信用社银行飞行稽查的方案.doc

信用社（银行）飞行稽查的方案第二条 飞行检查是指不提前通知被检查机构而实施的现场检查，具有保密性、即时性、灵活性、针对性和实效性的特点。第三条 飞行检查的原则。（一）保密性原则。在检查时间、内容上增强保密性，不提前通知被查单位，不泄露检查行踪与信息。（二）严谨性原则。飞行检查应坚持风险控制优先，遵循内部控制的基本要求，严格工作程序，杜绝出现制约漏洞。 （三）客观性原则。实事求是，客观公正，对检查结论的确定应有理有据。（四）有效性原则。飞行检查应审慎立项，重点实施，注重实效，切实防止走过场。第四条 联社成立飞行检查办公室，制定飞行检查办法，负责组织实施对辖内网点的飞行检查。飞行检查的频率为每年度至少不少于全部网点20%。第二章 飞行检查管理第五条 飞行检查项目由联社飞行检查办公室提出请示，经分管领导审批同意后，方可组织实施。飞行检查不得实施未经领导批准的检查项目。第六条 实施飞行检查，必须持有飞行检查通知书，并向被查单位出示；飞行检查通知书必须加盖联社行政公章，由分管领导签发，并对检查人员数量和身份予以明确。第七条 飞行检查由3人（含）以上组织实施，设组长1人，实行组长负责制。飞行检查组长为检查质量的第一责任人，检查人员对分工范围内的事项负责任。对已按方案完成的检查事项，其检查的业务范围内又出现重大问题或形成案件的，要严格追究飞行检查组组长、检查人员的责任。第三章 飞行检查程序 第八条 准备阶段。制定检查方案。按照报经领导同意的立项报告制定检查方案，方案应明确飞行检查的期限、检查内容、人员组成等，被查单位由领导确定后，装入信封密封保管，交飞行检查小组，上车后才能打开密封信封确定被检查单位。飞行检查组凭飞行检查通知书对办公场所内的办公物品进行检查。第九条 实施阶段。飞行检查时， 可采取以下检查方式：1.实地观察营业机构与人员的工作行为。2.以暗访、对客户和群众调查等方式进行考察。3.以录像、录音、照相等方法记录事实。4.回放视频监控资料，对业务处理过程中的行为进行监督。5.现场检查账簿、现金、印章和有价证券、业务凭证及档案资料等。6.其他必要的检查方式。认真做好对检查事项的记录和影像资料的保存，做到事实清楚、依据准确、记录完整、证据充分。第十条 被查单位要积极配合飞行检查工作。如发生被查单位或人员不配合或在检查中发现重大违规问题时，飞行检查组有权建议联社立即停止有关人员工作，组织专门清查，作出处理。第十一条 评价与反馈阶段。现场检查工作结束后5个工作日内，将检查情况形成检查报告。检查发现问题的整改，采取现场整改和跟踪督促整改相结合的方式，确保飞行检查效果。被查单位现场整改的，要同时在现场整改表上签字；不能现场整改的，要限期整改。检查发现的问题同时反馈相关专业部门。飞行检查违规问题的责令整改、问题查处和人员处理等后续工作，应自检查立项起一个月内完成。第四章 检查成果运用第十二条 检查结论纳入联社年度综合管理考评。对2007年以来监管部门（人民银行、银监局等）和省联社、市办事处、联社组织检查中发现的问题，屡查屡犯、查而不纠的，将从严从重处罚；对问题较多或存有重大隐患的被查单位，飞行检查办公室可建议联社另行组织专项检查，并提出问责建议。第十三条 建立飞行检查专项报告制度。检查结束后10日内将飞行检查报告报联社。报告内容应包括飞行检查工作开展、发现的问题及原因分析、问题查处、人员处理和整改等情况。第五章 飞行检查内容第十四条 飞行检查对以下12个方面的内容进行重点检查。（一）现金业务方面。（二）存款业务方面。（三）贷款业务方面。（四）银行卡及中间业务方面。（五）联行及结算业务方面。（六）资金清算业务方面。（七）信息科技方面。（八）会计主管职责方面。（九）轮岗休假方面。（十）事后监督方面。（十一）安全监控方面。（十二）适合飞行检查的其他内容。第六章 飞行检查纪律第十五条 飞行检查执行以下纪律：（一）不准使用被检查单位的交通工具、通讯工具等办理与检查工作无关的事项。（二）不准参加被检查单位安排的宴请、旅游、娱乐和联欢等活动。（三）不准在被检查单位报销任何因公因私费