公共经济学【共十四章318PPT绝版经典】 .ppt

公共经济学,主要内容：,第1章 公共部门的经济活动 第2章 外部效应 第3章 公共物品与服务 第4章 公共选择 第5章 公共支出 第6章 公共预算：决策及其经济分析 第7章 公共收入,第8章 税收原则 第9章 税种分类与税制结构 第10章 税收效应 第11章 税收的转嫁与归宿 第12章 公债的运用与管理 第13章 财政乘数与财政政策 第14章 多级政府间财政,第1章 公共部门的经济活动,重点问题,资源配置效率：含义与条件 市场失灵：社会公共需要 公共财政的职能,1.1 资源配置效率：含义与条件,1.1.1 效率的含义：帕累托效率,对资源配置效率含义的最严谨的解释，是由意大利经济学家菲尔弗雷多帕累托做出的。按帕累托的说法，如果社会资源的配置已经达到这样一种状态，即任何重新调整都不可能在不使其他任何人境况变坏的情况下，而使任何一人的境况更好，那这种资源配置的状况就是最佳的，也就是具有效率的。如果达不到这种状态 ，即可以通过资源配置的重新调整而使得某人的境况变好，而同时又不使任何一人的境况变坏，那就说明资源配置的状况不是最佳的，也就是缺乏效率的。这就是著名的“帕累托效率”准则。,1.1 资源配置效率：含义与条件,1.1.2 效率的实现条件：msbmsc,我们可以将边际收益和边际成本“一分为二”：按照其覆盖范围的大小，区分为“私人的”边际收益和边际成本与“社会的”边际收益和边际成本两类。即所谓私人边际效益和社会边际效益、私人边际成本和社会边际成本。,1.1 资源配置效率：含义与条件,一种物品或服务的社会总效益（total social benefit，简写为tsb）指人们从消费一定量的该种物品或服务中所得到的总的满足程度。一种物品或服务的社会边际效益（marginal social benefit，简写为msb）则是指人们对该种物品或服务的消费量每增加一个单位所增加的满足程度。社会边际效益可以通过人们为增加一个单位的某种物品或服务的消费量所愿付出的货币最高额来测定；一种物品或服务的社会边际效益，随其数量的增加而倾向于减少。,1.1 资源配置效率：含义与条件,一种物品或服务的社会总成本（total social cost，简写为tsc）指的是为生产一定量的物品或服务所需消耗的全部资源的价值。一种物品或服务的社会边际成本（marginal social cost，简写为msc）则指的是每增加一个单位该种物品或服务的生产量所需增加的资源消耗的价值。社会边际成本可以通过为补偿因增加一个单位的某种物品或服务的生产量所消耗的资源价值而需付出的货币最低额来测定。一种物品或服务的社会边际成本，随其数量的增加而倾向于增加。,1.1 资源配置效率：含义与条件,图1-1(a) 最佳产量的决定,b,e,c,a,d,msc,msb,20=p,o,15=p*,10=p,q1=10000,q*=15000,q2=20000,钢笔的产量（支）,价格、效益和成本（元）,1.1 资源配置效率：含义与条件,图1-1(b) 最佳产量的决定,z,tsb -tsc,tsc,tsb,o,q*,钢笔的产量（支）,社会总效益和成本（元）,1.1 资源配置效率：含义与条件,实现资源配置效率最大化即“帕累托效率”的条件是：配置在每一种物品或服务或劳务上的资源的社会边际效益均等于其社会边际成本。用公式表示，即为：msbmsc。 我们可以得到如下结论：一种具有效率的经济制度，可使其全社会的资源配置满足这样一钟条件，即每一种物品或服务的社会边际效益均等于其社会边际成本。,1.2 市场失灵：社会公共需要,假定我们面对的是价格信号具有充分灵活性和伸缩性的完全竞争市场状态。其必要条件是: 所有的生产资源都为私人所有； 所有的交易都在市场上发生，并且每一市场都有众多的购买者和销售者； 没有任何购买者或销售者能够单独操纵价格； 购买者和销售者都可享有充分的信息； 资源可充分流动并且可无任何阻碍地流向任何使用者。,1.2.1 完全竞争条件下的资源配置,1.2 市场失灵：社会公共需要,对消费者的购买行为而言：若以p代表价格，mpb代表私人边际效益，msb代表社会边际效益，则实现资源优化配置的条件可用公式表示为：pmpbmsb 对生产者的销售行为而言：若以p代表价格，mpc代表私人边际成本，msc代表社会边际成本，实现资源优化配置的可以写成：pmpcmsc 将上面两式合并，可得到： pmpb=mpc=msb=msc,1.2 市场失灵：社会公共需要,经济学家们得出结论：当上式的条件在所有的市场上和通过市场进行交易的物品或服务上都得到了满足时，完全竞争的市场机制可以通过供求双方的自发调节，而使资源配置达到最佳状态。问题在于，完全竞争的市场机制毕竟只是一种理论上的理想状态。在现实经济生活中，它的五个必要条件不可能同时完全具备。只要缺少其中任何一个条件，市场机制在实现资源配置的效率方面就有可能出现运转失灵。这时，就要引入公共部门或者说政府部门的经济活动了。,1.2 市场失灵：社会公共需要,1.2.2 市场机制的失灵：公共物品或服务,导致市场运转失灵的基本原因，在于价格信号并非总是能充分地反映社会边际效益和社会边 际成本。一个突出的例子，就是“公共物品或服务”（public goods or service）。这类物品或服务具有消费的非竞争性和受益的非排他性。市场机制的作用既然在公共物品或服务上发生失灵，它的生产或提供自然要另辟他径-非市场的方式。,1.2 市场失灵：社会公共需要,效率并不是评判社会资源配置状况的唯一标准。在很多情况下，公平也是必须加以考虑的一个重要因素。在市场经济中可以观察到的一个基本事实是，由市场所决定的居民收入的初次分配-纳税前收入的分配-并不公平。市场机制的作用既然在收入分配方面发生失灵，对于它的调节自然也要另辟他径-非市场的方式。,1.2.3 市场机制的失灵：收入分配不公,1.2 市场失灵：社会公共需要,1.2.4 市场机制的失灵：经济稳定发展,从微观上考察，资源配置的效率是可以运用帕累托效率准则来评判的。但若将该准则推广到宏观，则就显得有些不够用了。宏观经济领域资源配置效率即宏观经济效率的评判，还需要借助于其他的指标，即就业、物价水平和经济增长。自发的市场机制并不能自行趋向于充分就业、物价稳定和适度的经济增长。既然市场机制本身不具有保证持续稳定增长的可能，经济稳定发展的目标亦要借助外力-非市场的方式-加以实现。,1.2 市场失灵：社会公共需要,1.2.5 小结：政府经济活动的范围,生产或提供 公共物品或服务,调节收入分配,促进经济 稳定发展,1.3 公共财政的职能,1.3.1 资源配置职能,公共财政之所以履行资源配置的职能，归结起来，主要有三个方面的原因： 其一，公共物品或服务的存在。 其二，外部效应（externality）的存在。 其三，不完全竞争状态的存在。,1.3 公共财政的职能,1.3.2 调节收入分配职能,公共财政之所以履行调节收入分配的职能，是因为收入分配不公现象的存在。公共财政可以说天然地具有作为进行再分配工具的有利条件：政府拥有强制征税的权力，这使得它可以大规模地介入国民收入的分配过程，通过税制设计上的巧妙安排，把资金从那些应该减少收入的人们手中征集上来，然后，再通过各种类型的转移性支出项目，把资金移转给那些应该增加收入的人们。,1.3 公共财政的职能,1.3.3 促进经济稳定发展职能职能,公共财政之所以履行稳定经济的职能，是由于市场经济不可能自动、平稳地向前发展。稳定经济，就是指政府作为市场上的一种经济力量，运用宏观上的经济政策手段有意识地影响、调控经济，实现既无失业又无通货膨胀的经济增长。这一概念是建立在市场经济不可能自动、平稳地向前发展的认识基础上的。在政府所拥有的各种宏观经济政策手段中，公共财政的地位举足轻重，它在维持总供求的大体制方面具有无法被替代的作用。,关键术语,公共经济 公共财政 帕累托效率 社会边际效益 社会边际成本 公共物品或服务 外部效应 公共地悲剧 社会公共需要 免费搭车者 公共财政职能 资源配置职能 调节收入分配职能 促进经济稳定发展职能,复习思考题,1. 什么是社会公共需要? 2. 政府经济活动的范围是如何界定的？ 3. 公共财政要担负哪些职能？ 4. 简要解释msb=msc的含义。,第2章 外部效应,重点问题,外部效应：分类和事例 外部效应与资源配置效率 外部效应的内在化：政府的矫正措施,外部效应,外部效应是指某些个人或企业的经济行为影响了其他人或企业，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有的报酬的现象。 问题：当存在外部效应时，人们在经济活动中决策所依据的价格p，既不能精确地反映其全部的社会边际效益msb，也不能精确地反映其全部的社会边际成本msc。 结果：价格失真，从而使得社会资源配置发生错误，达不到帕累托效率的最佳状态。,2.1 外部效应：分类和事例,2.1.1 外部效应的分类方法,按承受者不同： 生产活动的外部效应和对生产的外部效应 按发起者不同： 生产活动的外部效应和消费活动的外部效应 按结果不同： 正的外部效应和负的外部效应,2.1 外部效应：分类和事例,外部效应八种排列,消费活动产生正的消费外部效应 消费活动产生正的生产外部效应 消费活动产生负的消费外部效应 消费活动产生负的生产外部效应 生产活动产生正的消费外部效应 生产活动产生正的生产外部效应 生产活动产生负的消费外部效应 生产活动产生负的生产外部效应,2.1 外部效应：分类和事例,2.1.2 正的外部效应和负的外部效应,正的外部效应 positive externality 负的外部效应 negative externality,外部效应基本分类,正的外部效应：也称为外部效益或外部经济。指给交易双方之外的第三者所带来的未在价格中得以反映的经济效益。买卖双方均未意识到其间交易会给其他人或企业带来益处。 负的外部效应：也称为外部成本或外部不经济。指给交易双方之外的第三者所带来的未在价格中得以反映的成本费用。买卖双方均未意识到其间交易会给其他人或企业带来损害。,2.1 外部效应：分类和事例,在存在外部效应的情况下，私人的边际效益和边际成本会同社会的边际 效益和边际成本发生偏离。由于决定企业或居民的经济选择的是私人边际效益和私人边际成本，而不是社会边际效益和社会边际成本，所以，当企业或居民仅从自身的利益出发，而忽略了外部效应带给其他企业或居民的效益和成本时，其所做出的决策很可能会使资源配置发生错误。,2.2 外部效应与资源配置效率,负的外部效应的最关键问题，就是带有负的外部效应的物品或服务的价格，不能充分反映用于生产或提供该种物品或生产要素的社会边际成本。可用外部边际成本(简写为mec)来表示这种因增加一个单位的某种物品或服务的产量而给第三者所带来的额外的成本。外部边际成本是生产某一物品或提供某一服务的社会边际成本的一部分,但它未在该种物品或服务的价格中得到反映。,2.2.1 负的外部效应与资源配置效率,2.2 外部效应与资源配置效率,图2-1 外部边际成本和外部总成本：mec不变的情况,50,40,20,30,10,tec,o,mec,10,（a）,0,(b),纸张的产量（吨）,外部边际成本（元/吨）,纸张的产量（吨）,2.2 外部效应与资源配置效率,外部总成本（元/吨）,图2-2 外部边际成本和外部总成本：mec递增的情况,tec,o,mec,（a）,0,(b),纸张的产量（吨）,外部边际成本（元/吨）,纸张的产量（吨）,2.2 外部效应与资源配置效率,外部总成本（元/吨）,图2-3 市场均衡，负的外部效应与资源配置效率,g,d=msb,110,s=mpc,o,4.5,钢笔的产量（支）,价格、效益和成本（元）,2.2 外部效应与资源配置效率,10,105,100,5,mpc+mec=msc,a,b,带有正的外部效应的物品或服务的价格，不能充分反映该种物品或服务所能带来的社会边际效益msb。 事例：疫苗接种其他人减少接触感染的机会整个社会因此受益,2.2 外部效应与资源配置效率,2.2.2 正的外部效应与资源配置效率,外部边际效益：marginal external benefit 因增加一个单位的某种物品或服务的消费而给第三者所带来的额外的效益。 用来解释正的外部效应如何扭曲资源配置 msb=mpb+meb 当存在正的外部效应时，msbmpb 物品（或服务）的生产和销售将会出现不足状态。,2.2 外部效应与资源配置效率,图2-4 市场均衡，正的外部效应与资源配置效率,z,d=mpb,45,s=msc,o,10,疫苗接种量（万人次）,价格、效益和成本（元）,2.2 外部效应与资源配置效率,10,30,25,12,mpb+meb=msb,h,u,10,在现实经济生活中，一种物品（或服务）的外部边际效益往往不是固定不变的，它很有可能随其消费量的增加而递减。前面所说的疫苗接种的例子就是一个典型。每一人次的接种所带来的外部边际效益是会随接种人次的增加而逐渐减少的。其中的原因不难理解，随着接种人次的增加，疾病传播的可能在递减，担心感染疾病的人数在递减，给外部带来的边际效益自然也是要递减的。一旦出现这种情况，当接种人次达到一定水平时，接种疫苗所带来的外部边际效益将最终趋向于零。,2.2 外部效应与资源配置效率,2.2.3 正的外部效应：外部边际效益递减的情况,图2-5 正的外部效应:外部边际效应递减的情况,f,mpb,16,s=msc,o,10,疫苗接种量（万人次）,价格、效益和成本（元）,2.2 外部效应与资源配置效率,b,30,25,12,mpb+meb=msb,c,d,20,20,s=msc,a,2.3 外部效应内在化：政府的矫正措施,2.3.1 外部效应的内在化,外部效应的内在化用以解释政府对外部效应的矫正措施。 着眼于调整mpb和mpc。当调整到足以使个人或企业的决策考虑其所产生的外部效应，即实际的msb和msc时，内在化实现。 具体说，外部效应内在化就是外部效应的边际价值被定价了。 负的外部效应：mec加计到mpc之上。 正的外部效应：meb加计到mpb之上。,2.3 外部效应内在化：政府的矫正措施,2.3.2 矫正性的税收与 负的外部效应的内在化,着眼于mpc的调整，即征收相当于mec大小的税收，将mpc提高到与msc一致的水平。 特征：mec=税额 事例：对造纸行业征收污染税,图2-6 矫正性的税收,f,d=msb,s=mpc,o,4.5,纸张的产量（万吨）,价格、效益和成本（元）,2.3 外部效应内在化：政府的矫正措施,b,105,100,5,h,g,95,j,s=mpc+t=msc,a,110,2.3 外部效应内在化：政府的矫正措施,矫正性税收作用归纳：,将mec加计到mpc之上。 增加纸张的生产成本和售价，进而将产量减少至msb=msc的最佳水平。 将部分收入从纸张生产者手中转移给遭受损害或需要政府提供服务的企业和个人。 将水资源的污染减少至可容忍水平（但不能减少至零）。,2.3.3 矫正性的财政补贴与正的外部效应的内在化,矫正性的财政补贴着眼于私人边际效益的调整。其操作方法是：对带有正的外部效应的物品 或服务的消费者，按照该种物品或服务的外部边际效益的大小发放财政补贴，以此将补贴物品或服务的私人边际效益提高到同社会边际效益相一致的水平，实现正的外部效应的内在化。所以，矫正性的财政补贴的突出特征是其数额与外部边际效益相等。,2.3 外部效应内在化：政府的矫正措施,图2-7 矫正性的财政补贴,r,d=mpb,s=msc,o,10,价格、效益和成本（元）,2.3 外部效应内在化：政府的矫正措施,v,30,25,12,y,z,10,x,d=mpb+w=msb,w,45,疫苗接种量（万人次）,将meb加计到mpb之上。 增加对带有正的外部效应的物品或服务的需求，降低消费者支付的净价格，进而将产量调整至msb=msc的最佳水平。 增加对带有正的外部效应的物品或服务的消费者所获效益，鼓励这类物品或服务的消费。,矫正性财政补贴作用归纳,2.3 外部效应内在化：政府的矫正措施,关键术语,外部效应 负的外部效应 正的外部效应 外部效益 外部成本 外部效应的内在化 矫正性的税收 矫正性的财政补贴,复习思考题,1. 什么是外部效应？ 2. 举例说明负的外部效应与正的外部效应对资源配置效率的影响。 3. 矫正性的税收和财政补贴的作用机制是怎样的？,第3章 公共物品与服务,重点问题,纯粹的公共物品或服务 纯粹的公共物品与纯粹的私人物品：需求分析 纯粹公共物品的配置效率 林达尔均衡和免费搭车者 混合物品或服务,3.1 纯粹的公共物品或服务,3.1.1 公共物品与私人物品：特性的比较,效用的非可分割性 non-divisibility 消费的非竞争性 non-rivalness 受益的非排他性 non-excludability,公共物品,私人物品,效用的可分割性 divisibility 消费的竞争性 rivalness 受益的排他性 excludability,纯粹的公共物品是同时满足效用的非可分割性、消费的非竞争性、受益的非排他性三个特性的公共物品。 纯粹的公共物品或服务，对全体社会成员有正的外部效应。,3.1 纯粹的公共物品或服务,纯粹的公共物品或服务,“分配成本”与“生产成本”,消费的非竞争性，意味着增加一个消费者的边际成本为零分配成本 生产任何一个追加的公共物品的边际成本永远是正的生产成本,3.1 纯粹的公共物品或服务,图3-1（a） 消费纯粹公共物品的边际成本,3.1 纯粹的公共物品或服务,在一定数量的纯粹公共物品上增加任何数量的消费者时的边际成本,成本（元）,200,消费者的数量,o,图3-1（b） 生产纯粹公共物品的边际成本,3.1 纯粹的公共物品或服务,生产纯粹公共物品的边际成本,成本（元）,200,纯粹公共物品的数量,o,mc=ac,馒头纯粹的私人物品:满足效用的可分割性、消费的竞争性、收益的排他性。 供暖纯粹的公共物品:满足效用的非可分割性、消费的非竞争性、收益的非排他性。,3.1 纯粹的公共物品或服务,3.1.2 一个典型的事例：馒头与供暖,3.1.3 判定公共物品的步骤,3.1 纯粹的公共物品或服务,第一步，看该种物品或服务的效用是否具有非可分割性。如果具有非可分割性，则转入第二步分析。 第二步，看该种物品或服务的消费是否具有非竞争性。如果具有非竞争性，则转入第三步分析。 第三步，看该种物品或服务的受益在技术上是否具有非排他性。,根据私人物品或服务的特性，对某种纯粹的私人物品或服务的市场需求，可以通过加总某一时间内市场上所有单个消费者在各种价格水平上对该种私人物品或服务的需求量而得出。只要能计算出每个消费者在一定时间内，在各种可能的价格水平上愿意并且能够购买的某种纯粹的私人物品或服务的数量，又知道市场上有多少消费者（购买者），便可得到对该种私人物品或服务的市场需求。只要知道每个消费者个人需求曲线，通过把某种纯粹的私人物品或服务市场上的所有消费者（购买者）的需求曲线水平相加，即可得出对该种私人物品或服务的市场需求曲线。,3.2.1 对纯粹的私人物品的需求:水平相加,3.2 纯粹的公共物品与纯粹的私人物品：需求分析,3.2.2 对纯粹的公共物品的需求：垂直相加,3.2 纯粹的公共物品与纯粹的私人物品：需求分析,所有消费者必须同时消费同样数量的纯粹公共物品 消费者无法调整其对纯粹公共物品的消费量，使得p=mb 事实上，由于受益非排他性的存在，纯粹的公共物品是不能定价的 垂直相加,私人物品或服务：每个消费者都是既定价格的接受者，他所能调整的只是其消费的数量水平相加 公共物品或服务：每个消费者所面对的是同样数量的公共物品，但他所愿支付的价格（mb）是不一样的垂直相加,3.2 纯粹的公共物品与纯粹的私人物品：需求分析,原因分析,3.3 纯粹公共物品的配置效率,3.3.1 msb=msc：公共物品同样适用,社会资源配置效率最大化的条件msb=msc，同样适用于公共物品 msb=mpb+meb=mb 纯粹公共物品的配置效率的实现条件 msb=mb=msc 纯粹的公共物品的生产给所有社会成员带来正的外部效应（外部效益）,3.3.2 一个数字的例子,3.3 纯粹公共物品的配置效率,简单归纳,3.3 纯粹公共物品的配置效率,假定保安的工资为每人450元，且可雇佣量无限，即ac=mc=450元 d=mb=msb mc=ac=msc 均衡点为e，最佳雇佣量为3人,公共物品的供给：市场机制存在失灵,若保安费用由单一消费者支付，则保安数量为零显然是没有效率的 最佳雇佣量为3人，msb=msc 公共物品或服务必须以非市场方式提供,3.3 纯粹公共物品的配置效率,3.4 林达尔均衡和免费搭车者,3.4.1 一种公共物品的供给方式：自愿捐献与成本分担,成员人数较少的社会中，通过自愿捐献和成本负担的合作方式，有可能使得公共物品或服务的供给量达到最佳水平。,3.4.2 林达尔均衡条件与免费搭车者的出现,若每一社会成员都按其所获mb的大小而捐献自己应分担的公共物品的资金费用，公共物品的供给量可以达到具有效率的最佳水平。,3.4 林达尔均衡和免费搭车者,林达尔均衡（lindahl equilibrium）,每一社会成员都愿准确披漏其mb，不存在隐瞒或低估从而逃避应负担成本费用的动机。 每一社会成员都清楚了解其他人的嗜好和收入状况，甚至清楚掌握任何一公共物品可给彼此带来的真实的mb，不存在隐瞒个人mb的可能。,林达尔均衡条件,3.4 林达尔均衡和免费搭车者,人口众多社会中，没有人能做到对其他所有成员无所不知，存在隐瞒mb的可能。不存在林达尔均衡 免费搭车者对任何人来说都是一种有理性的选择。 公共的悲剧所有社会成员都免费搭车，则出现公共的悲剧，社会成员越多越严重。,存在问题,3.4 林达尔均衡和免费搭车者,公共物品或服务不可或缺 免费搭车者问题不可避免 只有依靠政府部门使用非市场的方式（公共财政）来解决 有效途径强制性的融资方式,3.4.3 公共财政：免费搭车者问题的解决,3.4 林达尔均衡和免费搭车者,概念：居于纯粹的公共物品或服务与纯粹的私人物品或服务之间，兼有公共物品或服务以及私人物品或服务的特性 类型： 拥挤性的公共物品 价格排他的公共物品,3.5.1 混合物品的概念,3.5 混合物品或服务,拥挤性的公共物品,congestible public goods 随着消费者人数的增加而产生拥挤，从而减少消费者可从中获得的效益。 在消费上具有一定程度的竞争性。 消费者的人数达到拥挤点之后，人数再增加，mc 0。 事例：公路,3.5 混合物品或服务,价格排他的公共物品,3.5 混合物品或服务,price-excludable public goods 效益可以定价，从而可在技术上实现排他。 特点： 名义上向全社会提供，即谁都可以享用 在受益上可以排他，即谁花钱谁受益 事例：政府兴建的公园、公办学校和医院。,3.5.2 混合物品的供给,3.5 混合物品或服务,既可以由私人部门通过市场提供，也可以由政府部门直接提供，或是由政府部门给予补助的办法通过市场提供。 价格排他的公共物品的供给 市场提供，政府必须补贴 政府提供，利用市场机制 拥挤性的公共物品的供给 政府提供，收取使用费，如公路、桥梁 市场提供，政府补贴，如影剧院、体育设施,关键术语,公共物品或服务 私人物品或服务 效用的非可分割性 消费的非竞争性 受益的非排他性 免费搭车者 纯粹的公共物品或服务 纯粹的私人物品或服务 林达尔均衡 混合物品或服务,复习思考题,1. 相对于私人物品或服务来说，公共物品或服务具有哪些特性？ 2. 什么是纯粹的公共物品或服务？什么是纯粹的私人物品或服务？二者有哪些区别？ 3. 如何实现纯粹的公共物品或服务的配置效率？ 4. 什么是林达尔均衡？ 5. 什么叫免费搭车者？如何解决免费搭车者问题？ 6. 什么是混合物品或服务？混合物品或服务是怎样供给的？,第4章 公共选择,重点问题,多数规则下的公共物品的供给 投票结果的唯一性和循环性 投票交易 政治行为的分析,4.1 多数规则下的公共物品的供给,4.1.1 简单多数规则,公共选择是根据既定的规则并通过许多人的政治交互作用而做出的，就公共物品供给数量和融资方式达成协议 最常用的规则简单多数规则,4.1 多数规则下的公共物品的供给,4.1.2 政治均衡,political equilibrium 若一个社会的人们根据既定的规则，就一种或多种公共物品的供给量以及相应的税收份额的分配达成了协议，就取得了所谓的政治均衡。 税收份额 tax shares事先公布的社会成员必须承担的税收数额 对所有投票者来说，ti =平均成本 税收份额的大小决定于公共物品的生产成本,在形式上，公共选择的决策是通过投票而作出的。 对一个人来说，最偏好的结果是公共物品数量达到这样的水平他所须承担的t等于该物品对他的mb 投票的结果取决于税收份额的分布状况，取决于公共物品的效益分布。,4.1 多数规则下的公共物品的供给,4.1.3 投票与决策,图4-1 投票者最偏好的政治均衡,每单位产量的税收,税收,t,产量,o,4.1 多数规则下的公共物品的供给,z,mb,q,4.1.4 简要的归纳：政治均衡的决定因素,4.1 多数规则下的公共物品的供给,公共选择的规则 公共物品或服务的平均成本和边际成本 投票者获得与提案有关的成本和效益的信息的难易程度 税收份额在投票者之间的分布状况 公共物品或服务的效益在投票者之间的分布状况,4.1.5 多数规则下的政治均衡：一个模型,假定投票者就某种公共物品的产量作出抉择，该物品平均成本ac既定，税收份额已公布，每人缴纳同样税收ti =ac/n。 事例：7个投票者就保安雇用数量的提案进行投票,4.1 多数规则下的公共物品的供给,4.1 多数规则下的公共物品的供给,4.1.6 中间投票者,中间投票者最偏好的结果处于所有投票者最偏好的结果的中间状态 中间投票者定理 median voter rule： 若所有投票者对公共物品的边际效益曲线均呈向右下方倾斜状态，那么中间投票者最偏好的公共物品的产量，就是简单多数规则下的政治均衡。,中间投票者定理启示,4.1 多数规则下的公共物品的供给,多数规则下的反映中间投票者意愿的提案最终获胜。 当有两种以上的方案可供选择时，多数规则并不能保证51%的投票者将获得他们最偏好的结果，实际上只有中间投票者获得最偏好结果。 多数规则所保证的是，所有投票者最偏好的结果和最终达成的政治均衡偏离度最小。 任一政党或政治家要想赢得极大量选票，必须使自己的竞选方案符合中间投票者的意愿。,单峰偏好 single-peaked preference 多峰偏好 multiple-peaked preference,4.2.1 单峰偏好与多峰偏好,4.2 投票结果的唯一性和循环性,事例,4.2 投票结果的唯一性和循环性,3人组成的小社会就每年燃放焰火次数进行表决 每燃放一次焰火费用为200元 三人必须承担税收份额为： ta=100元， tb=75元， tc=25元 面临选择：每年燃放1次、2次、3次 根据简单多数规则决定,简要归纳,4.2 投票结果的唯一性和循环性,人们的偏好结构有单峰和多峰之别 单峰偏好意味着人们最理想的结果只有一个 多峰偏好意味着人们最理想的结果不止一个,4.2.2 配对投票：循环现象的出现,当有三个或更多方案备选时，就其中任意两个方案进行投票，就是“配对投票”。 事例：燃放焰火,4.2 投票结果的唯一性和循环性,配对投票结果：循环现显出现,4.2 投票结果的唯一性和循环性,按照所进行的配对投票中的次序不同，三种可以选择的提案都可以在简单多数下获胜“循环性”。 投票结果具有不确定性，政治均衡亦不存在了。 原因是多峰偏好的存在 新的事例：投票者b投票者b,单峰与多峰下投票小结,4.2 投票结果的唯一性和循环性,若所有投票者的偏好都呈单峰形，多数规则下的投票结果就是惟一的，不会出现循环。 如果多数规则下的投票结果出现了循环，那就说明至少有一个投票者的偏好是多峰的。 只要所有投票者的偏好都是单峰形的，结果唯一：中间偏好峰即反映中间投票者最偏好的结果的提案获胜。 只要所有投票者的偏好都是单峰形的，那么不论税收份额如何，中间投票者定理成立。,4.2.3 多峰偏好的存在,4.2 投票结果的唯一性和循环性,边际效益递减规律任何物品或服务的边际效益都是随其数量的增加而减少。 多峰偏好同公共物品的边际效益的递减趋势相矛盾 纯粹公共物品或服务的边际效益递减，意味着投票者的偏好是单峰的,存在的问题,4.2 投票结果的唯一性和循环性,边际效益递减和单峰偏好的一致性，并不能排除多峰偏好的存在。 事实上，可能有两种或两种以上的公共物品产量的提案，在多峰偏好的作用下均获得多数赞成票。 事例：人们对公立学校预算提案投票,4.3.1 互投赞成票,4.3 投票交易,互投赞成票 logrolling 投票者必须同时就两个或两个以上的提案投票 既有投票者赞成的，也有其反对的 投票者对提案具有不同的偏好程度，愿意就那些与其关系重大的问题进行投票交易 事例：就两项提案投票，一项可给石油生产者带来利益，另一项可给食品生产者带来利益,投票交易,4.3 投票交易,只有在与提案有关的效益和损失不对称的情况下才会发生；若互抵则没有此动机。 好处：大大增加了某些提案在多数规则下获得通过的可能性。,4.3.2 隐含的投票交易,4.3 投票交易,隐含的投票交易：implicit logrolling 当分别代表不同利益集团的两个或更多的议题被组合在一起，让投票者就此进行投票，隐含的投票交易就会发生。 事例：两个本来不相关的议题对纺织品进口限额和新型轰炸机的研制被放在同一项提案中,隐含的投票交易,4.3 投票交易,每一特殊利益集团是否对组合性的包括一揽子项目的提案投赞成票，取决于其对这些项目的相对偏好程度。若获得的效益遭受的损失，即可带来正的净效益条件下，投赞成票，进行隐含的投票交易。,4.3.3 投票交易与效率,4.3 投票交易,事例：三个公民组成的社会就两项提案投票 安全保障保安雇用mc=ac=300元 社会娱乐焰火燃放mc=ac=300元 每一投票者必须为每一单位的公共物品承担100元的税收 简单多数原则,无投票交易结果,就焰火燃放和保安雇佣两项提案分别投票，无投票交易，简单多数规则下的结果是既不提供社会娱乐，也不提供安全保障,存在投票交易,将两项提案合二为一 a和c双双投赞成票 原不可能单独表决通过的方案，放在一起表决时却通过了,4.3 投票交易,4.4.1 投票还是不投票：投票者,4.4 政治行为的分析,投票者投票与否，取决于两个因素： 参加投票的效益和成本 投票对公共选择产生影响的可能性 一般而言，行使公民权所带来的满足和利益，以及不投票所面临的社会压力，或者是法律义务，大多数人会投票。,4.4.2 选票极大化：政治家（政党）,4.4 政治行为的分析,在有关政府的作用和其他问题上意见一致或相似的人们，组合成一个势力集团政党 在多数规则下，一个政党在选票极大化上获得成功，便赢得选举；选票极大化是多党制社会中成功获得政治权力的先决条件。 竞选方案设法向符合中间投票者意愿的结果倾斜,4.4.3 公共权力极大化：政府部门（官员）,4.4 政治行为的分析,政府机构提供公共物品区别于私人部门提供私人物品 追求公共权力极大化预算规模的极大化公共物品供给量过剩资源浪费,4.4.4 特殊利益集团：一股不可忽视的力量,4.4 政治行为的分析,谋求增加对其成员有利的政府支出的院外活动 区别于政党 手段对政府官员、投票者施加压力或影响 问题以其他人的境况因此而变坏为前提,关键术语,简单多数规则 政治均衡 多峰偏好 税收份额 中间投票者 配对投票 互投赞成票 投票交易 隐含的投票交易 政治家（政党） 选票极大化 权力极大化 特殊利益集团单峰偏好,复习思考题,1.何谓政治均衡？ 2.如何理解中间投票者定理？ 3.举例说明投票决策中的单峰偏好、多峰偏好对配对投票结果的影响 4.何谓投票交易和隐含的投票交易？投票交易对资源配置效率有什么影响？ 5.简要分析参与公共选择过程的投票者、政治家(政党）、政府部门（官员）以及特殊利益 集团的行为特点。,第5章 公共支出,重点问题,公共支出的结构 公共支出的经济影响：消耗性支出 公共支出的经济影响：转移性支出 公共支出模型：关于公共支出增长现象的解释,5.1 公共支出的结构,5.1.1 公共支出：理论分类,按公共支出的性质分类（重点分析） 消耗性支出、转移性支出 按公共支出的目的分类 预防性支出、创造性支出 按政府对公共支出的控制能力分类 可控制性支出、不可控制性支出 按公共支出的受益范围分类 一般利益支出、特殊利益支出,消耗性支出,5.1 公共支出的结构,exhaustive expenditures 直接表现为政府购买物品或服务的活动 包括购买进行日常政务活动所需的或用于进行投资所需的物品或服务的支出 政府一手付出资金，另一手获得物品或服务，并运用这些物品或服务履行政府的各项职能。 反映了公共部门占用社会资源的要求，排除了私人部门运用它们的可能性，计入gdp,5.1 公共支出的结构,转移性支出,transfer expenditures 直接表现为货币的无偿的、单方面的转移 包括养老金、补贴、债务利息、失业救济金等 政府付出了资金，却无任何资源可得 并不反映公共部门占用社会资源的要求，转移只是在社会成员之间的资源再分配，公共部门只充当中介人作用,5.1 公共支出的结构,消耗性支出是社会总需求一部分，直接影响生产、就业及社会总需求，间接影响gdp分配；转移性支出是资金使用权的转移，间接影响生产、就业及社会总需求，直接影响gdp分配。 在公共支出总额中，若消耗性支出比重大，说明直接通过公共财政配置的社会资源规模较大，即资源配置职能强；若转移性支出比重大，说明公共财政对gdp分配的直接影响大，即调节收入分配职能强。,区分消耗性支出与转移性支出 较强的经济分析意义,5.1.2 公共支出：预算分类,5.1 公共支出的结构,国防支出 外交事务支出 行政管理支出 经济建设支出 社会文教支出 保护环境和自然资源支出 政府债务支出 其他支出,5.2.1 消耗性支出对流通领域的影响,5.2 公共支出的经济影响：消耗性支出,社会总需求=c+i+g 政府的消耗性支出对社会总需求的形成有着重大影响 消耗性支出是各种物品或服务的销售得以实现的一个不可或缺的条件,5.2.2 消耗性支出对生产领域的影响,5.2 公共支出的经济影响：消耗性支出,消耗性支出增加通过社会总需求的相应变动而导致社会生产规模扩大 消耗性支出减少通过社会总需求的相应变动而导致社会生产规模萎缩,5.2.3 消耗性支出对分配领域的影响,一方面，政府消耗性支出结构变动，有关企业的利润有增有减，整个社会的收入分配状况相应变化。 另一方面，政府消耗性支出总量变化，gdp、资本利润率、工资率等都会发生相应变化。,5.2 公共支出的经济影响：消耗性支出,5.3.1 转移性支出对流通领域的影响,5.3 公共支出的经济影响：转移性支出,通过对社会总需求构成中的消费需求和投资需求的作用来实现 制约社会总需求的形成,5.3.2 转移性支出对生产领域的影响,5.3 公共支出的经济影响：转移性支出,如转移性支出的对象是个人或居民，如居民生活补贴，对生产的影响是间接的。 如转移性支出的对象是企业，如企业生产补贴，对生产的影响是直接的。,5.3.3 转移性支出对分配领域的影响,5.3 公共支出的经济影响：转移性支出,在gdp已经完成初次分配的基础上进行的再分配 有利于转移性支出的对象 有可能改变在初次分配中形成的国民收入分配格局,5.3.4 一个简化了的事例：食品券补贴,5.3 公共支出的经济影响：转移性支出,对低收入家庭发给“食品券” 受领着可凭券购买一定数量的食品 区别食品券、货币两种形式食品补贴,食品券补贴小结,5.3 公共支出的经济影响：转移性支出,食品券补贴可有效地增加受领者的食品消费量 食品券补贴可有效地提高受领者所获得的效用水平 货币形式的食品补贴较之食品券形式的食品补贴，在增加受领者食品消费量上的效应小，在增加获得总体效用水平上效应大 食品补贴的发放，无论是以食品券形式，还是以货币形式，作用范围不仅仅限于食品,5.4.1 政府活动扩张法则,5.4 公共支出模型： 关于公共支出增长现象的解释,瓦格纳（adolph wagner） 解释： 社会“环境条件”和各种关系复杂化的需要 政府从事物质生产的经济活动越来越增加 政府提供公共物品或服务范围越来越大 结论：政府活动不断扩张所带来的公共支出的不断增长是社会经济发展的一个客观规律,5.4.2 公共收入增长引致说,5.4 公共支出模型： 关于公共支出增长现象的解释,皮考克和怀斯曼（ peacock and wiseman) 解释： 内在因素，指公共收入的增加 外在因素，指动荡时期如战争、饥荒 结论：公共收入和公共支出总是同步增长,5.4.3 公共支出增长的发展模型,5.4 公共支出模型： 关于公共支出增长现象的解释,马斯格雷夫和罗斯托（musgrave and rostow） 用经济发展阶段论，即经济发展早期阶段、中期阶段、成熟阶段对公共支出需求的不断增长来解释 关于公共支出的结构在长时期中的变化模型,5.4.4 非均衡增长模型,5.4 公共支出模型： 关于公共支出增长现象的解释,鲍莫尔（baumol） 将国民经济区分为两个部门： 生产率不断提高的部门 社产率缓慢提高的部门 结论：政府部门生产率偏低，规模必然越来越大，负担越来越重。,关键术语,消耗性支出 转移性支出 创造性支出 可控制性支出 不可控制性支出 一般利益支出 特殊利益支出 政府活动扩张法则 公共收入增长引致说 公共支出增长的发展模型 非均衡增长模型 预防性支出,复习思考题,1.公共支出在理论上和统计上分别应做怎样的分类？ 2.消耗性支出对流通、生产和分配领域的影响是怎样的？ 3.转移性支出对流通、生产和分配领域的影响是怎样的？ 4.简要解释公共支出不断增长的现象。,第6章 公共预算：决策及其经济分析,重点问题,几个相关概念 公共预算决策程序 公共预算决策：机会成本分析 公共预算决策的经济分析：成本-效益分析,6.1 几个相关的概念,6.1.1 公共预算,公共预算指的是政府部门在每一个财政年度的全部公共收支结构一览表，简言之，是政府部门的公共收支计划。 功能： 反映和规定政府部门的活动范围、方向和重点 监督政府收支运作的途径和窗口 控制公共支出规模的有效手段,6.1.2 预算年度,6.1 几个相关的概念,亦称财政年度 编制和执行预算所应依据的法定时限，是预算收支起讫的有效期限 两种预算年度：历年制、跨年制 决定因素： 每年公共收入的旺季 每年立法机关召开会议的日期,6.1.3 公共预算的分类,6.1 几个相关的概念,分类依据： 公共预算的形式计划表格的安排 公共预算的内容计划指标的确定,公共预算按形式分类 计划表格的安排,6.1 几个相关的概念,单式预算公共收支计划通过一个统一的计划表格来反映 复式预算公共收支计划通过两个或两个以上的计划表格来反映,公共预算按内容分类 计划指标的确定,6.1 几个相关的概念,增量预算公共收支计划指标在以前预算年度的基础上，按新的预算年度的经济发展情况加以调整之后确定 零基预算公共收支计划指标的确定，只以新的预算年度的经济社会发展情况为依据，不考虑以前的公共收支状况,6.1.4 公共预算的原则,6.1 几个相关的概念,公共预算必须具有完整性 公共预算必须具有统一性 公共预算必须具有年度性 公共预算必须具有可靠性 公共预算必须具有公开性,6.2.1 编制和提出,6.2 公共预算决策程序,联邦支出预算的编制行政管理和预算局 联邦收入预算的编制财政部,6.2.2 审议和批准,以两院的预算委员会为主，向国会提出两次决议，经过批准完成立法手续。,6.2 公共预算决策程序,6.2.3 执行,6.2 公共预算决策程序,收支预算的执行 执行收入预算 执行支出预算 授权额和支出额 银行代理国库制度,6.2.4 执行的监督,6.2 公共预算决策程序,美国联邦预算的监督： 财政监督总统领导，财政机关进行 审计监督国会及其专门机关（总会计署）进行,6.3 公共预算决策：机会成本分析,公共预算决策的经济分析： 宏观角度：就整体的预算决策对社会资源配置的影响进行分析采用机会成本分析法。 微观角度：就某一项目或方案的公共预算决策对社会资源配置的影响进行分析采用成本效益分析法。,6.3.1 机会成本分析的含义,6.3 公共预算决策：机会成本分析,以预算资金的社会机会成本作为评价公共预算决策效率的依据。 预算资金的机会成本一笔资金由非政府部门转移到公共部门而导致的非政府部门的效益损失。 如果一笔特定的资金交由公共部门使用所能达到的效益，大于留在非政府部门使用所能达到的效益，这笔资金的公共预算决策是具有效率的。,6.3.2 进一步的说明： 资源在公共物品和私人物品之间的配置,6.3 公共预算决策：机会成本分析,边际效益,边际效益,m,n,0,0,d,a,b,b,c,c,d,a,公共物品,私人物品,图6-1 资源在公共物品和私人物品之间的配置,6.4.1 成本效益分析的含义,6.4 公共预算决策的经济分析： 成本效益分析,从微观的角度，对某一项目或方案的公预算决策对社会资源配置的影响进行的分析。 把公共预算资金的作用划分为若干项目或方案，分别就每个项目或方案核算其效益和成本。对不同项目和不同方案之间进行比较，确定其优先采用的次序，并摒弃那些社会边际成本超过社会边际效益的项目或方案。,6.4.2 成本效益分析的步骤,计算各个项目或方案的效益和成本 计算各个项目或方案的效益和成本的比率 确定各个项目或方案的优劣次序 进行各个项目或方案的抉择和决策,6.4 公共预算决策的经济分析： 成本效益分析,6.4.3 时间因素的考虑：贴现,成本效益分析中必须