作正式进入快车道。因 为高校科技成果属于国有资产， 所以其价值不适宜 完全靠合作方协商而定， 而需要由国家认可的有资 质的第三方评价机构依据各种条件及因素， 采取科 学方法评估出来1。因此， 建立合理、 科学的科技成 果价值评估体系， 对增强科技成果转化的规范性和 科学性、 促进高校科技成果产业化、 提高企业科技创 新能力、 提升国家经济的整体活力和发展潜力具有 重要的意义。 1农业科技成果的特性 科技成果是指为了解决某一科学技术问题， 经研 究、 试验、 试制、 考察、 综合分析而得出的， 并通过技 术鉴定或评审具有一定新颖性、 先进性和实用价值 （或理论价值） 的结果或重大项目的阶段性成果 2。 随着经济社会的飞速发展， 知识和信息的日新月异， 学科的交叉融合， 科技成果种类愈加丰富， 形式更加 多样。对于农业高校来说， 科技成果主要类型有审 定的动植物品种、 新药 （包括兽药、 农药） 、 新产品等 有形的成果， 专利技术、 植物新品种权等无形的成 果， 以及农业机械及其生产技术等有形与无形相结 合的成果3。农业科技成果除了具有一般智力成果 的属性外， 还有自己的特点。 1.1复杂性大部分农业科技成果对自然环境有着 较强的依赖性， 如农作物新品种的生长受地域、 气 候、 季节等环境因素影响， 畜禽品种受饲养环境影响 等， 因此， 要顺应农作物、 畜禽的自然生长规律， 选择 在合适的区域及生长环境下种植和养殖， 才能获得 预期效果。 1.2生物性由于植物、 动物和微生物是农业生产 的主要对象， 所以农业科技成果的载体是有鲜活生 命的个体， 这些个体具备自我复制功能， 因此， 这类 成果是与生物生长发育规律紧密联系的。 1.3依附性工业成果一般是在加工生产现场实施 的， 其实施依附庞大的资产规模和土地、 房屋、 设备 等有形资产， 而大部分的农业科技成果是一种无形 财产权， 其客体是无形的， 不占有空间， 并且可通过 一定的客观形式表现出来， 如农作物新品种的载体 是种子， 品种的价值和科技含量只有通过种子才能 表达出来。 1.4价值不稳定性农业科技成果大多数应用在田 间， 可控性差， 保密性弱， 易于扩散， 受自然环境等因 素影响比较大， 同时， 农产品的产出过程相对较漫长， 单一的价值也比较低， 所以存在价值不稳定的情况。 2科技成果价值评估的主要方法及农业领域 实用性分析 科技成果的价值评估是由专门的评估机构根据 国家的相关法律、 法规、 规章及制度的要求， 根据评 估的目的， 选择科学的评估标准， 按照规定的评估程 序， 运用合理的评估方法， 收集大量的信息及开展一 定的考察工作来进行的。农业科技成果价值评估就 是以农业科技成果为对象， 制定合适的评估标准来 开展的价值评估。在我国 资产评估准则无形 资产 中， 对无形资产的评估主要有三种方法， 分别 是成本法、 市场法及收益法4。 2.1成本法成本法是指在评估资产时， 根据重建 或重置被评估资产的现实重置成本扣除相应的贬值 或损耗来确定被评估资产价值的一种方法， 这种方 法评估原理简单， 易于接受， 比较可信， 但是因为有 时难以确定或量化科研人员在研究和培育成果时投 入的创造性劳动量， 所以并不适用于所有农业成果 的价值评估。例如， 在农作物新品种培育中， 可能是 一个育种者， 或者是一个育种团队经过多年培育出 一个品种， 也可能是一个育种者同一时期培育出多 个品种， 投入的智力成本和时间成本难以计算， 所以 品种真正的价值较难评估。 2.2市场法市场法是指利用市场上同类型的资产 交易材料和交易价格， 通过对比、 分析、 调整等手段 来评估， 该方法直接利用市场信息、 市场价格来作为 评估依据， 能反映现实市场行情， 但是大多数农业产 品属于简单消耗品， 市场定价机制不完善， 甚至都没 有可比较的现实参照物， 导致可参照和对比的信息 不足， 特别是一些特殊的科技成果。例如， 利用转基 因技术培育的新品种， 由于难以找到相同或类似的 参照物， 所以难以获得可靠的参考价。 2.3收益法收益法是指将农业技术成果在未来实 施后的超额收益折现得到的价格， 作为成果的评估 价值， 即获利能力越强， 评估的价值越高， 但是由于 农业科技成果的特殊性， 价值的收益易受市场、 自然 等因素影响。另外， 随着科学技术迅速发展， 技术替 换日益加快， 技术使用寿命越来越短， 而且农业成果 应用环境难以保密， 容易发生技术或其载体泄露等 情况， 所以单纯地靠收益法的理论程序来评估， 也不 完全准确5。 综合比较以上 3 种评估方法， 虽然理论收益法在 评估农业科技成果时可能不完全准确， 但是相对于 成本法的成本不易确定及市场法取证不确定等制约 瓶颈， 采取基于成本考虑的现实收益法对农业科技 成果价值评估较为合理、 可行。 3典型的农业高校成果价值评估分析 近年来， 农业高校科技成果转化比较热门的是植 物新品种、 专利、 新兽药、 新农药、 农业机械等农业专 有技术成果。下面主要选取了有形的成果 （植物新 品种） 、 无形的成果 （专利技术） 及有形与无形相结合 的成果 （农业机械） ， 进行价值评估影响因素分析。 3.1植物新品种植物新品种是指经过人工培育的 或者对发现的野生植物加以开发， 具备新颖性、 特异 性、 一致性、 稳定性， 并有适当命名的植物品种。完 成育种的单位和个人对其授权的品种， 享有排他的 独占权， 即拥有植物新品种权6。 成果的价值评估是一个体系， 它的指标包括技术 水平、 成熟程度、 产业化基础、 可行性、 市场情况、 经 济效益与社会效益及风险分析等7。对于植物新品 种来说， 价值评估应侧重考虑的是成熟程度、 可行性 及社会效益。成熟程度是指该品种是否已经规模化 试种过， 品种品质水平是否始终如测试中的一样稳 定。可行性就是与该品种相配套的栽培技术是否全 面、 成熟、 可控、 可操作， 各项产业化的指标是否都可 达到。社会效益是指在目前的栽培技术下， 该品种 的优良特性是否是市场需求的， 是否能增加农民的 第35卷农业科技管理 44 收入， 以及是否能推动种植地区的经济发展。例如， 由广东省农业科学院水稻研究所培育的水稻品种黄 华占， 具有高产稳产、 耐寒耐旱、 耐肥抗倒、 适应性 广、 穗大粒多、 结实率高、 米质优良、 出米率高等优良 综合特性， 并且配有应用广泛的轻简型直播栽培技 术， 深受农民和企业的好评， 该品种 2005 年通过广 东省审定， 2005 年引进湖南， 2007 年通过湖南省品种 审定， 2010 年通过浙江省品种审定， 至今仍在各省推 广示范应用， 获得了巨大的经济效益。 3.2专利技术专利技术是指单项专利或者系列专 利技术群。农业领域的专利技术主要是农产品及其 辅助产品的生产方法和技术8， 如 “一种广东金线莲 的组培快繁方法” 、“一种荔枝常温贮藏保鲜剂及其 制备方法与应用” 等。 农业类专利技术成果的价值评估侧重于技术水 平、 成熟程度、 市场情况及经济效益9。技术水平是 指该专利的技术含量， 在同类专利中是否具有较高 的技术水平， 核心创新点是否比较先进， 在市场中是 否具有一定的竞争力， 是否已经纳入行业或产品标 准中。成熟程度是指利用该专利技术是否可大批量 地生产出相关产品， 产品的应用能力如何， 产品的质 量是否稳定、 可靠。市场情况是指在该专利技术的 指导下生产的产品是否能满足市场需求， 需求量是 否大， 市场前景是否好。经济效益是指该专利的投 资回报率是否高， 预期获利能力是否强， 效益是否显 著。例如， 发明专利 “一种食用红花茶油的制备方 法” ， 将低温冷榨技术应用于油茶新品种红花茶油生 产， 改变了茶油依靠传统的压榨、 浸出方法， 提升了 我国茶油生产行业的技术水平， 并且由于该技术成 熟、 效果稳定， 已在多家茶油公司实施， 制备出的高 品质茶油产品投放在市场上， 取得良好反响， 并获得 显著的经济效益。除此之外， 农业高校对该专利的 其他同族专利或专利群的保护程度， 以及技术受让 方对专利技术的后续改进等也是影响其价值评估的 因素之一。 3.3农业机械及生产技术农业机械是指在农业生 产过程中运用的各种机械， 农业机械是先进生产技 术的载体， 在播种、 施肥、 灌溉、 采摘、 收获及平整土 地过程中使用现代化的农业机械技术， 大幅度地提 高生产效率， 有效降低生产成本10。农业机械及生产 技术与其他农业科技成果不同， 其既有农业技术成 果的特点， 如要依据农艺及农产品的特征来使用， 适 应农务作业环境， 又具有机械工业产品的特征， 涉及 工业设计。 农业机械的转化一般是指一整套完整的机械设 备， 且已生产出样机， 包括相应的整套制作技术、 各 种技术指标和参数。在成果的价值评估体系中， 影 响农业机械价值评估的因素主要是技术水平、 成熟 程度、 市场情况及社会效益。技术水平是指农业机 械的生产过程是否科学合理， 工艺技术是否先进。 成熟程度是指在该技术指导下生产的样机， 是否能 达到预期效果， 是否持久耐用， 能否满足生产需求。 市场情况是指与同类型的农机在功能、 成本、 价格上 相比是否有优势， 市场的需求量是否大。社会效益 是指能否合理利用资源、 节能减排， 能否带动农产品 行业的发展， 实施该技术对地方经济的发展是否具 有较大的推动作用等。例如， 华南农业大学研制的 一套具有安全装置的山地果园货运系统， 制定与颁 布了企业的生产标准， 并上升为广东省地方标准， 该 系统已通过广东省农业机械试验鉴定站的检测， 并 在广东 （梅州、 云浮、 惠州、 广州） 、 福建、 湖南、 江西、 广西、 湖北、 重庆、 浙江、 贵州、 四川和陕西 11 个省 （市、 自治区） 的山地果园和山地茶园进行推广应 用。该系统的技术创新性强， 处于国内先进水平， 生 产及制造方案可行、 成熟， 已许可给广东梅州振声现 代农业装备有限公司等进行产业化生产， 解决了山 地果园物品机械化安全运送的多项关键技术问题， 减少了人工在陡坡上挑运水果和肥料存在的安全隐 患， 改善了山地果园生产条件， 大大降低了农民的 劳动强度， 解决了劳动力短缺的问题， 提高了生产 效率和果品品质， 有效地促进了山地果林业的可持 续发展。 综上所述， 基于我国农业科技成果价值评估体系 及机制还不完善， 在实施价值评估中， 还需要根据不 同类型成果建立不同的评估指标体系， 才能得出更 加合理、 客观的评估价格， 为成果转让乃至企业的后 续投资提供重要的决策参考。 4参考文献 1辛翔飞， 王济民 . 农业科技成果转化研究综述J. 农业科 技管理， 2011 （3） ： 74-76 2全锋， 陈淳， 孙雄松 . 新形势下农业高校科技服务模 式探讨J. 农业科技管理， 2010 （2） ： 48-50 3何浩， 钱旭潮 . 科技成果及其分类探讨J. 科技与经 济， 2007 （6） ： 14-17 4裴翠娟， 董志强， 贾秀领 . 我国农业科技成果转化的现 状、 问题与对策J. 农业科技管理， 2010 （5） ： 83-85 5高志英 . 农业知识产权价值评估方法探讨D. 保定： 河北 农业大学， 2010（下转第 57 页） 45 郑雪宜等： 农业高校科技成果的价值评估初探第4期 以在不违背农村土地集体所有的前提下自由地流转 或是投资自己的土地8， 增加自己的收入， 同时， 也有 利于土地流转模式的创新， 给农村土地流转市场添 加活力。 4.2完善农村金融服务农村土地流转可以增添农 村经济的活力， 促进现代化农业的发展， 有助于增加 农民的收入， 帮助他们脱离贫困9。目前， 困扰农村 经济发展的因素之一就是农村金融服务体系不够完 善， 要发展农村经济， 离不开农村金融服务的支持， 随着土地流转市场的不断规范， 现有的农村金融服 务难以满足当前农村经济日新月异的发展要求， 使 得农村经济的发展受到了一定的限制10。农村经济 实体数量不断增加， 农业生产规模和专业化程度不 断提高， 从事农业生产的企业和大户对金融服务的 需求会愈加明显， 所以只有不断完善适合农村经济 发展， 促进适合农业现代化发展的农村金融服务体 系的建设， 提高农村金融服务水平， 发挥出农村金融 服务作用， 才能促进农村经济的繁荣和发展， 提高农 业现代化水平。 4.3完善农村土地流转经营权确权制度农村土地 投入的回报具有长期性、 滞后性和高风险性， 在承包 经营权不稳定的情况下会影响投资的热情， 只有拥 有长期稳定的土地承包经营权， 对农业的投资才有 保障11。否则， 不管是农户还是土地流入方都会从自 身短期利益出发， 导致极其重视农业的短期效应而 不会增加对土地的投入， 甚至会产生掠夺性的农业 生产经营等不可行的农业生产行为， 这将不利于耕 地质量的稳定性和农业的长远发展。因此， 完善农 村土地经营权确权制度有利于农业的长期稳定发 展。完善农村土地流转经营权确权制度， 通过确权 不断改变农业生产方式和提高农业生产效率， 是我 国改革开放以来农业领域的重点发展方向， 是实现 农业适度规模经营的必要条件， 有利于重构农村集 体经济组织实体， 促进农业现代化发展12。 通过完善农村土地流转经营权确权制度并颁发 证书， 允许承包经营权向金融机构进行抵押贷款， 可 以有效促进农业生产效率的提高和农民消费水平的 提升， 释放农村经济的活力， 同时， 也是更好地发展 农村金融服务和促进农业朝着规模化和现代化方向 发展的基础。在不断加快城镇化建设的进程中， 通 过确定土地流转经营权， 有利于稳定土地承包方和 土地流入方长远的农业投资和促进现代农业规模化 经营体系的建立。 5参考文献 1吴晓燕， 赵普兵 . 农村精准扶贫中的协商： 内容与机制 基于四川省南部县 A 村的观察J. 社会主义研究， 2015 （6） ： 102-110 2刘红耀， 温利华 . 邢台西部贫困山区农村发展现状调查 研究以泽算村为例J. 农业科技管理， 2015 （6） ： 61-63 3余意， 朱红梅， 谭雪兰， 等 . 株洲市区新型农业家庭主 体发展存在问题研究J. 农业科技管理， 2015 （2） ： 62-65 4张举国 . 精准扶贫与农村低保制度的融合发展研究J. 生产力研究， 2015 （10） ： 37-40，