山东烟草APCD工作法操作手册.doc

泰安市烟草专卖局烟草零售市场检查APCD工作法操作手册为认真履行烟草零售市场监管职能，规范市场检查行为，提高市场检查工作水平和效率，建立和完善“打击严厉、管理到位、疏导及时、服务周到”的市场监管体系，根据国家局烟草零售市场检查工作指引和市局前期制定的卷烟零售市场检查APCD工作法试点工作操作规程，结合我市烟草市场实际，特制订本操作手册。第一章 总则相比国家局分析指南，增加了总则一章，明确了apcd市场检查的任务和流程，以及分析使用的操作平台。一、零售市场检查是指烟草专卖管理检查人员依据中华人民共和国烟草专卖法及相关法律法规规定，对烟草零售户（以下简称零售户）进行监督检查，发现零售市场中的违法违规问题，查处有关案件，维护零售市场秩序。二、零售市场检查的主要任务包括：（一）监督检查零售户守法经营情况，及时发现和查处违法违规行为，维护市场秩序；（二）核查零售市场涉及的行业内部违法违规经营线索；（三）收集零售市场各类有价值的信息，及时汇总建档，挖掘重大案件线索； （四）开展零售市场中的许可管理，发现无证经营行为并协助有关部门予以纠正；（五）宣传烟草专卖法律法规，及时受理投诉举报，为零售户及社会公众提供良好服务。三、零售市场检查应当按照以下步骤实施，分别包括分析（Analysis）、计划（Plan）、检查（Check）、处理（Deal with）（简称“APCD”）四个环节。具体流程见表一。表一：烟草零售市场检查APCD工作法基本流程步骤分析（A）计划（P）检查（C）处理（D）工作内容基础信息信息分析发现异常问题确定检查对象选择检查方式制定检查计划审核检查计划笑了检查准备检查实施工作日志工作日志审核信息反馈信息审核信息处置总结改进四、烟草零售市场检查APCD工作法以山东省局“专卖管理与控制体系”为主要工作平台。介绍山东专控体系工作平台，我们对应的系统包括工作法平台、专卖系统、大7系统、营销系统目前，专卖管理与控制体系主要包括六大模块。即市场基础、零售许可管理、市场监管、案件管理、GIS、内部监管等模块，涵盖了专卖管理日常工作的主要内容。（一）市场基础模块。包含持证户、无证户、最小市场山东特色、集贸市场基础信息等子模块，主要用于市场管理员对基础信息的维护和查询。（二）零售许可管理模块。按照烟草专卖许可证管理办法要求设计，主要用于行政许可受理、审核、办理等行政许可。（三）市场监管模块。包含档案跟踪管理、数据分析、日常管理、查询统计、数据监管、日常数据调整、基础设置等七个子模块，是利用系统进行数据分析的核心模块。主要用于市场分析、计划日志制作、信息反馈与审核、档案跟踪管理评价等。（四）案件管理模块。是按照烟草专卖行政处罚程序规定（工业和信息化部令第12号）要求设计的应用模块，主要用于案件审批与办理。（五）GIS模块。目前我们没有是以电子地图的形式直观展现零售户、片区、案件分布等情况，主要用于市场检查人员进行数据直观分析、案件热点查询、对比等。（六）内部监管模块。具有信息预警、备案管理、查询统计分析、监督台账管理、举报投诉管理、制度、文书、考核综合管理等功能，涵盖内管工作主要环节。第二章 基础信息基础信息是分析市场、发现异常、查处案件的前提和基础，分析要素即分析的主要对象和基本内容。一、基础信息分类基本信息：零售户信息、无证户信息、村庄（社区）信息、市场管理员片区市场信息、专卖管理所（队）辖区信息、县级局辖区信息等。订单信息：客户合理定量预测数据、卷烟零售户订货动态明细数据等。案件信息：当事人信息、案件基本信息、涉案物品信息等。走访采集信息：走访记录、库存数量、可疑违法线索等。举报投诉信息：消费者、零售户和社会组织或个人举报或投诉信息等。其他信息：公共场所、人员集会场所、集中交易场所信息等。二、信息来源途径相比国家局指南增加了来源的说明信息来源主要通过市场检查、举报投诉、数据分析、系统预警、相关岗位传递、信息联络点反馈、上级交办、其他执法部门移交等八种收集途径。三、要求信息收集整理要按照及时、准确、完整、动态管理、谁收集谁负责的原则，确保客观真实。表二：基础信息明细表信息类别主 要 内 容来源基本信息零售户信息经营者姓名、地址、电话、籍贯、文化程度等许可证登记信息；经营场所、物业属性（自有、租赁）、业态、车辆、地理位置、主要消费群体、消费档次等经营信息；违法违规情况（卷烟来源、32位激光打码、数量、金额等）；订货周期、年（月）均销量、单箱值等订货信息。专控体系专卖系统、大七系统经营者社会关系、库房、从业人员姓名、户籍信息等。自行收集无证户信息：经营者姓名、字号、地址、联系电话、物业属性（自有、租赁）、违法违规情况（卷烟来源、条码、数量、金额等）、是否符合办证条件、是否提出办证申请、已提出许可申请未予许可原因等。专控体系无证户档案村庄（社区）信息：人口数量、持证户数量、无证户数量、所属乡镇（办事处）及年（月）均销量、销售收入等。专控体系市场管理员片区市场信息：人口数量、持证户数量、无证户数量、最小市场数量、集贸市场数量及年（月）均销量、销售收入等以及零售户GIS信息。专控体系专卖管理所（队）辖区信息：人口数量、持证户数量、无证户数量、最小市场数量、市场管理员片区市场数量、集贸市场数量及年（月）均销量、销售收入等以及零售户GIS信息。专控体系需自行收集整理县级局辖区信息：人口数量、持证户数量、无证户数量、最小市场数量、市场管理员片区市场数量、专卖管理所辖区市场数量、集贸市场数量、及年（月）均销量、销售收入等以及零售户GIS信息。专控体系订单信息客户合理定量预测数据：次定量执行率、月定量执行率。卷烟零售户订货动态明细数据：单次、月、季订货总量信息，单次、月、季订单总价信息，单次、月、季单箱值信息，单次、月、季畅销品牌订货信息，单次、月、季滞销品牌订货信息，单次、月、季紧俏品牌订货信息，单次、月、季敏感品牌订货信息，单次、月、季各价位段订货信息等。营销系统专控体系案件信息当事人信息：姓名、性别、年龄、民族、职业、身份证号码、住址、经营地址、联系方式及家庭其他人员基本信息等。专控体系案件基本信息：涉案案由、案发基本情况、查获地点、涉案物品来源、当事人主观态度、处罚措施、是否被行政处罚两次以上、与其他案件关联信息等。专控体系涉案物品信息：卷烟的包装特征、卷烟的品牌数量、购入价格、购入时间、购入来源、购入凭证、卷烟打码信息等。卷宗资料专控体系走访采集信息走访记录、库存总量、重点关注牌号库存数量、发现的可疑线索、走访分析等。走访记录专控体系举报投诉信息举报投诉信息、上级交办信息、内部人员提供信息、其他单位移交信息等。举报投诉记录其他信息物流中心、车站、码头、机场等信息；宾馆、酒店、酒吧、夜总会、KTV、娱乐场所等信息；旅游集散地、货物展销会、商品交易市场、外来人口集聚地等信息。特殊经营场所信息档案第三章 分析（Analysis）分析是专卖管理人员从多种渠道获取零售市场有价值信息的过程。目前，专卖管理人员可以依托专控体系提供的数据库和日常工作中掌握的信息，灵活采用可行的分析方法。暂时尚不具备运用条件的方法，待专控体系升级或掌握的基础信息完善，条件许可后逐步推行。一、定量分析定量分析是通过对专控体系中的管理对象的订货总量、订货总值、单箱值及新营销系统中的客户合理定量预测准确率以及进销存等数据进行统计分析，查找管理对象存在的异常情况。（一）分析对象专卖管理所（队）辖区市场、最小市场、市场管理员片区市场以及零售户单次、月度或季度的订货数据。（二）分析内容1.订货总量、订货总值、人均条数、单箱值数据；2.畅销、滞销、紧俏或敏感品牌订货数据；3.特定价位卷烟订货数据。（三）注意事项1.应综合分析订单情况，根据不同周期进行量、价比较，分析结果建立关联，确定重点走访对象。2.在进行畅销、主销、滞销、紧俏、敏感品牌、特定价位段卷烟订货数据分析时，品牌的确定要结合地理位置、经济发展水平、消费群体和其他客观因素。3.在筛选异常零售户时，还要考虑以下因素：货源投放、营销策略和订货次数等因素；季节因素和节假日因素；零售户的经营规模；区域零售户数量的变化情况；周边消费人群的变化情况。4.在分析百分比波动的同时，应考虑绝对值的变化。（四）分析方法1.同比分析（1）调取“专控体系市场监管”模块专卖管理所辖区市场、市管员片区市场或最小市场、卷烟零售户订单中本期及上年同期相关数据；（2）计算分析对象相关数据同比波动幅度：同比波动幅度=（本期数值上年同期数值）上年同期数值100%（3）筛选同比波动幅度超过设定区间的分析对象；（4）通过其他方面的信息关联（如：节假日、周边大型活动需要、婚庆用烟、丧事用烟、临时大宗用烟、临时停止营业、经营资金情况等，下同），判断波动异常零售户的违规可能性，筛选确定重点检查对象。同比分析的主要指标见表三。表三： 同比分析主要指标分析内容分析指标计算公式注意事项单次订货同比分析单次订货数量同比波动（单次订货量-上年同期单次订货量）/上年同期单次订货量X100%1.应综合分析订单情况，根据不同周期进行量、价比较，分析结果建立关联，确定重点走访对象。2.畅销、主销、滞销、紧俏、敏感品牌、特定价位段的确定要结合地理位置、经济发展水平、消费群体和其他客观因素。3.在筛选异常零售户时，要考虑：货源投放、营销策略和订货次数；季节和节假日因素；零售户经营规模；区域零售户数量的变化情况；周边消费人群变化情况。4、在分析百分比波动的同时，还应考虑绝对值的变化。单次订货金额同比波动（单次订货金额-上年同期单次订货金额）/上年同期单次订货金额X100%单次订货单箱值同比波动（单次订货单箱值-上年同期单箱值）/上年同期单箱值X100%月度订货同比分析月订货总量同比波动（月订货总量-上年同期月订货总量）/上年同期月订货总量X100%月订货总值同比波动（月订货总值-上年同期月订货总值）/上年同期月订货总值X100%月订货单箱值同比波动（月订货单箱值-上年同期单箱值）/上年同期单箱值X100%单品牌月订货总量同比波动（单品牌月订货量-上年同期该品牌月订货总量）/上年同期该品牌月订货总量X100%特定价位段月订货总量同比波动（特定价位段月订货总量-上年同期该价位段月订货总量）/上年同期该价位段月订货总量X100%人均条数同比波动（人均条数-上年同期人均条数）/上年同期人均条数X100%季度订货同比分析季订货总量同比波动（季订货总量-上年同期季订货总量）/上年同期季订货总量X100%季订货总值同比波动（季订货总值-上年同期季订货总值）/上年同期季订货总值X100%季订货单箱值同比波动（季订货单箱值-上年同期单箱值）/上年同期单箱值X100%单品牌季订货总量同比波动（单品牌季订货量-上年同期该品牌季订货总量）/上年同期该品牌季订货总量X100%特定价位段季订货总量同比波动（特定价位段季订货总量-上年同期该价位段季订货总量）/上年同期该价位段季订货总量X100%人均条数同比波动（人均条数-上年同期人均条数）/上年同期人均条数X100%2.环比分析（1）调取“专控体系市场监管”模块专卖管理所辖区市场、市管员片区市场或最小市场、卷烟零售客户订单中本期、上期相关数据；（2）计算分析对象相关数据环比波动幅度：环比波动幅度=（本期数值上期数值）/上期数值X100% （其中：单次订货环比分析，是指单次订货数据与前三次订货平均数据进行对比）（3）筛选环比波动幅度超过设定的区间的分析对象；（4）通过其他关联信息，判断数据波动异常的零售户违规的可能性，筛选确定检查对象。环比分析的主要指标见表四。表四：环比分析主要指标分析内容分析指标计算公式注意事项单次订货环比分析单次订货数量环比波动（单次订货量-前三次平均订货量）/前三次平均订货量X100%1.应综合分析订单情况，根据不同周期进行量、价比较，分析结果建立关联，确定重点走访对象。2.畅销、主销、滞销、紧俏、敏感品牌、特定价位段的确定要结合地理位置、经济发展水平、消费群体和其他客观因素。3.在筛选异常零售户时，要考虑：货源投放、营销策略和订货次数；季节和节假日因素；零售户经营规模；区域零售户数量的变化情况；周边消费人群变化情况。4、在分析百分比波动的同时，还应考虑绝对值的变化。单次订货金额环比波动（单次订货金额-前三次平均订货金额）/前三次平均订货金额X100%单次订货单箱值环比波动（单次订货单箱值-前三次平均订货单箱值）/前三次平均订货单箱值X100%月度订货环比分析月订货总量环比波动（月订货总量-上月订货总量）/上月订货总量X100%月订货总值环比波动（月订货总值-上月订货总值）/上月订货总值X100%月订货单箱值环比波动（月订货单箱值-上月订货单箱值）/上月订货单箱值X100%单品牌月订货总量环比波动（单品牌月订货量-上月该品牌订货总量）/上月该品牌订货总量X100%特定价位段月订货总量环比波动（特定价位段月订货总量-上月该价位段订货总量）/上月该价位段订货总量X100%人均条数环比波动（人均条数-上月人均条数）/上月人均条数X100%季度订货环比分析季订货总量环比波动（季订货总量-上一季度订货总量）/上一季度订货总量X100%季订货总值环比波动（季订货总值-上一季度订货总值）/上一季度订货总值X100%季订货单箱值环比波动（季订货单箱值-上一季度单箱值）/上一季度单箱值X100%单品牌季订货总量环比波动（单品牌季订货量-上一季度该品牌订货总量）/上一季度该品牌订货总量X100%特定价位段季订货总量环比波动（特定价位段季订货总量-上一季度该价位段季订货总量）/上一季度该价位段季订货总量X100%人均条数环比波动（人均条数-上一季度人均条数）/上一季度人均条数X100%3.类比分析（1）通过“专控体系市场监管数据分析对比分析”模块查找地理位置、业态、经营能力相同或相似的片区市场、最小市场、零售户为分析对象；（2）提取分析对象的订单数据；（3）对订单数据进行对比，找出订货总量、订货总值、人均条数、订货单箱值、畅销品牌、滞销品牌、紧俏品牌、敏感品牌或特定价位卷烟等数据明显区别于同类片区市场、最小市场、零售户的对象；（4）通过其他关联信息，判断数据波动异常的零售户违规的可能性，列为重点走访对象。类比分析的主要指标见表五。表五：类比分析主要指标分析内容分析指标计算公式注意事项单次订货对比分析单次订货数量对比波动（单次订货量-对比对象单次订货量）/对比对象单次订货量X100%1.应综合分析订单情况，根据不同周期进行量、价比较，分析结果建立关联，确定重点走访对象。2.畅销、主销、滞销、紧俏、敏感品牌、特定价位段的确定要结合地理位置、经济发展水平、消费群体和其他客观因素。3.在筛选异常零售户时，要考虑：货源投放、营销策略和订货次数；季节和节假日因素；零售户经营规模；区域零售户数量的变化情况；周边消费人群变化情况。4、在分析百分比波动的同时，还应考虑绝对值的变化。单次订货金额对比波动（单次订货金额-对比对象单次订货金额）/对比对象单次订货金额X100%单次订货单箱值对比波动（单次订货单箱值-对比对象单次订货单箱值）/对比对象单次订货单箱值X100%月度订货对比分析月订货总量对比波动（月订货总量-对比对象月订货总量）/对比对象月订货总量X100%月订货总值对比波动（月订货总值-对比对象月订货总值）/对比对象月订货总值X100%月订货单箱值对比波动（月订货单箱值-对比对象户同期单箱值）/对比对象同期单箱值X100%单品牌月订货总量对比波动（单品牌月订货量-对比对象该品牌月订货总量）/对比对象该品牌月订货总量X100%特定价位段月订货总量对比波动（特定价位段月订货总量-对比对象该价位段月订货总量）/对比对象该价位段月订货总量X100%季度订货对比分析季订货总量对比波动（季订货总量-对比对象同期季订货总量）/对比对象同期季订货总量X100%季订货总值对比波动（季订货总值-对比对象同期季订货总值）/对比对象同期季订货总值X100%季订货单箱值对比波动（季订货单箱值-对比对象同期单箱值）/对比对象同期单箱值X100%单品牌季订货总量对比波动（单品牌季订货量-对比对象同期该品牌季订货总量）/对比对象该品牌季订货总量X100%特定价位段季订货总量对比波动（特定价位段季订货总量-对比对象该价位段季订货总量）/对比对象该价位段季订货总量X100%注：类比分析可通过图表形式展现：将相似零售户的相关数据曲线描绘在一张图表中，可以直观地发现异常户。4.市场周分析（1）调取“专控体系市场监管市场周分析”模块专卖管理所辖区市场、市管员片区市场或最小市场销量、单箱值、销售额等周与周之间的数据；（2）排除货源策略的因素，通过周对比，精确了解专卖管理所辖区市场、市管员片区市场或最小市场的销量、单箱值变化等。（3）对有异常的专卖管理所辖区市场、市管员片区市场或最小市场周与周之间的销量、人均条数、单箱值、案件起数、案值等数据变化进行对比（4）筛选异常区域数据变化异常幅度较大的零售户，确定检查重点对象。5.平均值分析（1）调取订单中本期及上一年平均值；（2）计算分析对象相关数据与平均值对比的波动幅度：平均值对比波动幅度=（本期数值上年度平均值）上年度平均值100%（3）筛选平均值对比波动幅度超过设定区间的分析对象；（4）通过其他关联信息，判断波动异常零售户的违规可能性，筛选确定重点检查对象。平均值分析的主要指标见表六。表六：平均值分析主要指标分析内容分析指标计算公式注意事项单次订货平均值对比分析单次订货数量平均值对比波动（单次订货量-上年度次平均订货量）/上年度次单次平均订货量X100%1.应综合分析订单情况，根据不同周期进行量、价比较，分析结果建立关联，确定重点走访对象。2.畅销、主销、滞销、紧俏、敏感品牌、特定价位段的确定要结合地理位置、经济发展水平、消费群体和其他客观因素。3.在筛选异常零售户时，要考虑：货源投放、营销策略和订货次数；季节零售户经营规模；区域零售户数量的变化情况；周边消费人群变化情况。4、在分析百分比波动的同时，还应考虑绝对值的变化。单次订货金额平均值对比波动（单次订货金额-上年度次平均订货金额）/上年度次平均单次订货金额X100%单次订货单箱值平均值波动（单次订货单箱值-上年度次平均单箱值）/上年度次平均单箱值X100%月度订货平均值分析月订货总量平均值波动（月订货总量-上年度月平均订货总量）/上年度月平均订货总量X100%月订货总值平均值波动（月订货总值-上年度月平均订货总值）/上年度月平均订货总值X100%月订货单箱值平均值波动（月订货单箱值-上年度月平均订货单箱值）/上年度月平均订货单箱值X100%单品牌月订货总量平均值波动（单品牌月订货量-上年该品牌月平均订货总量）/上年该品牌月平均订货总量X100%特定价位段月订货总量平均值波动（特定价位段月订货总量-上年度该价位段月平均订货总量）/上年度该价位段月平均订货总量X100%人均条数平均值波动（人均条数-上年人均条数）/上年人均条数X100%季度订货平均值分析季订货总量平均值波动（季订货总量-上年季平均订货总量）/上年季平均订货总量X100%季订货总值平均值波动（季订货总值-上年季平均订货总值）/上年季平均订货总值X100%季订货单箱值平均值波动（季订货单箱值-上年季订货平均单箱值）/上年季订货平均单箱值X100%单品牌季订货总量平均值波动（单品牌季订货量-上年该品牌平均季订货总量）/上年该品牌平均季订货总量X100%特定价位段季订货总量平均值波动（特定价位段季订货总量-上年该价位段平均季订货总量）/上年该价位段平均季订货总量X100%人均条数平均值波动（人均条数-上年人均条数）/上年人均条数X100%6.排序分析（1）当期排序分析调取专控体系市场监管模块专卖管理所辖区市场、市管员片区市场或最小市场、卷烟零售客户不同分析对象相同时期内的订单数据；对订单数据按从大到小（或从小到大）的顺序进行排序；筛选出相关数据排名靠前、靠后若干数量的零售户；确定重点走访对象。（2）排序变化分析调取不同分析对象相同时期内的订单数据；对订单数据按从大到小（或从小到大）的顺序进行排序；将当期订单数据排名与上月同期排名进行对比；筛选排名上升、下降幅度较大的零售户；确定重点走访对象。（3）波动幅度排序将相同零售户同比、环比订单波动幅度排序，找出增减幅度相对较大的零售户。7.零售户周动销分析（1）调取零售户上次走访登记库存数量和订购总量、单品牌（畅销、主销、滞销、紧俏、敏感品牌）订购数量；（2）计算周均销售数量：周均销售数量=（上次走访库存数量+期间订货数量-本次走访库存数量）/两次走访间隔天数x7（3）用曲线图等形式将近期单次订货数据展现，与计算得出的周均销售数量进行比较；（4）查找订购数量与周均销售数量差距较大的零售户；（5）筛选确定异常零售户，列为重点走访对象。二、定性分析定性分析就是指专卖管理人员凭直觉、经验，对分析对象基础信息、订单信息、案件信息、市场走访收集到的信息及其他客观资料进行感性分析和综合判断，筛选异常客户，确定重点走访对象。（一）涉烟案件分析1.分析对象案发区域、涉案物品来源、涉案卷烟品牌（或价位段）。2.分析方法（1）案发区域分析将一定时期、一定区域内涉烟案件按案发地点在专控体系中通过GIS地图或案发频率热力图展现；根据案发频率，确定案件高发区域；根据案件分布情况，总结区域案发特点和规律，进行案件串并，找出案件之间的潜在关联，初步确定共同上线所在的大体位置；对确定位置之内的零售户进行逐一分析，确定重点嫌疑对象及周边区域的零售户进行重点走访。（2）涉案物品来源分析根据专控体系、案件卷宗资料统计一定时期、一定区域内多起案件涉案卷烟的来源地。其中：涉案真品卷烟有编码的，统计涉案零售户姓名（本县）、所涉及县市区（县外市内）或地市（本地区外）。涉案真品卷烟无编码或涉案卷烟为假冒伪劣卷烟的，根据当事人供述，统计涉案卷烟来源地。筛选涉案较多的卷烟零售户、县（市、区）或地（市）。对涉案较多的卷烟零售户，列为走访对象，进行重点走访。对涉案较多的县（市、区）或地（市），一方面，结合案件查获地点分布，查找、筛选与该地区接壤或与该地区业务往来频繁的零售户，列为重点走访对象；同时，查询涉案物品来源地通往辖区的所有道路，筛选不法烟贩可能非法运输卷烟道路，确定重点路段和重要路口，联合公安机关实施稽查监控。对相同或相近编码统计关联零售户，列为重点检查对象，进行稽查监控。向上级报告外地市卷烟流入情况。（3）涉案卷烟品牌（或价位段）分析通过专控体系案件管理模块或GIS平台，调取一定时期、一定区域内涉案卷烟的品牌（或价位段）情况，并进行统计；筛选涉案次数较多的品牌（或价位段）；根据品牌或价位段情况，筛选该区域内可能销售该品牌（或价位段）非法卷烟的零售户；筛选确定重点走访零售户。（二）历史违法户分析1.分析对象通过专控体系基础信息模块、案件管理模块等，调取近两年内因涉烟违法行为，被烟草专卖行政主管部门或其他执法部门查处的历史违法户。2.分析方法（1）查询了解辖区内一定时期卷烟零售户违法违规情况；（2）结合日常走访了解到的情况，对历史违法户进行逐一分析，筛选多次违法、涉案卷烟为畅销品牌、涉案情节严重、不配合检查、不接受处理或一年内受到两次以上处罚的零售户；（3）筛选确定重点关注的零售户，作为重点问题检查对象。（三）违法嫌疑户分析1.分析对象（1）中等以上经营规模、具有中长途货物运输能力；（2）家族中有在外地经商成员；（3）具有非烟商品地域代理权；（4）其他省市县接壤区域；（5）处在人员流动较频繁区域；（6）与历史违法户业务往来频繁；（7）库存与经营规模明显不符；（8）大型集贸市场零售户、无证批发嫌疑户或旅游区以经营特产为主的特殊卷烟零售户。2.分析方法（1）筛选符合上述条件的零售客户；（2）结合日常走访了解到的情况，对上述零售户逐一进行分析，对具备三个以上条件的零售户重点分析；（3）筛选确定重点关注零售户，作为重点检查对象。（四）举报投诉信息分析1.分析对象（1）举报信息；（2）投诉信息；（3）零售户及消费者反映的涉烟信息；（4）上级交办信息；（5）内部人员提供信息；（6）其他行政执法部门提供的涉烟信息。2.分析方法结合近期案发特点和规律，充分考虑被举报投诉对象的违法可能性及其与近期发生的涉烟违法案件有无关联，综合判断举报投诉信息的价值，筛选确定重点监管对象。（五）高档卷烟经营场所分析1.分析对象从事餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务，以销售高档卷烟为主的卷烟零售户。2.分析方法根据分析对象的卷烟购销情况及日常走访了解到的情况，通过对经营规模、营业时间、社会关系、配合程度、非烟商品进货渠道等进行综合分析，筛选确定重点监管对象。（六）特殊销售群体分析1.分析对象（1）家族式零售户（指亲属、亲戚或具有相同少数民族、相同特定户籍，分别经营卷烟零售业务的零售户群体）；（2）集团下属零售户（指以经营其他商品为主，兼营卷烟商品的集团下属企业，如中石化、中石油下属的加油站等）；（3）加盟店；（4）连锁店；2.分析方法（1）筛选近期辖区内连续几次发现违规经营卷烟的家族式零售户、集团下属零售户、加盟店、连锁店；（2）调取所有相关零售户或分店的基础资料，对地理位置、营业时间、消费人群、车辆、库存状况、配合程度、守法状况、非烟商品分配方式等进行综合分析；（3）筛选可能与上述违法户有串货或合伙购进非法卷烟行为的零售户或分店；（4）确定违法嫌疑户，进行重点走访。（七）物流配货站信息分析1.分析对象辖区内物流配货站。2.分析方法（1）了解辖区内物流配货站的守法情况，筛选曾查获涉烟案件、涉烟案件涉及到或邮件来自涉烟案件高发区较多的物流配货站；（2）确定存在违法嫌疑的物流配货站，进行重点检查。（3）查找与违法嫌疑的物流配货站业务往来密切或历史违法行为涉及该物流配货站的零售户，列为重点走访对象。（八）监管记录分析1.分析对象专卖管理人员对日常进行市场走访在专控体系中形成的走访记录、走访日志、发现的可疑线索及档案跟踪管理情况。2.分析方法通过查看专控体系日常走访记录、走访日志、有价值信息及档案跟踪管理情况，结合市场状况及存在的问题，作出综合判断，从而确定重点走访对象（专卖管理人员在市场检查中，通过感性分析，发现的异常情况，可以纳入下一步重点监管范围）。（九）无证经营户、集贸市场违法违规分析1.分析对象辖区内曾因无证经营卷烟被查获、可能存在无证经营卷烟行为的嫌疑户、出现违法违规经营卷烟的集贸市场。2.分析方法（1）通过专控体系，调取辖区内近期查获的无证户清单、提出办证申请但不符合办证条件未予办理的经营户清单、未提出办证申请但以经营副食品为主的经营户清单、曾出现违法违规经营的集贸市场。（2）与工商部门建立信息沟通机制的单位，调取持有烟草专卖零售许可证但已被吊销营业执照及工商部门掌握的无证经营户清单；（3）据日常走访了解到的情况，结合近期周边经营状况，筛选可能存在违法经营卷烟嫌疑的经营户、集贸市场。（4）确定重点走访对象。第四章 计划（Plan）计划是专卖管理人员根据分析环节发现的异常问题、其他渠道反馈的情况、上级交办的任务等，确定每日检查对象、检查方式、检查内容的过程。主要包括市管员走访计划、稽查中队检查计划、所长跟踪管理计划。一、市管员走访计划（一）分析确定走访对象市场管理员检查对象主要来自信息分析过程中发现的异常（问题）零售户。市场管理员应按照信息分析结果，对市场监管对象进行分类，确定检查对象。1.重点检查户：指通过信息分析，需重点监管的零售户。选取原则：（1）定量分析与定性分析相结合，定量分析应重点分析下降户。（2）严格按照分析情况确定重点户。2.一般检查户：指不属于重点监管户范围的其他零售户。选取原则：（1）结合重点户的分布，围绕“发现问题”、“收集信息”逐一选取。（2）结合内管工作、其他日常工作和临时性工作。（3）3个月内对辖区所有零售户进行一次走访。（二）确定走访原因1.重点检查户走访原因通过定量分析和定性分析，筛选确定违法嫌疑户，进而确定走访对象和走访原因。走访原因主要有：（1）通过同比分析，该户（订货总量、订货总值、人均条数、单箱值、XX品牌、XX-XX价位段）数据同比XX%。（2）通过环比分析，该户（订货总量、订货总值、人均条数、单箱值、XX品牌、XX-XX价位段）数据环比XX%。（3）通过对比分析，该户（订货总量、订货总值、人均条数、单箱值、XX品牌、XX-XX价位段）与周边类似零售户XX%。（4）通过市场周分析，该户周与周之间（销量、人均条数、单箱值、案件起数、案值）数据差异较大，存在异常。（5）通过平均值分析，该户（订货总量、订货总值、人均条数、单箱值、XX品牌、XX-XX价位段）与上年平均值对比XX%。（6）通过排序分析，该户（订货总量、订货总值、人均条数、单箱值、XX品牌、XX-XX价位段）当期排序、排序变化或波动幅度在所在区域较为靠前（靠后）。（7）通过零售户周动销分析，该户（近期周订货数量、XX品牌周订购数量）与周均销售数量差距较大。（8）通过涉烟案件案发区域分析，该户位于案件高发区域的（核心位置、重点嫌疑区域、重点关注户），存在违法嫌疑。（9）通过涉烟案件案发区域分析，该户位于案件高发区域的重点关注户附近，进行重点走访调查（10）通过涉案物品来源分析，近期查获案件，该户多次向周围零售户提供非法卷烟，存在违法嫌疑。（11）通过涉案物品来源分析，该户（与涉案卷烟较多的地区接壤、与涉案卷烟较多的地区业务往来频繁），存在违法嫌疑。（12）通过涉案物品来源分析，该路段为非法运输卷烟进入辖区的重点嫌疑路段，进行重点检查。（13）通过涉案卷烟品牌（价位段）分析，结合消费习惯，该户可能销售（XX品牌、XX-XX价位段）非法卷烟，存在违法嫌疑。（14）通过对历史违法户分析，该户（多次违法、涉案卷烟为畅销品牌、涉案情节严重、不配合检查、不接受处理、一年内受到两次以上处罚），仍存在违法嫌疑。（15）通过对违法嫌疑户分析，该户（具有中长途货运输力、有在外地经商成员、具有非烟商品代理权、与其他省市县接壤、处在人员流动较频繁区域、与历史违法户业务往来频繁），具备违法客观条件，存在违法嫌疑。（16）接到举报投诉，该户存在违法经营嫌疑。（17）通过高档卷烟经营场所分析，结合经营规模、营业时间、社会关系、配合程度、非烟商品进货渠道，该户存在违法嫌疑。（18）通过对特殊销售群体分析，该户与近期查获的（其他零售户、分店、加盟店、连锁店、免税店）可能有（串货、合伙购进非法卷烟）行为，存在违法嫌疑。（19）通过物流配货站信息分析，（曾查获涉烟案件涉及到该配货站、该配货站邮件来自涉烟案件高发区较多），存在违法嫌疑。（20）通过物流配货站信息分析，该户与某物流配货站业务往来密切、历史违法行为涉及物流配货站，存在违法嫌疑。（21）通过对历史监管记录分析，该户存在违法嫌疑。（22）通过无证经营分析，结合日常走访了解和近期周边经营状况，该户（曾无证经营卷烟、提出办证申请但不符合办证条件、未提出办证申请但以经营副食品为主），存在无证经营卷烟嫌疑。（23）通过集贸市场违法违规分析，该户曾经多次发生违法违规案件，结合走访了解情况，该市场存在违法嫌疑。（24）其他原因（说明确定为重点户，进行重点检查的具体原因）。注意事项：（1）括号内为可选项，可选择一项也可同时选择多项（2）定量分析发现异常的，必须进一步进行定性分析。（3）定量分析无异常，但是通过定性分析发现异常的，不描述定量分析的内容。2.一般检查户走访原因（1）该零售户（基础信息资料不齐全、需要基础信息核查、送达文书或证件等）；（2）该零售户（法律意识淡薄、曾经出现涉烟违法行为、配合程度不高），走访进行法律法规宣传，进行教育、引导、转化；（3）该户为新办证户，重点对其宣传烟草专卖法、烟草专卖许可证管理办法等相关知识，增强其对烟草专卖管理的认知，提高其守法意识，并指导其开展卷烟经营。（4）该户为无证户，重点对其宣传烟草专卖法、许可证管理办法及合理布局办法中关于许可证办理条件的规定，告知其是否符合办证条件。（5）该户是无证户，走访查看是否仍在继续经营卷烟，并进行法律法规宣传教育。（6）信息联络点，通过走访该户了解市场现状、周边零售户守法情况及周边辐射消费群体变化情况，收集周边市场违法信息，对许可证情况进行监管。（7）走访核对准运证，与客户沟通，调查了解卷烟收货确认情况及卷烟是否落地销售情况。（8）周边户、消费者或营销人员反映该户存在价格违规、降价倾销的嫌疑，走访检查该户库存、渠道及与周边零售户、消费者进行沟通，监管价格执行情况。（9）该集贸市场零售户无历史违法违规记录，进行市场监管，了解和掌握市场情况。（10）该户为歇业、暂停营业或停业整顿户，起止时间是XXXX，（检查是否继续从事卷烟经营活动、告知按时恢复营业）。（11）该户许可信息发生变更，宣传法律法规，督促按时办理变更申请。（12）其他原因（说明需要检查的具体原因）。（三）确定检查方法市管员应根据检查对象存在的异常问题及特点，选择适当的检查方法，主要包括直观查看法、询问调查法、延伸调查法等。具体检查措施见表七。表七：市管员检查方法明细表序号检查方法检查措施1直观查看法（1）查看零售户库存、出样情况，一是查看有无违规卷烟；二是登记畅销、主销牌号卷烟库存数据，为动销分析提供数据支撑。（2）查看零售户店面及周围建筑工地、大宗用烟现场遗留卷烟包装，查看是否有违规线索。（3）通过沟通交流，查看零售户行动、表情是否存在异常。（4）查看经营副食商品（如代理酒类品牌等），根据其代理商品，掌握辐射范围；根据其代理品牌，收集是否有通过品牌代理地区购销违规卷烟。（5）了解零售户相关牌号销售频率，初步估计零售户卷烟动销率。2询问调查法（1）销量波动异常原因；（2）日常消费卷烟主要牌号及购买渠道；（3）卷烟价格执行情况；（4）大宗用烟主要牌号及购买渠道；（5）零售户总体经营状况（卷烟销售状况、其他物品销售状况）；（6）主要卷烟销售方式（大宗销售、零售）；（7）社会关系、车辆用途及主要往返地；（8）违法线索（是否存在销售违法卷烟的零售户、消费人群是否吸食违法卷烟）；（9）周边持证户、无证户、集贸市场违法违规信息。3延伸调查法（1）调查检查零售户的卷烟销售、守法等情况；（2）调查了解市场现状及周边辐射群体是否发生变化；（3）调查辖区内有无违法违规行为；（4）调查了解周边零售户的卷烟库存及动销状况；（5）调查价格执行情况。（四）编制检查（走访）计划市管员工作计划的编制在“专控体系市场监管日常管理工作计划制订工作计划”完成。 市管员计划格式：“类型”、“许可证号码”、“名称”、“商店名称”、“经营地址”在选取后自动生成。“走访原因”填写格式如下：路顺+走访类型+分析情况及走访原因+检查措施。其中：1.路顺由各县局根据当地实际情况，统一要求是否填写。如需填写，用两位阿拉伯数字表示。如：01、08、12等。2.走访类型即所走访的客户的具体检查类型。即“重点检查户”、“一般检查户”。3.分析情况及走访原因重点检查户：描述分析发现的异常和走访的原因。一般检查户：描述走访的原因。4.检查措施指根据分析情况即走访原因，合理确定相应的检查方法，明确具体的工作内容。“走访原因”填写举例： 例1：01，重点检查户，通过环比分析，该户订货总量（订货总值、人均条数、单箱值、XX品牌、XX-XX价位段）数据环比波动XX%，重点清点库存，核查订单，查看异常牌号的库存动销情况，落实异常原因。例2：09，重点检查户，通过对历史违法户分析，该户多次违法（涉案卷烟为畅销品牌、涉案情节严重、不配合检查、不接受处理、一年内受到两次以上处罚），仍存在违法嫌疑，重点查看卷烟库存，调查了解有无违法经营卷烟行为，并进行法律法规宣传教育。例3：12，一般检查户，该户周边区域存在销售异常，清点库存、查看送货小票、了解守法经营情况、宣传法律法规，调查了解周边户守法经营情况，获取有价值信息。（五）计划审核指专卖管理所所长，对市管员走访计划进行审核并签署意见。1.审核要点（1）是否按照操作规程制定计划；（2）重点检查户的确定是否合理；（3）走访原因是否有针对性、全面性；（4）拟采取措施是否有针对性、关联性；（5）核查零售户走访频次是否合理；（6）抽查数据是否准确；（7）上级安排的事项是否列入计划；（8）其他事项。2.审核要求（1）发现计划制定不具有针对性的要及时驳回。（2）审核要及时，不能因为审核滞后影响走访。（3）审核意见要语言简练，言之有物，切忌大话、套话、空话。（六）导出计划市管员走访计划自动导出到移动智能终端。三、稽查中队检查计划（一）确定检查对象稽查中队稽查计划主要包括：1.自行分析确定的异常对象或异常区域；2.相关岗位传递的异常信息；3.举报投诉信息； 4.信息反馈点反馈的信息；5.上级交办信息；6.其他执法部门移交信息；7.其他。注：目前尚无法将无证户和集贸市场添加为走访对象，各县局自行处理。（二）确定检查方法稽查中队应当根据零售市场异常信息的特点，运用适当的技巧，灵活选择检查方法。在检查过程中，应注重各类方法的综合运用，按照制定的计划和现场的情况有效实施检查。市场检查的方法除市管员常用的直观查看法、询问调查法、延伸调查法外，还有常规检查、错时检查、联合检查、交叉暗访（检查）、蹲守跟踪、队所检查、查账式检查、回头式检查等八种。具体检查措施见表八。表八：稽查中队检查方法明细表序号检查方法检查措施1直观查看法见市管员检查方法明细表（表七）。2询问调查法见市管员检查方法明细表（表七）。3延伸调查法见市管员检查方法明细表（表七）。4常规检查法组织执法人员在正常的工作时间内，按照正常的执法检查流程，对守法经营、证件使用、规范自律等进行检查，并适时进行法律法规宣传。5错时检查法在非正常作息时间（如清晨、午休、夜间、节假日等）调查涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、固定各类证据（特别是帐册、凭证等）。6联合检查法由烟草牵头，公安、工商等相关执法部门配合，或者烟草内部不同部门跨辖区、跨地区组织的对涉烟违法经营或有证据显示涉烟违法经营的对象实施检查，调查涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、车辆、固定各类证据（特别是帐册、汇款存根等）。7交叉暗访（检查）法通过专卖管理所、中队互审互查等方式组织的对零售户守法经营等情况的暗访、明查。交叉暗访，以调查是否违法违规销售卷烟为主；交叉检查，调查涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、固定各类证据（特别是帐册、汇款存根等）。8监控调查法在经营案件的过程中，采用市场管理员定点接力监控嫌疑人员（嫌疑车辆）的方式，发现涉烟违法分子的网点、仓库、涉案关系人、藏身之处等案件关键信息，然后再采取检查措施，适当时查获涉案的烟草专卖品、车辆、固定各类证据（特别是帐册、凭证等）。9队所联动监管法在明确专卖管理所以市场精细化管理为依托，分析收集打假破网案源线索的基础上，实现专卖管理所与稽查大（中）队之间的情报信息共享，调查涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、固定各类证据（特别是帐册、汇款存根等），共同完成对辖区涉烟不法行为的打击。10查账式检查单独或在其他有关部门的协同配合下，通过检查账本、账册或进货、销售单据来固定证据，查证其是否存在不法行为。11回头式检查在常规检查的基础上，对检查对象进行不定时的反复突击检查、错时回头检查，解决对检查对象开展检查后，检查对象的侥幸心理，打破检查对象针对烟草执法的应对措施。（三）编制检查计划稽查中队工作计划的编制在“专控体系市场监管日常管理稽查队工作计划制订工作计划”完成。稽查中队