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用友用友 NC 钢贸钢贸行业解决方案行业解决方案 方案简介：方案简介： 2009 年 1 月国务院审议并原则通过钢铁产业调整振兴规划，钢铁产业调整和振兴规划 实施以来， 政策效应逐渐显现， 钢铁行业逐步走出低谷， 呈现国内需求扩大、 产量恢复增长、 效益改观的态势，为钢材贸易企业的发展提供了良好的时机。 钢贸企业的高速发展离不开先进的管理技术， 信息技术作为钢贸行业的一种重要管理手 段，它在实现企业财务业务一体化、精细化企业成本核算、降低企业运营成本、提高企业运 行效率、 增强物流配送以及控制仓储资源等环节的作用在很大程度上决定了连锁企业的核心 竞争力。用友 NC 钢贸行业解决方案根据行业的现状和发展趋势，从物流、资金流、信息流 多层面为钢贸企业的战略、绩效、流程提供了最佳应用实践。 1、钢贸钢贸行业行业背景及背景及特点特点 我国已经成为全球最大的钢材生产国和消费国。 根据 2009 年 1 月 22 日世界钢铁协会 （w orld steel association）公布的数据，2008 年全球粗钢产量 13.297 亿吨，比 2007 年减 少 1.2%；2008 年 9 月、10 月、11 月和 12 月粗钢产量较 2007 年同期分别下降了 3.2%、12. 4、19%和 24.3%。由此可见，全球金融危机对钢铁行业的影响日益加重。2008 年我国年产钢 材 5.02 亿吨，同比增长 2.6%，占全球总量 37.75%，相当于第二名到第九名产量的总和。 目前，我国钢铁企业集团的销售渠道可以分为三种，一是自营渠道、二是中间商渠道、 三是企业直供用户。 随着钢铁行业及其下游行业的市场集中度逐步提高， 钢铁企业集团自营 分销能力逐步提高，对中间商的依赖度越来越低，直供用户的比例越来越大。 我国钢铁企业的销售渠道我国钢铁企业的销售渠道 当前钢贸行业的发展呈现出以下主要特点：当前钢贸行业的发展呈现出以下主要特点： 流通模式的变化流通模式的变化 今后的市场竞争将不仅仅是企业之间的竞争， 更是供应链与供应链之间的竞争。 力争在钢铁 供应链中占据主导地位，将是钢铁贸易企业未来的发展重点，也是企业竞争的最高境界。从 目前行业现状来看，钢铁贸易企业向大型化、专业化、网络化方向发展，钢铁物流企业在产 业链中的话语权越来越重，很有可能引领未来的钢铁供应链。 商业模式的变化商业模式的变化 从全球范围看， 钢铁贸易企业正面临商业模式革命性的变化， 从传统的简单贸易型企业向集 采购、销售、仓储、加工、配送、咨询为一体的全方位钢铁服务中心转型，经营的范围、性 质不断拓展，企业管理的难度也相应加大。 经营模式的变化经营模式的变化 钢铁贸易企业将越来越重视销售终端建设，努力建立与客户长期、稳定的合作关系，改善客 户服务，提升顾客的满意度和忠诚度。另一方面，如何密切与钢铁生产厂商联系，合作开发 新产品，整合上下游供应链，及时进行采购和采购执行状态跟踪，也是企业经营的重点。管管 理模式的变化理模式的变化 钢铁贸易企业正在不断强化内部管理，实现以服务为中心的转型，包括发展电子商务，实现 网络化营销；拓展销售渠道，推进集团化管理，企业管理的规范化、制度化、科学化水平需 要不断提高。 2、钢贸钢贸行业面临的行业面临的挑战挑战 面临资金“瓶颈”。钢贸行业是资金密集型行业，资金是钢贸企业的经营之本，也是钢 贸企业赖以生存的生命基础。 但因存在信息不对称， 且钢贸企业绝大部分资产构成为流动资 产，出于控制风险及规避过高监控成本之考虑，银行往往不愿给钢贸企业授信。而钢贸企业 对钢厂提供需要全额付款，对下游企业开出应收款，不仅在上游资金链处于劣势，也在下游 产业中垫付资金，当这上下两端吃紧，又没有任何政策扶持时，所承担的风险迅速增大。 价格机制影响钢贸企业的发展和生存。作为流通企业，钢贸商上接厂商，下连用户， 上游的资源和下游的需求是钢贸企业的生存之本。 然而， 目前上游钢厂未形成合理的价格机 制，擅定价格，也不顾下游用户的承受能力，利用钢贸企业多而散，不能形成合力的特点， 单方面定价。较多的钢厂制订了更贴近市场的销售政策（如追溯或保值），将经销商的利润 压缩到最小。 政府没有出台相关政策关注和扶持钢贸企业。 钢贸企业是国民经济高速增长的背景下， 随着钢铁行业高速增长而成长的。 与上下游行业充分享受国家政策扶持不同， 钢贸行业则完 全通过自身的积累发展壮大的。政府往往关注钢铁产业的上游，即生产企业，关注下游，即 终端用户。往往关注扶持产业企业，而对服务业企业中，处于生产型企业的钢铁贸易企业关 注较少，在政府相关报告和研究课题中尚未提及，相应政策也极少看到。 3、用友、用友 NC 钢贸钢贸行业解决方案行业解决方案 3.1 方案总体思路方案总体思路 “协同商务“协同商务 集中管理集中管理 风险管控风险管控” “协同商务”“协同商务”整合商务优势：整合商务优势：协同供应商、客户和内部各组织的信息资源和经营操作， 按合同及客户的需求进行采购， 降低企业资金占用， 从而降低企业成本， 提升资金利用效率。 ； “集中管理”“集中管理”聚焦全局资源：聚焦全局资源：组织内部各部门信息资源集中共享，商务运作高效；经 营规则和经营计划集中管理，绩效层层挂钩；风险集中评估，预警环环相扣。用友 NC 解决 方案将可以协助集团组织实现： “风险管控风险管控”匹配行业应用：匹配行业应用：系统功能最佳匹配钢贸行业应用，精细化管理企业业务 运作的成本，可根据采购合同、销售合同、采购订单、销售订单进行企业毛利率的初算。同 时，结合商业智能系统的应用，管理、处理企业的数据，将其转化为可用信息，以便确定重 要的趋势，分析客户的行为，快速地做出智能化、有用的商业决策。 ，最大限度管控企业业 务运作过程中产生的风险。 3.2 总体应用架构总体应用架构 3.3.3 3 方案及产品特点方案及产品特点 3.3.1、贸易、贸易合同合同管理：管理： 与上有供应商及下游客户提前签订贸易合同， 按贸易合同进行采购和销售业务， 占钢贸行业 企业采购和销售的绝大部分业务份额。 企业通过贸易合同的管理， 不仅能在合同签订的同时 确定企业该笔合同的业务成本及可能产生的利润， 同时有效监督采购合同及销售合同的执行 情况，针对合同的生效日期、失效日期进行报警，提高企业业务运作的规范性、准确性、及 时性。 3.3.1 完善的采购管理：完善的采购管理： 1、采购价格管理：、采购价格管理： 钢贸行业属于资本密集型行业，钢贸毛利相对较低、价格波动快，运费、贴息等费用对商品 的采购价格、毛利有一定的影响，需要对采购价格的构成进行详细管理。 采购采购价格价格管理解决方案：管理解决方案： （1） 确定采购业务中所有构成采购价格的项目 （2） 根据与具体供应商谈判的结果，维护该供应商不同品类的采购价格构成方案 （3） 根据每月具体的采购合同，最终确定每月采购的实际价格 采购成本价格维护采购成本价格维护 根据采购合同，维护具体品类、规格所对应的具体价格项目的实际值，作为采购订单的价格 参照 采购采购价格中价格中退补差退补差（采购追溯）的（采购追溯）的处理处理 为应对钢材价格的频繁变动，很多钢厂指定了贴近市场的采购政策，如退补差（采购追溯） 等， 用友钢贸行业解决方案对此类价格变动提供了完整的解决方案， 将采购中的退补差作为 虚拟商品在系统中进行维护， 同时将退补差的金额分摊到退补差对应的商品采购成本中进行 单独记录，即实现了对钢厂退补差的管理，同时准确的记录商品的采购成本，精确地进行业 务利润的核算 2、行业特殊采购流程行业特殊采购流程：集港采购集港采购，非集港采购非集港采购 （1） 、采购集港：、采购集港： 业务描述：主要有两种业务：一是协议性采购，一是现货采购业务描述：主要有两种业务：一是协议性采购，一是现货采购 协议性采购：协议性采购：总公司采购中心根据年度协议、月度市场情况、资金情况和钢厂签定月度采购 合同，钢厂根据采购合同将商品进行集港后再进行发运、入库的一种采购业务。 现货采购：现货采购：根据月度市场情况、资金情况和钢厂签定月度采购合同，钢厂根据采购合同将商 品进行集港后再进行发运、入库的一种采购业务。 业务流程图：业务流程图： 协议采购_集港 采购管理仓库采购执行财务 年度协议 钢厂月度出厂 成本价格表 月度资金收 支计划表 月度采购合同集港单 发运单 采购发票 采购运费发票 采购成本分解 单 应付单 核销 采购预付款单 采购入库单 往来凭证 往来凭证 采购费用凭证 存货核算凭证 采购结算或暂 估 （2 2） 、采购、采购_ _非集港业务非集港业务 业务概述：采购非集港业务主要有两种类型：一是协议性采购，一是现货采购业务概述：采购非集港业务主要有两种类型：一是协议性采购，一是现货采购 协议性采购：协议性采购：总公司采购中心根据年度协议、月度市场情况、资金情况和钢厂签定月度采购 合同，根据采购合同将商品进行发运、入库的一种采购业务。 现货采购：现货采购：根据月度市场情况、资金情况和钢厂签定月度采购合同，根据采购合同将商品进 行发运、入库的一种采购业务。 非集港采购业务流程与集港采购类似， 区别是在采购执行环节， 发运直接参照采购合同生成， 不再有集港单。 3.3.2 灵活的灵活的销售销售管理管理 钢贸企业因其销售的商品特点具有资金占用大、 价格波动频繁等特点， 需要对商品的销售价 格进行详细管理。 钢贸企业销售主要有分销和直销两种业务形态： 协议销售协议销售：总公司和客户签定年度销售协议后，在月度销售时，根据年度协议签定月度销售 合同，再发货给客户的销售业务 无协议销售无协议销售：没有和客户签定销售协议，直接销售给客户。 1、 销售价格管理管理解决方案销售价格管理管理解决方案 首先维护销售业务中所有构成销售价格的项目 根据与具体经销商谈判的结果，维护该经销商商不同品类的采购价格构成方案 根据每月具体的销售合同，最终确定每月的实际销售价格 销售价格维护销售价格维护 根据销售合同，维护具体品类、规格所对应的具体价格项目的实际值，作为销售订单的价格 参照 2、直运销售业务直运销售业务 业务描述业务描述 直直运销售运销售销销： 销售给经销商的钢材不经本公司仓库， 直接将货物运抵经销商仓库的销售业务， 主要有两种，一种为统购直运销售业务，一种为自采直运销售业务。 统购直达销售统购直达销售业务流程业务流程： 灵活简便的解决企业分公司由销售驱动的跨公司采购销售业务 统购直达业务流程 客户分公司总部钢厂 岗位 汇总生成采购订单 开始 岗位 入库 采购发票 岗位 采购结算 岗位 发货 岗位 集采内部结算 岗位 开发票 岗位 订货 岗位 请购单 岗位 销售订单 岗位 要货申请 库存销售出库单 岗位 销售结算 结束 自采直达销售业务自采直达销售业务 轻松处理企业内部由销售需求产生的采购业务，采购钢材由供应商直送客户 财 务采购 自采直达销售业务自采直达销售业务 销售订单 销售 销售发票 采购结算 销售结算 应收单 收入、成本 凭证 采购单 开始 采购发票 应付单 成本结转 3.3.3 内部交易处理内部交易处理 全面支持企业集团内部公司间、库存组织间、仓库间的调拨业务，并完美、简便的与公司间 的内部结算相结合 业务流程图 内部交易 财务调出调入 调拨出库单调拨入库单 内部交易结算 财务凭证 调拨订单 业务流程描述业务流程描述 调出方录入调拨订单，并签字审核。 3.3.43.3.4 资金计息的管理资金计息的管理 钢贸企业因业务运作过程中所需资金量大， 采购、 销售占用的资金所产生的利息对出售商品 所产生的利润有较大影响，必须资金计息统计，作为企业业务运作的成本之一。 用友 NC 钢贸行业解决方案为企业提供了方便灵活的资金计息处理方案： 资金计息处理方案： 1、在系统中维护计息规则，满足企业从提出采购申请、下订单、商品入库、商品销售完成 等不同阶段的计息处理 2、查询核算单元资金计息情况 3、根据企业核算要求在业务、财务上进行处理 3.4 方案应用价值方案应用价值 1 1、控制加强：严格商品采购供应过程控制，降低采购与库存占用成本。、控制加强：严格商品采购供应过程控制，降低采购与库存占用成本。 全面的客户、供应商档案，指定采购员与供应商、供应商与供应商品之间的关联，使系统自 动控制“采购员供应商供应商品”的关系。 2 2、信息集成，效率提升：、信息集成，效率提升： 实现采购与仓储相关部门之间协同工作、数据共享，提高采购与仓储相关部门的工作效率、 数据处理及时性、准确性。 业务与财务无缝集成， 业务中的单据经财务会计平台传到财务系统， 从财务系统可以溯源查 询来源单据。 3 3、固化业务流程，减少人为差错、固化业务流程