互联网便捷退税.ppt

互联网+便捷退税,（生产企业）操作培训,1,培训大纲,系统简介首次使用须知基础数据准备免抵退税申报其它退税申报进料加工业务资格与单证备案查询统计与其它功能,2,互联网+便捷退税,系统简介,3,应用背景,互联网+便捷退税系统，是根据国家税务总局关于下达第一批“互联网+税务”试点示范工作任务的通知（税总函2015703号文件）的精神，在浙江省国税局的领导和支持下，开发完成的信息化系统。该系统本着“方便纳税人、服务纳税人”的宗旨，以“互联网+”的理念优化出口退税的办理流程，打通外部申请与内部审批流程的通道，实现出口退税从申报、证明办理、审核审批、退库等业务的全程无纸化、网络化办理。,4,系统特点,互联网+,便捷退税,安全,浏览器操作随时申报,云平台数据集中存储,单证无纸化管理,智能配单向导式操作,报关单发票同步导入,审核进度跟踪反馈,税务数字证书,海关数字证书,数据安全集中存储,5,系统架构与业务流程,6,企业,互联网+便捷退税系统（云平台）,国税内部系统,企业电脑（浏览器）,微信公众号,审核结果输出,出口退税审核系统,金税盘/税控盘,海关IC卡,数据交换服务,安全登录,海关报关单数据下载同步,国税进项发票与基础数据同步,单证附件电子影像采集生成,申报录入,预申报,正式申报,申报数据输入,申报数据传入,审核结果传出,结果反馈,结果反馈,安全授权,系统主要功能,7,互联网+便捷退税,首次使用须知,8,准备工作,操作系统与浏览器要求：WINDOWS操作系统谷歌Chrome浏览器、火狐FireFox浏览器IE浏览器或IE内核浏览器（如：360浏览器、搜狗浏览器）准备物品：金税盘/税控盘或者企业的UKEY海关电子口岸IC卡及读卡器申报网址：:8080/,9,安装安全组件与驱动,安装内容：出口退税客户端安全组件金税盘/税控盘数字证书驱动海关电子口岸IC卡读卡器驱动安装步骤及注意事项：在系统登录页面，下载3个安装程序解压缩后，根据安装向导、采用默认安装即可安装过程中，如有360等软件的安全提示，请选择“始终信任该软件”安全组件安装完毕后，首次运行时，需要用“系统管理员”身份运行该组件（WINDOWSXP系统无需用系统管理员身份运行安全组件）,10,安装安全组件和驱动,11,在“下载专区”里下载安装程序,安装安全组件和驱动,12,安装安全组件和驱动,13,设置IE浏览器（谷歌/火狐浏览器不需要设置）,14,登录便捷退税系统,插上金税盘/税控盘（或税控UKEY）打开浏览器，输入申报网址“:8080”,15,系统会自动带出企业税号,输入税务数字证书的密码,系统首页,16,申报录入栏，可查看/编辑/操作申报表单和数据,申报跟踪栏，可跟踪查看申报/审核状态和流转环节,该区域是待办/已办任务提醒点击图标按钮进行相应操作,功能菜单,17,鼠标点击或移到此处，可打开所有功能菜单目录,点击后可展开菜单,申报界面向导式页面,18,向导式布局，操作环节和步骤一目了然,常用功能按钮,添加附件,申报界面录入式页面,19,设置汇率计算依据,20,首次进入系统后，若系统检测到未设置汇率计算依据的，会出现该提示，点击“确定”后进入汇率设置页面,设置汇率计算依据,21,根据企业实际财务核算需要选择汇率计算日期与汇率计算方式。默认为“出口日期”和“国税统一汇率”,如果汇率计算方式设置为“自行按月/按日汇率”，请点击此处设置汇率,互联网+便捷退税,基础数据准备,22,基础数据准备,海关出口报关数据从海关电子口岸，下载本企业的出口报关单数据，同步到便捷退税系统中对出口报关单数据进行校验确认，提高退税申报的效率和准确性补全出口退税申报所需的数据，如“出口发票号”、“记销售日期”等；检查商品代码，确定唯一退税率；修改退运数量、不退税数量、代理数量等数据国税基础数据与本企业出口退税申报相关的国税基础数据，会自动同步到便捷退税系统中对国税基础数据进行检查确认，提高退税申报的效率和准确性转换进项发票中的商品计量单位，尽可能与报关单上的计量单位一致,23,下载同步报关单数据,24,接上海关电子口岸IC卡及读卡器，在菜单目录中，选择“基础数据”“海关数据”“电子口岸报关数据下载”,下载同步报关单数据,25,选择下载起止日期,输入IC卡密码,选择报关单类型,点击按钮下载同步报关单数据,报关单数据校验确认,26,点击菜单目录中的“基础数据海关数据报关单数据校验确认”,报关单数据校验确认,27,点击“查询”需要校验确认的报关单,点击“数据校验”，系统自动对报关单数据进行校验,校验结果显示在这儿，根据校验结果编辑修改数据,勾选需要编辑修改的报关单,点击“按单编辑”，对单张报关单数据进行编辑修改,报关单数据校验确认按单编辑,28,检查商品代码，确定唯一退税率,修改退运数量、不退税数量和代理数量,修改后记得点击保存,报关单数据校验确认批量设置,29,选择多条数据后，可进行批量设置,可对商品代码和记销售日期进行批量设置,国税数据检查确认,30,查询进项发票数据，转换计量单位,国税检查确认,31,点击查询进项发票,勾选要转换计量单位的发票,点击此按钮转换计量单位,只能选择列表中的计量单位,对于进项发票中无计量单位名称的情况，需要慎重处理，此类发票的计量单位只允许修改一次，不可重复修改,互联网+便捷退税,免抵退税申报,32,操作流程,33,注：“绿色”为主操作流程，“灰色”为辅助可选操作,下载同步报关单数据,同步历史申报数据,报关单数据校验确认,明细报表,汇总报表,数据校验,预申报,添加附件,正式申报,跟踪查看审核结果,填写增值税申报表,处理疑点修正报表,同步历史申报数据,从国税相关系统，将本企业的历史免抵退税申报数据，同步到便捷退税系统，以便从本期开始，在便捷退税系统中申报。同步申请提交后，一般在24小时内，会将企业历史申报数据同步到便捷退税系统。本操作一般只需在首次使用便捷退税系统时，执行一次即可。也可重复申请同步某一月份的历史数据。如果在便捷退税系统中，有该月的“已审批结束”的申报数据存在，则同步时，会删除现有数据并重新同步该月的申报数据；如果该月的数据在便捷退税系统中，尚处于“申报审批状态”的，则不允许提交申请。也可重复申请同步连续几个月的历史数据。但如果申请的月份内，在便捷退税系统里已存在部分月份的申报数据，或有尚处于“申报审批状态”的数据，则不允许提交同步申请。,34,同步历史申报数据,35,点击菜单目录“个人设置”“历史数据反馈申请”,选择起止年月,点击“提交申请”后，符合要求的的历史数据一般会在24小时内同步到便捷退税系统中。,点击菜单目录“查询统计”“历史申报数据查询”，可查询到已同步的历史数据（若查询到的历史数据不完整，可再次提交申请）,开始申报,36,在菜单目录中，点击“生产企业免抵退税申报”,确定申报所属期，生成当期的申报表,申报主页,37,点击相应的栏目，进入对应的“编辑录入界面”,先点击“免抵退申报明细表”,明细报表,38,点击“批量生成”，可将从电子口岸下载同步的、且已经校验确认的报关单数据，批量添加到免抵退申报明细表,也可点击“增加行”，手工录入明细数据,点击“按单编辑”，可将从电子口岸下载同步的报关单数据，按单编辑后，逐份添加到免抵退申报明细表,点击“导入”，可将EXCEL格式的出口货物明细数据，添加到免抵退申报明细表,当调整过明细表内报关单序号，需要重排序号时，可点击“重排”按钮,如有明细数据需要暂缓申报，勾选该明细后，点击此按钮可暂缓到其他所属期申报,明细报表批量生成,39,点击批量生成按钮后，打开“批量生成”页面,确定查询条件后，点击“查询”出要申报的报关单数据,点击勾选要申报的报关单,点击“生成明细”按钮，生成明细报表,明细报表按单编辑,40,点击按单编辑按钮后，打开“按单编辑”页面,输入报关单号或合同号的后3位或3位以上，添加报关单数据,对报关单及其明细数据进行编辑修改,点击“生成明细”按钮，生成明细报表,明细报表导入明细数据,41,用户也可将免抵退申报明细表做成EXCEL表格后，点击“导入EXCEL”按钮，将数据导入进来,制作EXCEL表格时，请按下面的“表头”将所有数据录入，非必填列必须有，但可以为空,EXCEL明细表的格式,请注意序号不要重复或乱号、错号,填写增值税申报表,42,明细报表生成后，在此处有“绿色”显示在正式申报前，可随时点击此处查看/修改明细表数据,明细报表制作好后，点击“增值税纳税申报表”,填写增值税申报表,43,该增值税报表必须填写，若不填写则无法进行汇总计算，该报表的内容为企业增值税申报表中的部分数据，与企业增值税申报表中数据不会互相影响。请在免抵退税申报后，尽快完成增值税纳税申报。,填好增值税申报表数据后，记得点击“保存”按钮,汇总报表,44,增值税申报表填写完成后，在此处有“绿色”显示在正式申报前，可随时点击此处查看/修改报表数据,点击“免抵退税申报汇总表”，开始生成汇总报表,汇总数据,45,点击“汇总数据”，生成汇总申报表,汇总申报表生成后，在此处有“绿色”显示在正式申报前，可随时点击此处重新汇总数据,如需添加附件，请点击此处,添加附件,46,点击“添加附件”按钮,添加附件,47,可通过“扫描”方式，使用扫描设备，将纸质附件扫描转化为PDF电子附件,也可通过“导入”方式，将WORD/EXCEL/JPG等格式的附件转化为PDF电子附件,预申报（数据校验）,生成各项申报表和附件后，先进行数据校验、预申报数据校验或预申报时，会返回一些“疑点”，请根据“疑点”的具体说明，进行相应的处理有些疑点是可以忽略的有些疑点，则需要对申报数据进行修正、调整或补充预审通过，或者疑点处理完毕后，再正式申报,48,预申报（数据校验）,49,点击“数据校验”，对申报数据进行逻辑关系校验，并返回疑点,点击“预申报”，申报数据将提交到国税系统后台，进行“计算机预审”，并返回疑点,预申报,50,预申报后，在此可查看申报状态,点击“刷新”申报状态,预审后，如果预审通过或者有疑点，会显示在“申报录入”栏内，可点击该条记录进行修改,疑点处理,51,点击“勾选”疑点,对于出口报关单未同步到退税审核系统的数据，请暂缓申报,对于不允许忽略的疑点，请修改、调整或补充申报数据,正式申报,52,预审通过后，即可点击“正式申报”,正式申报,53,进入“加签申报”页面，确认金税盘/税控盘插在电脑后，点击“加签申报”进行正式申报,正式申报,54,在申报跟踪栏内的申报记录只能查看不能修改数据申报状态有“已提交申报”、“申报成功”等,此处可查看申报后的审核流转环节。若流转环节显示“流程已完结”，表明该次申报在国税内部已审核流转结束，若需查看该次申报记录需去历史数据中查看,申报录入栏内，可对申报数据进行修改、补充后，再次申报申报状态有“填表”、“预审通过”、“预审有疑点”、“申报失败”、“申报异常”、“审核退回”等,互联网+便捷退税,其它退税申报,55,出口非自产货物消费税退税申报,56,点击菜单目录“退税申报”“出口非自产货物消费税退税申报”,确定所属期,出口非自产货物消费税退税申报,57,点击“增加行”，增加一条申报记录,录入各项申报数据,申报数据录入完毕后，依次点击“保存”、“数据校验”、“预申报”、“正式申报”操作流程与免抵退税申报一样,出口已使用过的设备退税申报,58,点击菜单目录“退税申报”“出口已使用过的设备退税申报”,确定所属期,出口已使用过的设备退税申报,59,点击“增加行”，增加一条申报记录,录入各项申报数据,申报数据录入完毕后，依次点击“保存”、“数据校验”、“预申报”、“正式申报”操作流程与免退税申报一样,购进自用货物免退税申报（水电气）,60,点击菜单目录“退税申报”“购进自用货物免退税申报”,确定所属期,购进自用货物免退税申报（水电气）,61,点击“增加行”，增加一条申报记录,录入各项申报数据,申报数据录入完毕后，依次点击“保存”、“数据校验”、“预申报”、“正式申报”操作流程与免抵退税申报一样,或者点击“批量生成”，选择已同步的进项发票记录,互联网+便捷退税,进料加工业务,62,进料加工业务,63,办理计划分配率备案,办理计划分配率变更,办理进料加工核销申报,进料加工核销申报,64,点击“免抵退核销申报”，开始核销申报,进料加工核销申报,65,点击“增加行”，增加一条记录,录入完毕后，记得点击“保存”,录入核销手（账）册数据,进料加工核销申报,66,有绿色“”表示申报表已填写,填好申报表后，先进行数据校验，数据校验通过后，点击“正式申报”,进料加工核销申报,67,申报后，如果此处有绿色“”，则点击进入“实际分配率反馈确认表”,进料加工核销申报,68,在实际分配率反馈确认表中，选择“XF”（相符）或“BF”（不符）,点击“打印”确认表,如果选择“BF”后，可在国税审核退回后，点击此按钮进行“辅助对比调整”,如果选择“BF”后，可在国税审核退回且人工调整后，点击此按钮进行“人工调整后计算”,进料加工核销申报,69,确认相符、且审核通过后，点击此处可查看“核销结果表”，同时，新的计划分配率也会同步到便捷退税系统中，作为以后申报的依据,互联网+便捷退税,资格与单证备案,70,资格与单证备案操作,资格备案与单证备案操作，主要是指办理出口退税业务中，需要向国税机关备案的资格和单证的申报操作。资格备案与单证备案的操作相对比较简单，下面以“委托货物出口证明”为例，介绍备案申报的操作步骤。,71,资格与单证备案操作,72,点击菜单目录“单证备案”“委托代理业务”“委托出口货物证明”,确定所属期和批次,资格与单证备案操作,73,在备案申报主页中，输入各项信息。有“*”标记的为必填信息,点击“增加行”，增加一条备案申请记录,备案信息录入完毕后，依次点击“保存”、“数据校验”、“预申报”、“正式申报”操作流程与免抵退税申报一样,如有附件，点击此处添加附件,互联网+便捷退税,查询统计与其它功能,74,便捷退税系统提供3种查询统计历史申报数据查询：查询已申报且国税审核环节流转完成的申报数据外贸企业免退税申报明细查询生产企业免抵退税申报