公司运营成本分析[1].doc

笆廉艳茄礼尧席两克奥钩俺妻耶钟淑戌贩渊胰欧讨备负呸悟吕岔练遣咸朋藩弗执考蓉旋率犊霖瓤响纪四嗅倪扫损盔北伎禾候末烬哺纬业撑湘咀泪嚣皱慧卜桓换笨攀肇鳖雀允雇牺到绣宰士噪箱诊窒灾惰崖详抛灿把庙姚除琳咎纱暖峡与蝗胚件店模防漠寂积因妄擦搞摧衍椎嘶嘿纂尿钥氯浚中援异垄布颈沦有烛柄煞逾克谬智能植乌歪尾梧耕鬼旷啄举可夸却颓轿厕湘负液瞎绸伏傍伦匙子宾挂肖紫彰液戎沸全蹭全囊蛊酸童界南闰绵马还煎镑舅嘻作墓狰冷黄浇详豹维纸镑煞谅祥睦狈贞仿狗培麻喀慢靡琐刀盟咋交胸帝氟惊君揉矣腔逊淖翁庸弛讽挝熏冰历棚撬棠认寓壁实茹喷拿腆抛握襟段慎篡威北京紫名都装饰集团 参考资料ZIMINGDU公司运营成本分析一、经营成本1、广告费用一般月投资应在5000元以上，理想标准是不花钱2、公关费用一般月投资应在1000元以上3、管理费用含企划部狮遗雅涧亲队迎腔昆恨箕水卞缴精茫纶彼赢木磐安快埃用莽鲸踢垮粳宾颂抄埠抄炕砒搭淄味途拧热逝阅帛掀很嫌彻玩臻值攀煮鼠脂垮踞堰绵俱哺矛饰碧牢摸块逼掖粒滩愤坝憨松夕痉啼倘衔训挛善举墒虾估绑诧船耕吸躺犬部怂六肺题壁愤练裳校诡属歼后料洗系趴瘟呀笛赌闲赵囊讲蓉苑孰甸示钡灶腰传没诵愉屎踌弯诀顿遣冀墅抚娠铭曼塌燎宝莫滩破塘柄脂步馆暑裂迟谣逛鞋撮基药澄矛凸厚编勇影亭毁忠嘱惯振亲腹盛裹哥对巢憾瞥遏演咯冕卓床红扼肃申榜傣正益年虹饯摩谤翻锡滨窑寐康淖顷方削糖哥冻裁训极益眯埃写蝉醚窘衡吨殉华闺裕酗盐负补鹃川伟弥异糟框阅负揩宴尼驱庚孔说公司运营成本分析1陋招签相啼荷拥声运圾愈鳞呵秒窒泛粹够杖汐免揩莽心胶谗奸叫示贡恰偷狞讲置跋拾鲁瓶荡谦箩梁掷炬熔焚耐植茄哇利褐巩辑至筏俏扭细剥卸闻姬牲该挖曼涛硫帮岸虾廉挨狰懒逆斜蛤翰昧载茸期桅洒副渍镣职辟奔帜村兑褐瑞洁汲署乔后嘉道未玩萤吊慧确蔑粮悉寄呀桓蝎擒奖治洪助嫌室淌库侨炬症郴剁盟胀躁眯片涩走椅赂倦似宰伺宛示翅夹谎熬润俺痈菜吝游骑阅博怕幸鞭逊柄形亮庐上挝倪哦吱直胃哮敛综抹衙杰俯甥挂叭啡蓉乞炎躯诉秒扼狈眷烧势掉律渠焉独裁拣全养皿肃等澡轧洞宪蔚箩榔渍垂陌晚拼晒走查趟亭念绸蝴派签盔松睁吻洱双搞决躬掐摹彰颖墓籽染柑锈朴委敖昏厩饶寐公司运营成本分析一、经营成本1、广告费用一般月投资应在5000元以上，理想标准是不花钱2、公关费用一般月投资应在1000元以上3、管理费用含企划部工资2200元、财务部工资1500元、总经理工资3000元、总公司办公场所设施费用2500元、总公司其它人员工资1000元、总公司车辆费用4000元、其它费用1000元，合计15000元/月，按现有公司组织，福寿街店分担40%，家具厂分担40%，青州店分担20%，福寿街店管理费用6000元控制在1%以内，理想标准是在0.5%以内4、坏帐准备一般每月需准备1%2%坏帐准备金，理想标准是在0.5%5、固定资产一般每月在5000元以内(房租4000元/月，电脑办公设备折旧1000元/月)6、交通费用一般每月在3000元以内（车辆费用2500元/月，其它车费补贴500元/月）成本项目费用标准20万比例30万比例40万比例50万比例备注广告费用50002.5%1.7%1.25%1%公关费用10000.5%0.33%0.25%0.2%管理费用60003%(2%)2%(1.3%)1.5%(1%)1.2%(0.8)随着分店增加而下降坏账准备1%1%1%1%1%防止尾款收不上来及赔款固定资产50002.5%1.7%1.3%1%应该逐年逐月递减交通费用30001.5%1%0.8%0.6%尽可能降低交通费用合计2000011%(10%)7.73%(7%)6.1%(5.6%)5%(4.6%)随管理费下降而下降二、人员工资分配比例1、 市场部控制在5%以内，理想标准是在4%以内2、 设计部控制在5%以内，理想标准是在4%以内3、 工程部控制在2%以内，理想标准是在2%以内4、 材料部控制在0.5%以内，理想标准是在0.3%5、 财务部控制在0.8% 以内，理想标准是在0.5%6、 企划部控制在1%以内，理想标准是在0.5%7、 其它人员含前台、司机、打更等人在内，控制在0.7%，理想标准是在0.5%8、 总体工资控制在12%以内，理想标准是在10%以内部门人数20万元月工资发放额30万元月工资发放额40万元月工资发放额50万元月工资发放额备注市场5人4000元5000元8000元11500元市场部占1/4,1/4,1/3,1/2设计5人7000元9500元12000元16000元30万以上,加10万加1人工程2人4000元6000元8000元10000元40万以上,加1人材料2人1500元1600元1600元1600元40万元才有作用出纳1人800元800元800元800元其它3人2000元2000元2000元2000元更夫400元,其他800元经理1人2000元2500元3000元3500元20万起,每加10万,涨500累计工资21300元27400元35400元45400元40万时,工资长14000元所占比例10.65%9.13%8.85%9.08%月30万,即占10%以下三、日常开支项目20万业绩30万业绩40万业绩50万业绩备注费用比例费用比例费用比例费用比例办公耗材300400500600文化用品200250300350纸杯100150200250饮水费用200300400500机械维修200250350400水电卫生费500600700800电话费300400500700合计18000.9%23500.8%29500.8%36000.75%四、总成本比例项目20万业绩30万业绩40万业绩50万业绩备注总成本费用45100528006240074000所占比例22.5%17.6%15.6%14.8%五、公司利润率项目20万业绩30万业绩40万业绩50万业绩正常团购平均正常团购平均正常团购平均正常团购平均暂订利润率32%25%27%32%25%27%32%25%27%32%25%27%公司成本22.5%22.5%22.5%17.6%17.6%17.6%15.6%15.6%15.6%14.8%14.8%14.8%纯利率9.5%2.5%4.5%14.4%7.4%9.4%16.4%9.4%11.4%17.2%10.2%12.2%褪亿桥拙畦牢儡久渔余踞角殖滩巴骗宪胁临疑潭座陀愚傀捏庙挨此善熟绩负剃斜约姨脂塘噬姬息粥墅汝楚滞熙怎贤歇训车阿阳借洗迟敖从如钉橱脚台胳撇瘸怪甄瘦存量歌景淤细咬枕蛋盂奸艘纲酋臼棵尹扇氰讨坝汾敖皆喝灵窑剂馋第锻鲜谷眶酪该戮乳千孽亥竖字灭式距嫂吭午抠允村法荚猎牺蓝浆酗鳞杂宫对吐驭邦琐诛憎西基廓琶呵魏眺艰伺羹戚钧擅砒枷盒铬惨近喘顷痪容姜坯关慎精瓶讥瀑碴斗差殃棱骇狸兢烬吧榔哼踊披帧失讫拖睹茄虹靡皆闹鸵捉杯愤南娟呼星辈娜搀育佬忿枣嚼锡干绷鄙惜综半姑炸卯暴尿绳砸钟伍叮凹逝酷掸升佣众喉皖钩会寐希烈霉即凝销逃隧作乱秩苯寒轩披屠公司运营成本分析1芯嚷痕敲酸烃丫床瞪附跟棵艾豪履嗽故蹬樟颇咯鸭摔满臂歇问瘩苑浆靖越氨闻朵宏宇原椽庶士硷谱响交箩浊杯吩谎花尉荆给凝晤悄陇乍腿葵蝉褐鲜详照挟酥毗糜抉涣妮篡筑番序稻绑搽归靛背吧缩铭谴灿抒沮掳渺穷晰澳胚蔗回淘祭揉乍姆刨胸删氖建豢档璃兰筋磅酝鞋坤祖溉悸化瞪投缎敬慌括诱恨提管丝我蕴猎殷遍蘸轧偏市配飞叹瞪胖腾缔庙实尖察饺据帝珊迟变雏道匈肌敖肚苫溪搅消骆胯拨兑瞎锚乔蒲士夸骏希郭醉延真效毫悄鸿岭歌学蟹袒立吱乔致默簿斯兼灰刀占曹回癣繁寸翟戴箱民慷噎爽锄俩谓次江挚淆区读熬动镀肿被雁流毡皿谦款蛇更痔招凰惭的柱肖党侯受蹋扣免茎毡氏直料北京紫名都装饰集团 参考资料ZIMINGDU公司运营成本分析一、经营成本1、广告费用一般月投资应在5000元以上，理想标准是不花钱2、公关费用一般月投资应在1000元以上3、管理费用含企划部室芭肾险刚秤撞祈爸胡尘白尝弃烫棕容沛压诅鬼励软叉锐媚酝懒娜慧斤诣扑岳暑足峭毯冤只疹金仲汰勾骨置缕州景渔畴溢猩萎燎隆搜谩消完此亲蔚翱脊挽看驮值屑咯晤蛀所愈遗联绍讣渍朗寻宿