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文档简介

上市公司债券发行的程序是怎样的? 第一、作出决议或决定。第二,提出申请。第三、经主管部门批准。第四、与证券商签订承销协议。第五、公告公司债券募集方法。第六、认购公司债券。第七、上市债券。 上市公司的融资手段有很多,包括配股、银行贷款和发行债券等。当上市公司预计未来利率走低时,往往会选择发行债券,这样可以用较低的成本拿到生产经营所需的资金。债券的发行是有法定程序的,那么上市公司债券发行的程序是怎样的?下面我们不妨通过小编的这篇文章具体了解下。一、上市公司债券发行的程序是怎样的?1、股东会或股东大会做出决议,决定发行债券的数量、向公司股东配售的安排、债券期限、募集资金用途;2、由保荐人推荐,并向证监会申报;3、编制和报送募集说明书和发行申请文件,包括所需引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告、法律意见书等;4、报证监会核准,将经核准的募集说明书摘要刊登在至少一种证监会指定的报刊上,将其全文刊登在证监会指定的网站上;5、发行。二、公司债券上市包括哪些环节?1、申请核准,申请公司债券上市交易,应当向证券交易所申请核准,并报送以下文件:上市报告书、申请公司债券上市的董事会决议、公司章程、公司营业执照、公司债券募集办法、公司债券的实际发行数额、证券交易所上市规则规定的其他文件。申请可转债上市交易,还应当报送保荐人出具的上市保荐书。2、安排上市,证券交易所核准公司债券上市申请之后,应当及时安排债券上市;3、上市公告,公司应当在规定的期限内公告公司债券上市及有关文件,并将其申请文件置备于指定场所供公众查阅。三、上市公司发行债券的优点有哪些?1、筹资规模较大,债券属于直接融资,发行对象分布广泛,市场容量相对较大,且不受金融中介机构自身资产规模及风险管理的约束,可以筹集的资金数量也较多;2、具有长期性和稳定性,债券的期限可以比较长,且债券投资者一般不能在债券到期之前向企业索取本金,因而债券筹资方式具有长期性和稳定性的特点;3、有利于资源优化配置,由于债券是公开发行的,是否购买债券取决于市场上众多投资者自己的判断,并且投资者可以比较方便的交易并转让所持有的债券,有助于加速市场竞争,优化社会资金的资源配置效率;综上所述,上市公司作为股份有限公司,发行债券的条件相对严格一些,要在净资本、净利润、资产负债多方面满足条件。上市公司债券发行的程序包括董事会制定方案、股东大会作出决议、保荐人向证

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