新资本协议下甘肃省中国银行个人资产业务优化.doc

新资本协议下甘肃省中国银行个人资产业务优化二、甘肃省中国银行个人资产业务现状(-)甘肃省中国银行个人资产业务概况个人资产业务又称个人信贷业务，主要指运用从负债业务筹集的资金，将资金的使用权在一定期限内有偿让渡给个人，并在资产到期时收回资金本息以取得收益的业务。个人资产业务作为商业银行重要的收益来源，对商业银行的经营成果起着重要的作用。甘肃省中国银行早在1939年成立之始就幵办了个人资产业务-面向农民发放的小额农业贷款，取得了极好的社会效益。经过70多年的发展，目前，甘肃省中国银行在全省13个市州开办了个人资产业务，全辖有140多名员工从事个人资产业务，产品种类达20多个，覆盖了住房按揭、汽车消费、抵（质）押循环、个人信用、个人投资经营等各类产品，为广大客户提供优质高效的个人资产金融服务。2012年末，甘肃省中国银行个人资产余额74. 69亿元，较年初增加21. 03亿元，增幅为39. 19%，系统内排名第一。按照全金融机构口径，余额市场份额12. 47%，较年初提升2.08个百分点，按总行统计口径，占四大行市场份额20.84%，提升2.87个百分点，提升点数在全省及全系统均列第二位。在快速发展的同时，甘肃省中国银行个人资产业务收益水平持续增长，资产质量稳步提升，个人资产业务收益率（利息收入/日均余额）达5.92%，较年初进步了 87.5个基点，提升基点数居全系统第一；个人资产不良余额4345万元，不良率0.81%，为近年最低，较年初下降0.47个百分点。总体来看，目前甘肃省中国银行个人资产业务呈现出较好的发展势头。1、甘肃省中国银行个人资产业务的组织架构甘肃省中国银行个人资产业务在组织架构上实行业务与风险控制相结合同时又相互分离的形式。个人资产业务在行长统一领导下实行主管副行长领导个金部负责业务发展，信贷风险总监领导风险管理部负责业务风险控制。其中，个金部下设个人信贷中心、资产业务管理团队、风险与内控管理团队。个人信贷中心又包括尽责审批团队、放款与档案团队、催收保全团队。个金部风险与内控团队实行双向报告制度，既向个金部主管领导汇报工作，也向风险管理部主管领导汇报工作。各个人资产业务开办网点负责客户营销和业务发起，网点的管理机构二级分行或管辖性支行负责对网点发起的业务进行一级审批，一级审批通过后的贷款再上报个人信贷中心。现将个金部下辖各团队职责介绍如下：风险与内控管理团队：负责制定、落实个人资产业务风险管理和内控合规工作计划，指导并督促个金业务各项内控合规目标的实现；梳理完善本板块各项规章制度和业务流程；组织开展板块业务合规性检査，督促规章制度落实，完善内部管控体系；开展个人业务部组成部门日常操作风险、信用风险的监控、检测、分析与考核，及时发送风险提示，探索改进措施，促进个人金融业务正常运营，防范风险；负责个人业务板块重要协议、合同文本、规章制度的报批；牵头配合法规、风险与外部监控部门的工作，协助配合内外部门常规检查和稽核；组织收集分析板块风险内控管理工作的建议和意见，提出改进方案，提高风险管理效能；完成领导交办的其他工作。资产业务管理团队：负责拟订全辖个人贷款业务年度发展计划，同时根据发展计划，制定个人贷款营销、奖励竞赛活动方案，调动全辖积极发展个人贷款业务；负责拟订个人贷款授信审批流程及审批权限管理办法，制定各行分产品个人贷款审批权限转授权初步方案报批风险管理部审批；负责全辖各经办机构上报的个人贷款合作评估机构和中介机构准入的审核及批复；负责省分行“理想之家”客户电话的接听，解答客户咨询，并对辖内个人贷款客户的投诉进行受理和协调解决；负责对个人贷款产品的规章制度梳理，及时发送政策制度变化的信息，不断健全现有的个人贷款制度；负责个人贷款产品的市场调研工作，负责个人贷款新产品的幵发、推广及“直客式”个人贷款营销服务模式的推广工作；负责牵头组织总行汽车信贷合作项目项下匹配机构开展相关业务，并后续跟踪相关业务的开展情况；负责CCAS个人贷款在线审批系统的规章制度、数据维护、各级柜员的管理等工作；负责个人征信系统的规章制度、数据维护、各级柜员的管理、个人征信数据异议处理等工作。个人信贷中心尽责审批团队：在授权范围内按照审批流程或接受审批风险经理的合法指令对单笔个人贷款、项目或协议合作方的准入和法人类个人贷款进行尽职调查，形成尽职调查报告；对个人贷款从借款人资格、贷款用途、借款人收入稳定性、还款意愿和能力、担保及资产负债状况等方面进行独立尽职调查。对法人或项目从行业、市场、技术、经营、财务、法律、合规性、风险控制等方面进行独立尽职调查；负责对风险评审委员会审批通过项目及贷款下达批复，对评审未通过的项目通知补充材料或进行转退；负责接受审批风险经理的合法指令对其认为有疑点的事项进行再调查，并在中心规定的工作时限内完成并提交补充调查报告；负责协助审批风险经理对系统自动审批通过的个人贷款业务进行抽查；负责在合规授权范围内对特定种类项目、协议或单笔个人贷款进行评价、判断，并提供审批决定或核准建议；密切关注市场、客户和同业的发展动态，及时掌握个人贷款业务和具体产品的风险管理措施和要点，向个人贷款风险管理部门提供建议和咨询；有权对按规定可不进行尽职的贷款提请尽职风险经理开展尽职调查工作，提出尽职工作重点或及风险点，并建议尽职调查方式，经审查认为有疑点的事项，有权要求客户经理或尽职调查人员进行再调查并提交补充调查或尽职报告；负责对尽职调查风险经理的日常性工作及尽职调查质量进行评价，作为对尽职调查风险经理进行考核的一项内容；负责制定银行卡审批操作流程和管理制度；负责银行卡业务及商户的审批工作。个人信贷中心放款与档案管理团队：根据个人信贷中心年度工作计划，拟定放款、档案管理的工作计划并组织实施，保障工作计划的完成；负责组织制定放款、档案管理工作流程和管理制度，并负责落实；负责审核经审批通过的个人贷款和银行卡业务授信法律文件要素填写的规范性、一致性和准确性；负责对经办行落实放款前提条件的审核；负责放款交易的处理及复核工作；负责对保险、公证、评估机构、担保机构等中介机构的管理及日常信息的维护；负责押品契证借阅、归还及登记管理工作，登记押品契证台帐，并对押品契证进行帐实核对，对押品的安全完整负责；负责上收入库押品契证的表外帐登记、表外科目传票的缮制和会计系统录入工作；负责同城个人贷款授信、银行卡档案的归档入库和编号整理工作，确保同城个人贷款授信、银行卡档案及时完整归档；负责同城个人贷款授信、银行卡档案的査询借阅工作；负责按照档案管理制度进行档案资料的交接签收、归档、保管、销毁、后续材料归档及贷款结清后押品释放等工作，并对个人授信档案管理系统进行维护。个人信贷中心催收保全团队：负责制订、调整个人贷款及信用卡、准贷记卡业务催收管理策略；负责通过电话等方式对全辖可疑类以下个人贷款进行催收；负责对客户服务平台自动语音或短信催收连续达到规定天（次）数后的逾期贷款起草逾期贷款催收通知书，并送达客户；负责催收记录及催收通知书回执的整理、归档及保管等工作；配合处理涉及个人信贷业务的法律纠纷、案件调查；负责在专业上指导全辖个人贷款业务理赔、法律诉讼、诉前保全、押品处置等工作；负责对全辖所有银行卡透支资产的日常催收工作；根据银行卡的年度发展及风控目标，拟定透支资产管理、授信业务及风险防范年度工作计划，并组织实施；按照银行卡业务管理办法，拟定相应的透支资产清收、损失核销和风险案件防范流程；组织全辖幵展透支呆帐及其他业务损失核销工作，并对上报材料进行初审；收集全辖对透支资产清收保全、授信管理等业务需求，并根据分析报表和报告，适时拟定调整工作计划和指导政策；定期组织对银行卡产品审核质量、授信标准和操作流程等情况进行跟踪统计和分析，向上级提交相关的分析报告。其整体的组织结构图如图2:2、甘肃省中国银行个人资产业务的产品序列甘肃省中国银行个人资产业务在产品上形成以个人住房贷款为基础，汽车贷款、个人投资经营贷款、个人抵（质）押循环贷款、存单质押贷款、商业助学贷款、出国留学贷款、无抵（质）押循环贷款等各品种贷款共同发展的格局。其中，个人住房贷款包括一手房、二手房贷款，是指购房的居民个人在签订房屋买卖合同并支付一定的首期房款后，按照一定的程序将房屋抵押给银行，由银行代其支付其余购房款，并按照借款合同约定的方式向银行还本付息的一种贷款方式。此类贷款的最高限额不得超过所购住房评估价值或交易价格的70%(两项选其中较低一项)；期限最长不超过30年，其中房龄与贷款期限之和最长不超过30年，且贷款期限不得超过抵押物剩余土地使用年限。贷款期限与借款人年龄之和原则上不得超过65周岁。下辖置换宝和融资宝两类子产品。“置换宝”个人住房按揭贷款产品：当客户需要换房，但又无法解决换房过渡时期资金和居住问题时，可以已有房产做抵押向银行申请“置换宝”贷款。该产品主要由两部分资金组成，其中通过已有房产做抵押取得的部分资金用做购买房产的临时费用之需，使客户在购买新房产时可以具有充足的资金；通过所购房产做抵押取得的部分资金用于购买新房产，实现居住条件置换的目的。在完成房产置换后，客户可根据资金周转情况选择销售己有房产、自行筹措资金等多种方式，归还原有房产抵押取得的贷款，缓解购置新房产过程中现金流不足的问题。融资宝个人住房循环额度贷款产品：个人住房循环额度贷款是指借款人申请个人住房贷款（包括一手房贷款和二手房贷款），以其所购住房或自有住房的购买值或评估值为依据，为借款人设定的可循环使用的个人贷款额度（个人住房循环贷款额度）。此后的用款，借款人在可使用贷款额度的有效期内随时使用，随时归还。个人住房循环额度贷款是个人住房贷款和个人循环贷款的组人口 0汽车贷款包括消费类汽车贷款和营运类汽车贷款。个人消费类汽车贷款是指银行向借款人发放的、用于其购买消费类自用车（不含二手车）的贷款。贷款限额原则上不高于汽车价格的60%，贷款期限原则上不应超过3年(含3年）。个人营运类汽车贷款是指银行向借款人发放的、用于购买以营利为目的、从事正当的生产经营活动的汽车贷款。贷款所购车仅指一手营运车，根据车辆用途主要划分为客运车、货运车和工程车。客运车贷款期限一般不超过3年；货运车和工程车贷款期限一般不超过2年，贷款限额原则上控制在所购车辆价格的50%以内。个人投资经营贷款的最高金额一般不超过1000万元人民币，期限最长不超过5年（含5年）。个人抵（质）押循环贷款是根据个人客户的信用状况和客户提供的认可的抵押、质押物情况，为其提供的一种融资便利产品，借款人在核定的额度金额和有效期内可循环周转使用贷款。个人存单质押贷款，是指借款人以未到期的定期本、外币储蓄存单（折）做质押，从银行取得一定金额人民币贷款，并按期偿还贷款本息的一种存贷结合业务。商业性助学贷款是指用于借款人本人或其法定被监护人就读国内中学、普通高等院校及攻读硕士、博士、MBA、EMBA等学位，及已获批准在境外就读中学、大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费和生活费用的一种人民币（或外汇）贷款。商业性助学贷款期限最长不超过6年。出国留学贷款是指贷款人向借款人发放的用于借款人本人或其法定被监护人在境外就读中学、大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费和生活费用（可包括陪读人员的生活费用）或用于开立个人资信证明的一种外汇贷款。出国留学贷款期限一般为6年以内，最长不超过10年（含10年），具体期限根据借款人就读情况和担保性质分别确定。个人无抵质押循环贷款是根据个人客户的信用状况，为其提供的一种短期融资便利产品，借款人在核定的额度金额内可循环周转使用贷款。按照担保方式不同，包括个人信用循环贷款和个人第三方信用保证循环贷款。3、甘肃省中国银行个人资产业务的业务流程个人资产业务基本操作流程包括受理、调查评价、审批、发放及贷后管理五大阶段：受理。自客户向银行提出信贷申请，就进入受理阶段。在此阶段，受理人员对客户进行资格审查、要求客户提交有关材料、对客户提交的材料进行初步的合规性审查等。受理客户的信贷申请时主要注意两方面的情况：一方面是对个人类客户中未作过客户评价的客户和已作过客户评价的客户要区别对待；另一方面是对不同的信贷业务类型，要求客户提交的有关信贷业务的材料应有所区别。调查评价。受理客户申请后，经初步审查合格进入调查评价阶段。通过初步的调查工作，要对客户是否具备贷款条件、贷款资料是否真实可信、是否具备偿还能力做出实质性判断。若初步调查不合格，则退回客户；若初步调查合格，再进行全面深入的调查评价。在调查评价的基础上，形成调查评价报告。调查评价报告须经审核人员进行审核签字确认。经调查评价合格的信贷业务，经办人员根据各信贷业务品种特点组织调查评价报告、项目申报书、财务报表等有关资料，按信贷业务申报的规定报送审批。审批。在审批阶段要对申报材料进行合规性审查并根据合规的申报材料对客户申请的信贷业务进行风险判断和实质审批。审批结论为不同意的，及时通知有关人员退还客户申请。审批结论为同意的，也要将审批结论及时通知有关人员准备后续程序的有关工作。发放。对审批决策意见为同意的信贷业务，如果需要落实贷前条件，则与客户协商落实后签定各类信贷业务有关合同。如贷款条件无法落实，确需变更放款前提条件的，有权申请复议人员可按规定程序向审批部门申请复议。合同签定后，如果需要落实用款条件，则进一步与客户协商落实。贷后管理。贷后管理包括对信贷资产的检查、回收、展期、重组及不良信贷资产经营管理等内容。在贷款到期之前，经检查认定为不良贷款的，进入不良信贷资产经营管理阶段。对其进行不良信贷资产经营管理。贷款到期，如客户未能及时履约，则决定是否同意办理展期。若不予办理展期，则进入不良信贷资产经营管理阶段。若决定对其办理展期，则按展期有关规定办理。信贷业务基本操作流程图如图3所不：(二）甘肃省中国银行个人资产业务运营中存在的问题巴塞尔新资本协议包含三大支柱。第一支柱是最低资本要求，商业银行必须要满足8%的最低资本充足率要求。第二支柱是监管部门的监督检查。第三支柱是市场纪律。这三大支柱对商业银行个人资产业务运营提出了更高的要求，为满足新资本协议的要求，商业银行在个人资产业务运营过程中须要改进风险管理，提高全面风险管理水平，推动风险管理基础设施建设，提高风险管理效率，须要实现风险和资本的有效配置，提高资本应用效率。对照新资本协议的要求甘肃省中国银行在个人资产业务运营过程中还存在着如下一些问题：1、个人资产业务运营过程中资本约束作用不明显经济资本管理强调了资本的有限性和高成本性，随着外部监管部门资本充足率监管力度的加强和股东对资本回报要求的提高，商业银行在经营决策时，不仅要考虑到资产扩张的速度、业务发展的规模以及所带来的收益，还要充分考虑到由此而带来的风险及其资本占用，将收益与风险和成本相统一。资本约束促使商业银行必须将经营管理的重心放在转变经营管理方式，优化资产结构和业务结构，提高经营效益之上。甘肃省中国银行个人资产业务近年来发展很快，但是，在业务扩张的过程中，不同品种业务的风险权重与资本占用水平密切相关。由于经济资本本身所具有的稀缺性及其对银行非预期损失的弥补功能，使得个人资产业务在占用经济资本的同时应对所占用的经济资本给与补偿。因此，从相反的方面来看，由于经济资本本身的特性，从提高银行资本运营效益的角度来看，个人资产业务在运营过程中一方面应当尽可能地减少对经济资本的占用，大力发展风险缓释水平较高的住房按揭贷款；另一方面如果不得已需要占用经济资本，也应在定价的过程中考虑所占用经济资本的机会成本，使个人资产业务的收益能覆盖业务本身所承担的风险及其所占用经济资本的成本。根据新资本协议的要求，个人资产业务中个人住房按揭贷款相对其他个人贷款具有较大节约经济资本的优势，但甘肃省中国银行在个人资产业务发展的过程中，个人住房按揭贷款仅占整个个人资产业务的73%，远低于甘肃省四大行80%，中国银行全国83%的平均水平，这就使甘肃省中国银行在同等业务规模下所占用的经济资本远高于同业及系统内平均水平，同时也凸显出资本约束作用不明显的问题。2、个人资产业务资产定价机制不能体现风险承担水平利率定价的核心在于银行价格政策的决策,其根本出发点在于业务或者产品的价格能够在覆盖银行各项成本的基础上实现银行既定的盈利目标。但同时利率定价机制还涉及多个经营管理环节，每个环节都应该由相应的专业管理部门提供专业的支持。商业银行作为经营货币信用的特殊企业其价格政策决策有其极为特殊的地方，一方面它要满足特定的监管要求，另一方面它还要适应银行业高风险的行业特征的需要。同时银行业不像实体企业那样生产有形的实体产品，它提供的是无形的服务，这决定了银行提供给客户的产品成本具有无形性、间接性的特点，而产品的收入则具有长期性和风险性的特征。从历史上来看西方商业银行利率定价方法也走过了一条较为漫长的道路从最优惠利率法、市场基准利率法到风险调整利率法，从单业务定价到关系定价，其发展的核心脉络是遵循提高银行风险回报率这一根本要求。而伴随着巴塞尔银行资本协议的形成和发展，以风险调整后的资本回报率为基础的现代利率定价思想逐步成为银行利率定价方法体系的核心。我们知道作为企业的银行其生存和发展的基础也是要获取超过平均资本回报要求的价值增长，这可以用下述简化的EVA计算公式EVA=P-RxK(1)表示，其中EVA表示银行增长的经济价值，P表示实现的利润，R表示耗用的资本，K表示资本成本。在利率定价时将上述公式逆向调整就可以得到业务或者产品的最低收入：I=C+RLGDxEAD，其中PD是违约概率，LGD是违约损失率，EAD是风险暴露。这些参数的确定和取得需要银行的风险管理部门提供专门的支持，在初期没有数据积累的情况下也可以参照外部参数以专家模型法进行确定。经济资本成本率(CC)是贷款业务耗用的经济资本的最低回报率，它是业务耗用的经济资本与资本成本的乘积。其中经济资本的计算思路大体上有两种：一是根据BASELII的标准法计算，即采用监管资本代替经济资本；另一种思路是根据预期损失和非预期损失内在的数学关系采用违约率模型直接计算得到。而关于经济资本成本的计算既可以依据资本资产定价模型(CAPM)计算，也可以参考银行内部的决策确定。这里要指出的是在计算经济资本成本率的时候要调整权益资本的无风险收益。此外预期利润率(RR)和竞争性浮动(CF)是一个附加的选择项，由银行既定的盈利目标、业务发展策略以及客户的综合贡献和客户关系目标等实际情况调整确定。以上述公式（3)模型为基础结合客户类型的不同(如大客户、中小客户)、贷款类型的不同(如个人贷款)、业务类型不同都可以确定不同的参数，从而给出不同的利率标准。由于此利率标准综合考虑了利率的成本覆盖和盈利目标，以此为基础进行客户利率的谈判会使银行处于相对主动的地位，并且有利于衡量客户执行利率的回报状况，从而有效提高商业银行各项存贷款业务的资本回报水平。但目前甘肃省中国银行个人资产业务的定价并未充分考虑上述方法所涉及的因素，而只是在人民银行基准利率的基础上与市场同业保持简单一致，对于单笔贷款业务及特定客户缺少灵活的差异化定价机制，这就导致甘肃省中国银行个人资产业务的定价是不能体现业务所承担的实际风险水平的，直接后果是导致对高风险客户定价偏低。3、个人资产业务风险识别、计量和管理水平还有待提高个人资产业务风险识别、计量和管理一般需要从以下方面进行：首先，从个人客户的基本信息方面分析。个人信贷业务特点表现为单笔业务资金规模小但业务复杂而且数量巨大。可以按照客户基本信息的不同的标准进行分类：老客户与新客户；信贷产品种类；客户年龄；客户的信用评分；其他可用于个人客户分类的变量。个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的违约，或在表外业务中自行违约或作为保证人为其他债务人/交易方提供担保过程中的违约。本文所述的个人客户信用风险特指个人作为债务人在信贷业务中的违约风险。商业银行在对个人客户的信用风险进行识别和分析时，同样需要个人客户提供各种能够证明个人年龄、职业、收入、财产、信用记录、教育背景等的相关资料，根据这些基本信息调查、识别个人客户潜在的信用风险。如借款人的资信情况调查。利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况。重点调查可能影响第一还款来源的因素；借款人的资产与负债情况调查；贷款用途及还款来源的调查；对担保方式的调查。大部分中资银行要求客户经理填写“贷前调查报告”或“贷前调查表”，呈送个人贷款的审核/审批部门。而国际先进银行已经广泛使用自动受理或处理系统，直接将客户的相关信息输入个人信用评分系统。其次，从个人信贷产品分类及风险方面分析。个人信贷产品可以基本划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款三大类。其中个人住宅抵押贷款的风险分析包括：幵发商风险；“假按揭”风险。“假按揭”的主要特征是：幵发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金；由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险；借款人的经济财务状况变动风险。个人零售贷款的风险分析包括：借款人的真实收入状况难以掌握；借款人的偿债能力有可能不稳定；贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约。抵押权益实现困难。还应当要求学校、家长或有担保能力的第三方参与对助学、留学贷款的担保；对用于购买商品（如汽车）的贷款，商业银行应对经销商的信誉、实力、资格进行分析考察。由于个人贷款的抵押权实现困难，因此应当高度重视第一还款来源。循环零售贷款风险包括：贷款是循环的、无抵押的、未承诺的；商业银行必须保证对循环零售贷款采用的风险权重函数，仅用于相对于平均损失率而言损失率波动性低的零售贷款组合，特别是那些违约概率低的贷款组合；必须保留子组合的损失率数据，以便分析损失率波动情况；循环零售贷款的风险处理方式应与子组合保持一致。最后，从个人客户评分方法方面分析。按照国际惯例，对于企业的信用评定采用评级方法，而对个人客户的信用评定采用评分方法。由于个人客户数量众多，历史信息的规律性强，因此主要采用基于历史数据统计的评分模型计量个人客户的信用风险。参照国际最佳实践，个人客户评分按照所釆用的统计方法可以分为回归分析、K临近值、神经网络模型等；按照评分的对象可以分为客户水平、产品水平和账户水平，按照评分的目的可以分为风险评分、利润评分、忠诚度评分等；按照评分的阶段则可以分为拓展客户期（信用局评分）、审批客户期（申请评分）和管理客户期（行为评分）。其中信用局评分常用的模型有：风险评分，预测消费者违约风险的大小；收益评分，预测消费者开户后给商业银行带来潜在收益；破产评分，预测消费者破产风险的大小；其他信用特征评分。申请评分则是指申请评分模型通过综合考虑申请者在申请表上所填写的各种信息，对照商业银行类似申请者幵户后的信用表现，以评分来预测申请者开户后一定时期内违约概率，通过比较该客户的违约概率和商业银行可以接受的违约底线来做出拒绝或接受的决定。信用局风险评分模型和收益评分模型是很有价值的决策工具，与申请评分模型具有互补性，可以组成二维或三维矩阵来进行信贷审批决策。不同的是，申请评分模型是商业银行为特定金融产品的申请者量身定做的，能够更准确、全面地反映商业银行客户的特殊性，而且可以利用更多的信息对客户将来的信用表现进行预测；而信用局评分模型通常是对申请者在未来各种信贷关系中的违约概率做出预测。行为评分则是被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。目前来看，甘肃省中国银行个人资产业务在风险识别、计量和管理方面还仅仅停留在客户发生违约后按逾期天数进行分级分类识别、计量和管理的阶段，这种方式本质上是一种消极的补救方式，对于预警风险、预防风险以及提前防控和规避风险缺少积极意义，从趋势来看，也是不符合新资本协议关于风险识别和计量的相关要求的。(三）甘肃省中国银行个人资产业务运营中存在问题的原因甘肃省中国银行个人资产业务运营中存在的诸如资本管理粗放、定价机制简单、风险识别、计量和管理水平不高的问题是与粗放的经营理念密不可分的。具体来看有四个方面的原因。1、不注重客户数据旳长期积累、客户分类极其简单银行进行客户数据积累的价值一方面在于进行日常的业务管理，另一方面也在于通过数据分析发现客户特征与其行为结果之间的内在关系。目前甘肃省中国银行个人资产业务运营中存在的诸如资本管理粗放、定价机制简单、风险识别、计量和管理水平不高的问题与不注重客户数据的长期积累，客户分类极其简单，导致缺乏对客户进行精细化管理的数据基础是紧密相关的。甘肃省中国银行在个人资产业务方面仅保存近3年的电子数据，且数据的范围主要集中于账户的交易记录方面，数据积累的时间偏短，范围过窄，大量的有效信息涯没在零散的手工台帐和纸质凭证之中，这就导致数据的积累极为薄弱，不足以支持建立客户特征与其行为结果之间的关联数据模型。在数据薄弱的同时，对客户的管理也极为粗放，客户分类主要凭借账户状态、贷款品种、贷款期限、贷款金额等表面和静态的特征进行划分，而较少通过那些能对客户行为进行判断的人口特征、交易特征、债项特征来区分客户，客户的分类与业务实践的需要不紧密。总的看来，一方面由于数据积累的时间长度短，范围窄，另一方面利用现有客户特征信息有效区分不同客户的工作也未能跟上，这就使得对客户进行精细化管理的数据基础显得极为薄弱，所以也就无法进行精细化的客户管理和客户行为分析，个人资产业务的内在风险评价也无从谈起。在资本管理上就只能用简单的标准套用简单的方法进行计量，资本的集约和高效利用无法实现；在贷款的定价方面就只能通过直观的判断和通用的水平作为定价的依据，银行在贷款过程中应当获得的风险收益不能得到合理和切实的体现；在贷款的风险识别和计量方面，由于客户管理的粗放和薄弱，客户行为判断的依据不充分，判断的结果无法进行精确的验证，对贷款风险的识别只能是经验的，对贷款风险的计量也只能是简单的。2、没有建立有效的方法论工具对数据进行深入分析银行个人资产业务管理从时间上大体可分为贷前管理和贷后管理两个阶段，贷后管理又可进一步细分为正常贷后管理和催收管理。在贷前管理阶段，银行在受理客户申请并进行客户调查后需要根据客户的申请信息及客户经理调查结果对是否给与客户贷款进行决策，在正常贷后管理阶段，由于银行人力相对业务量的有限性，银行需要从庞大的客户群体中蹄选出有可能不能正常还款的重点关注客户，在催收管理阶段，由于违约客户对不同催收手段的敏感性有差异，银行需要针对特定客户使用特定催收手段，这些工作都涉及银行个人资产业务的资本管理、风险识别与计量以及贷款定价等问题，由于缺乏一定的方法工具（主要是数据模型）发掘基础数据中蕴藏的内在关联关系以对客户行为进行定量评价和判断，在甘肃省中国银行个人资产业务的实践中基础业务数据与实际管理需要之间未能建立起实质联系，已有的数据不能作为客户行为评价的依据，使得在具体业务中，经济资本的占用水平、风险大小，以及以怎样的定价策略来弥补经济资本占用和风险承担缺少定量的数据支持，上述工作的开展只能更多的依赖经验判断和一般惯例，这在很大程度上也是导致甘肃省中国银行个人资产业务资本约束作用不明显、定价机制不能体现风险承担水平、风险识别、计量和管理水平不高的原因。3、IT系统的功能结构不具备进行资本管理、风险识别和计量以及价格分析的功能现代银行业的业务处理已经与信息技术的发展紧密的结合在一起，从某种意义上说IT系统的功能结构直接决定了银行业务处理的流程、方式以至管理水平，因此IT系统对于银行业务的运营管理也具有了某种程度的制约作用。资本协议下甘肃省中国银行个人资产业务优化研究甘肃省中国银行个人资产业务在其运营管理过程中反映出来的资本管理粗放、定价机制简单、风险识别、计量和管理水平不高的问题客观上受到IT系统功能结构的局限。甘肃省中国银行个人资产业务处理的IT系统主要是CCS系统，又称之为个人贷款业务处理系统。此系统建立的时间较早，虽然完整涵盖了贷款受理、贷款审批、贷后管理、贷款催收、贷款收回及贷款核销全过程的业务操作，但在设计时仅考虑了个人资产业务的前台操作过程，对中后台数据分析及业务管理的功能非常薄弱，在实际业务运营过程中暴露出越来越多的问题，已经不能适应目前个人资产业务快速发展的要求，尤其是对于新资本协议要求的经济资本管理、风险识别计量、定价分析等功能无法在其原有的功能结构上实现，这一先天的局限性决定了在以该系统为基础的个人资产业务运营管理方面实现个人资产业务的资本管理、风险识别计量以及价格分析上具有极大的困难，突破IT系统的功能局限是解决目前个人资产业务运营管理方面存在的相关问题的必然选择。4、新的经营理念根本无法在旧的业务环境下实现从新资本协议的视角来看，在个人资产业务运营方面，首先应充分考虑个人资产业务的收益、定价策略与业务风险及资本占用的关系，以恰当体现风险承担和资本运营的价值；其次，应从结构平衡的角度在个人资产业务运营的过程中实现个人资产业务的结构向有利于降低银行整体风险、减少资本占用的方向调整；再次，在个人资产业务运营的过程中应加强对银行个人资产业务风险敞口的计量和管理，通过风险管理措施，降低风险敞口对资本占用的不利影响。但在旧的业务环境下，绩效考核更多强调业务发展的规模，而忽视业务本身对经济资本的占用和银行因此而承担的风险，高效地使用经济资本及获取与风险承担相匹配的风险回报在旧的业务环境下不可避免地缺少某种驱动机制，在很大程度上也就导致了甘肃省中国银行在个人资产业务运营方面不可避免地会出现资本管理粗放、定价机制简单、风险识别、计量和管理水平不高等问题。综上所述，个人资产业务运营过程中存在的问题与旧的数据基础、方法工具、IT系统以及业务环境之间存在着必然的联系，因此，要改变甘肃省中国银行个人资产业务在运营中存在的问题，就需要系统研究新资本协议对于个人资产业务的影响和要求，在甘肃省中国银行个人资产业务方面全面、系统地推进新资本协议的实施。三、甘肃省中国银行个人资产业务优化方案(-)甘肃省中国银行个人资产业务优化方案的总体目标甘肃省中国银行在个人资产业务运营优化就是要将新资本协议在资本监管、风险识别、计量和管理、以及资产定价方面的系统性要求切实体现到实际业务中去，为此，需要实现三个方面的目标：首先，实现个人资产业务的收益、定价策略反映业务风险及资本占用的水平，恰当体现风险承担和资本运营的价值；其次，实现个人资产业务的结构向有利于降低银行整体风险、减少资本占用的方向调整；再次，实现对银行个人资产业务风险敞口的识别、计量和管理，使通过风险管理措施降低风险成为可能。而上述三个目标的实现与新资本协议对于银行整体经营的要求是完全一致的，因此个人资产业务运营优化的实质就是在个人资产业务运营中推进新资本协议相关要求的落实，就要完成以下三个方面的基础工作：逐步实现个人资产业务的内部评级法，以使从整体上量化识别、计量和管理个人资产业务的信用风险成为可能；完成个人贷款各类评分卡的开发，从而可以通过客户的人口特征、债项特征、行为特征及还款特征对单一客户信用风险进行判断；促进业务应用，将使新资本协议的实施成果与个人资产业务的实际工作紧密的结合起来。这三个方面的工作具体包括以下内容：实现新资本协议内部评级法包括：收集、整理个人信用风险数据，如客户数据、账户数据、交易数据、催收数据、损失数据等；幵发、建立满足监管要求的PD、LGD、EAD模型；建立满足监管要求的资产池划分标准并对每笔个人资产进行分池；建立满足监管要求的个人信用风险压力测试体系和验证体系；建立满足监管要求的押品管理体系；完成个人贷款各类评分卡的开发包括：个人贷款和银行卡产品的申请评分卡、行为评分卡、早期催收评分卡；建立后期评分卡跟踪验证及监控报表等。促进管理方法在个人资产业务中的应用包括：按照监管要求促进PD、LGD、EAD、资产分池等技术在个人信用风险管理中进行应用，如授信审批、额度管理、贷款催收、准备金计提、资产定价、组合管理、风险偏好、绩效管理等。以上三方面工作的落实，将极大优化甘肃省中国银行个人资产业务的运营，推动新资本协议在个人资产业务方面的实施。新资本协议代表了风险管理的发展方向，有助于商业银行改进风险管理、推动业务创新和银行监管技术进步。从个人资产业务业务看，实施上述优化方案具有如下意义：提高个人资产业务19MBA学位论文 作者：吴俊新资本协议下tt肃當中国银行个人资产业务优化研究核心竞争力，通过在可靠数据基础上建立一系列风险计量模型，用更科学、更准确、更一致、更可靠、更客观的风险量化手段，精准度量和量化客户及产品风险状况，并将结果应用于授信审批、贷款定价、限额管理、风险预警、政策制定、准备金计提、经济资本配置以及RAROC考核等风险管理全过程。按照国外经验，按新资本协议方法计算计提准备金占总资产比率下降1-2%左右，节约3050%左右的资本，在目前行内资本金相对有限的情况下有利于继续做大个人授信业务；提升个金业务风险管理水平，利用先进风险量化技术，可以幵发个人信贷产品和信用卡产品的申请评分模型、行为评分模型、催收评分模型、违约概率模型、违约损失率模型和违约风险暴露模型，以丰富和深化个人信用风险量化计量方法和手段，细分客户风险特征，挖掘业务潜力，持续提高个人客户全面风险管理能力。促进rr建设，方案实施将推进IT系统的建设和完善。个人信用风险内评法的顺利实施需要强大的IT处理平台实现，业务应用也需要有效的IT系统支持。借助优化方案，将有利于加快个人资产业务数据的整合，解决长期以来制约个人资产业务业务发展的数据分散、质量不高的缺陷。建立以风险缓释管理为目的的押品管理平台、以实现资产分池、参数计算和风险监控为目的的内评法实施平台，可切实提高个人资产业务信用风险管理自动化水平，减少人工处理比例，有效提高风险监控效率，释放人力资源，大大加强业务拓展。同时还能打造一支专业风险管理队伍，方案实施需要大量具有专业背景、专业技能和专业素质的人员，在实施过程中，通过与咨询公司协作工作、内部培训、外部培训、自学发展等持续培养自己的评分卡幵发专业人才、新协议风险量化模型专业人才、风险政策制订和IT配套实施专业人才，建立起个金条线风险管理专业序列队伍。(二）实施新资本协议个人资产业务内部评级法新资本协议信用风险计量方法包括标准法和内部评级法。内部评级法分为初级法和高级法，个人信用风险内评法只有高级法。标准法是相对内部评级法而言的。与内部评级法相较而言，标准法是一种较为简单的信用风险计量方法。标准法对按照风险特征不同进行分类的信用风险暴露分别乘以规定的风险权重即得相应类别的风险加权资产。例如：个人资产债权的风险权重为75%;以居民房产抵押的债权风险权重为35%。在标准法下，某一笔个人住房贷款风险暴露余额为100万元，则该笔贷款加权风险资产为：100X35%=35万元，该笔贷款占用的监管资本为35X8%=2.8万元，即对应该笔住房贷款发放，银行应当具有2.8万元的资本应对非预期风险。与标准法相比较，内部评级法更加复杂，风险计量的准确性和敏感性也更高。内部评级法将信用风险计量建立在预期损失和非预期损失的度量上，利用PD违约概率、LGD违约损失率和EAD违约风险暴露等量化指标对信用风险加权风险资产和资本要求进行度量。个人信用风险内部评级法下计量加权风险资产和资本要求的公式如下：些其他因素。1、个人资产业务资产分池简单来讲，资产池是由多笔风险特征相同的零售风险暴露组成的个人贷款集合。每个资产池内的个人风险暴露具有相同的PD和LGD。按照银监会的规定，银行每一笔个人贷款都应当被划分到相应的资产池中。甘肃省中国银行应采用“自上而下”和自下而上”相结合的分池方法。首先以新协议产品大类（个人住房抵押贷款、合格的循环零售风险暴露和其他零售风险暴露）作为起点。分池过程中甘肃省中国银行对本行产品分类与内评法三大类进行了归属分类映射，确保每个个人资产产品类型都能够被划分到相应的内评法三大类暴露中。然后以银行的产品业务分类作为下一层分池规则，以保证内评分池体系与现有风险管理政策保持一致。目前先按照债务人和债项的风险特征对个人贷款产品和信用卡产品做细分类，如个人住房贷款、商用房贷款、个人投资经营贷款、个人购车贷款、个人抵质押循环额度贷款、个人信用循环额度贷款、中银卡、长城贷记卡、长城准贷记卡等。再下一层分池规则包括债项信息（如担保抵质押信息，交易信息，逾期信息等）、债务人信息等。最后一层分池节点的规则是评分卡评分。上述分池规则，特别是评分卡评分结果的使用能够充分保证每笔零售风险暴露能够被准确、可靠的进行区分，并分配到相应资产池中，且不会交叉、不会重叠。同时也能保证内评体系能够具有很好的适用性和实用意义。2、计算PD、LGD、EAD在完成个人资产业务资产分池后，就可以进行PD、LGD、EAD的计算了。首先是PD的计算。违约概率PD=(违约账户数）/ (账户总数）。估计概率的估计方法有多种。甘肃省中国银行现实可采用的方法是统计模型法，即用申请评分卡和行为评分卡判断客户类型，并以此估计ro。评分越高，客户质量越好，PD越小；评分越低，客户质量越差，PD越大。其次是LGD的计算，违约损失率LGD=(账户/池的EAD+ (账户/池的信用风险相关的经济损失与回收折现后的净值）/ (账户/池的EAD)。最后是EAD的计算，EAD是违约时所拖欠的总额，如果债务全额核销，该部分金额将从监管资本中扣除。包括所有应计的但未支付的利息和费用。这里涉及到CCF(信用风险转换系数)这一概念。CCF(信用转换系数），是指对于合格的信用循环贷款（QRRE)而言，由于