SYB创业计划作业.doc

. 创业计划书 企 业 名 称 福建省厦门市XXX茶行 创 业者姓名 陈XX 日 期 2012/11/10 通信地址 福建省厦门市思明区塔埔东路 邮政编码 361008 电 话 153XXXXXX61 传 真 电子邮件 目录 一、 企业概况（ 3 ） 二、 创业计划作者的个人情况（ 3 ） 三、 市场评估（ 4 ） 四、 市场营销计划（ 5 ） 五、 企业组织结构（ 6 ） 六、 固定资产（ 9 ） 七、 流动资金（月）（ 11） 八、 销售收入预测（12个月）（ 11 ） 九、 销售和成本计划（ 12） 十、 现金流量计划（ 14） 2 企业概况一、 1、企业名称：福建省厦门市淳茗轩茶行 2、企业类型：该企业是批发兼具零售的贸易类企 3、企业概况：淳茗轩本着物美价廉、诚信经营的理念为广大客户朋友提供满意的商品及服 务！本店充分利用网上及实体店销售，为顾客朋友们提供优质的茶叶、精美茶 具。 4、经营范围：红茶、绿茶、乌龙茶、白茶、花茶，兼营各种材质的茶具 5、商店地址：福建省厦门市思明区塔埔东路 6、商店网址：http:/LV1111111. 7、支付方式：网银、支付宝等，货到付款 二、创业计划作者的个人情况 1、以往的相关经验 2010.8 康师傅冰红茶 促销员 2011.7 新华都 推销员 本身与销售有过接触，也从身旁开过茶店的朋友那了解行业行情，为此次创业打下坚实基础 2、教育经历（福建经管类本科院校） 20102011 基础会计、中级财务会计、税法； 20112012 中级财务会计、税务会计、成本会计、SYB培训、会计电算化（用友版） 3、创业资金来源： 家庭投资：30万元人民币； 其他合资： 3 4、货源问题：家中亲友及身边朋友都有过从事茶叶及茶叶销售的经验，货物质量、价格 能够以最好的控制，更有良好地价格空间 三、市场评估 1、目标客户描述： (1) 上班族消费群：本店提供多种减肥瘦身花茶，如茉莉花茶、茉莉粉玫瑰花茶等，不仅色 香味俱全，而且具有养颜减肥等功效，非常适合现代上班族女性的需要，本 店主打的绿茶对整天处于空调环境的上班族既可以预防心血管疾病，还能预 防电脑辐射； （2）瘦身爱美的年轻女性消费群：天然减肥茶是当今需要瘦身女士所追捧的产品，本店特制的柠檬茶、菊花茶物美价廉，将是理想的选择； （3）具有饮茶习惯的中老年人：现代人对养生理念越来越关注，饮茶养生将是中老年人的 首选，加上该消费群有饮茶习惯，将是一个庞大的消费群体 2、本企业SWOT分析： （1）优势：市场优势：我国互联网普遍普及，上班族都有网购的习惯，前景非常广阔； 消费者优势：闽南地区向来有饮茶的习惯，现今大部分的中老年人已把饮茶 当差一种养生之道，更是一种习惯；现代女性也把饮茶瘦身当成是一种减肥的 趋势，本店有不同功效的茶种类，适合各类消费者的不同需求； 产品优势：本店各种货源充足，质量上乘，价格相对便宜。 （2）劣势：创业者是学生，经验不足，管理水平有待提高 网店初建，信誉度不高，需要利用更多的手段来吸引消费者的眼球 资金尚且不足，没有能够和竞争对手抗衡的资本 4 物流方面不如其他竞争者，成本较高 （3）机会：随着人们生活水平的提高，人们越来越关注养生，而本店的各式茶叶款式多样， 物美价廉，加上上班族们的快节奏工作步调，饮茶将也会成为他们关爱自身健 康的首先。 （4）挑战：本店初建，知名度不高，也没有相对好的网店信誉，电子商务仍不被广大人群 所正确认识，对网络销售也存在一定冲击，实体或网上茶叶销售店较多，竞争压 大。 四、市场营销计划 1 产品 产品或服务 主要特征 红茶、绿茶、白茶、乌质量与专卖店不相上下，价格低廉 龙茶 花茶 品种多样，满足各类消费者的不同需求 茶具 材质款式多样，做工精细，物美价廉 2价格 产品或服务 成本价 销售价 竞争对手的价格(销售价格） 乌龙茶 80150 155300 160310 绿茶 2040 4085 5090 红茶 4075 80150 90160 白茶 3050 60100 70110 花茶 2045 4090 5095 茶具 40140 80270 90280 5 折扣销售 商品平均价格降低1元/件左右 赊帐销售 无 3地点 （1）选址细节 地址 面积（平方米） 租金或建筑成本 福建省福州市马尾区琅 25 岐镇农林大学东方学院 167元/月（网上销售办公地点） 福建省厦门市思明区塔 60 埔东路塔埔社区 1000元/月（自家房子充当店面及办公地点） 福建省厦门市思明区塔 50 埔东路塔埔社区 500元/月（租用便宜民房充当仓库） （2）选择该地址的主要原因： 实体店位于小区繁华地段，交通通畅，不不影响物流作业； 自家房子充当仓库，节约成本，利于管理； 实体店及网点选中不同市区，配送不同地域，降低物流成本。 （3）销售方式（红框表示）： 将把产品或服务销售或提供给： 最终消费者 零售商 批发商 （4）选择改销售方式的原因： 实体店兼具网店销售及批发，可接触各地区消费者，单子数量多而大，可节约一定的物流、仓储成本； 利用实体店在本地区建立起良好的信誉。 4促销 5 300 人员推销 成本预先测 2 300 广告 成本预先测 2 500 公共关系 成本预先测 3 600 营业推广 成本预先测 6 五、企业组织结构 1、企业将登记注册成：（红色框表示） 个体工商户 有限责任公司 个人独资企业 合伙企业 其他2、拟议的企业名称：福建省厦门市淳茗轩茶行3、企业的员工（请附企业组织结构图和员工工作描述书）： （1） 职务 月薪 总经理 5000元/月 市场部经理 3000元/月 客服部经理 3000元/月 财务部经理 3000元/月 员工 运输司机 1500元/月 装、卸员工 1500元/月 导购人员 1200元/月 （2）组织结构图 总经理 总经理 7 市 客 财 物 场 服 务 流 部 部 部 部 （3）工作描述 总经理：负责网店全面工作。全面支持各类工作，对公司日常事务进行管理，审议、决定公司重大事项；有权以法人身份代表公司签署相关合同、协议等法律文件；对公司体制和人事变动有决定权，有权对公司经理进行人事任免、奖惩； 市场部：负责网店的广告策划，营销推广，洽谈业务，了解市场动态，开拓新的市场；紧承各级代理，与消费者进行协调，负责公司产品的销售；做好与市场相关的资金报告 客服部：全面掌握公司商品库存情况，对客服人员进行管理，对网络交易进行监督，提供网上咨询服务，接受消费者售后服务要求及投诉等工作 物流部：按时按点配送，保证货源在消费者要求的时间内到达；对货物进行加工，保管；协调好货、车、司机三者之间的关系 财务部：负责公司财务管理及其运转。定期召开财务会议，分析财务工作，找出存在问题，及时向各级领导提出建议；按时编制审核会计报表；做好公司资金管理，编制年度、季度预算和结算；按照规定制定各部门费用，确保、提高整体经济效益 各级代理：由市场部统一协调 4、企业将获得的营业执照、许可证： 类型 预计费用 工商营业执照 400 5、合伙（合作）人与合伙（合作）人协议： 内 合 容 伙 叶xx 陈xx 条 款 人 出资方式 现金 现金 出资数额与期限 现金30万 现金30万 8 利润分配和亏损分摊 按合同要求，利 润、亏损比例分按比例分摊 摊 经营分工、权限和责 任 负全责 负全责 合伙人个人的责任 负全责 负全责 协议变更和终止 无 无 其他条款 无 无 六、固定资产 1工具和设备 根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备： 名 称 数 量 单 价 总费用（元） 2 8000 16000 二手货车 50 200 10000 工具设备 10 1000 10000 货架 25 800 20000 办公设备 2交通工具 根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具： 名 称 数 量 单 价 总费用（元） 2 8000 16000 二手面包车 9 供应商名称 地 址 电话或传真厦门金威龙汽车贸易有南山路490号厦门汽 限公司 车城3楼 3办公家具和设备 办公室需要以下需要 名 称 数 量 单 价 总费用（元） 4 200 800 桌子 8 80 640 椅子 4 3000 12000 电脑 3 200 600 茶具 电话或传真 供 应 商 名 称 地 址厦门华缘装饰设计厦门市思明区嘉禾路11号 有限公司 4固定资产和折旧概要 项 目 价 值（元） 年折旧（元）（5年） 56000 工 具 和 设 备 933/月 16000 交 通 工 具 266/月 14040 办公家具和设备 234/月 10 100000 店面 1666/月 186040 合 计 3099/月 七、流动资金（月） 1原材料和包装 项 目 数 量 单 价 总费用（元） 2000 1.5 3000 硬纸箱 5000 0.25 1250 礼品袋 5000 1 5000 礼品盒 1000 2 2000 透明胶 5000 0.05 250 真空袋 供应商名称 地 址 电话或传真 厦门得力文具办公用品商行 福建省厦门市湖里区兴隆路6160592-5711218 号 厦门金钛包装有限公司 福建省厦门市集美区九天湖西路97号 连云港市中元包装有限公司 连云港经济技术开发区珠江路86-518-82347798 26-1号 厦门滨海岸印务设计有限公厦门市湖里区殿前第一工业区司 2其他经营费用（不包折旧费和贷款利息） 项 目 费用（元） 备 注 总经理 5000元/月 雇员工资 13200元/本企业下属各级员工总月工资，也包括网店支出 月 租金 667元/月 营销费用 1200元/月 公用事业费 1000元/月 维修费 200元/月 11 保险费 300元/年 登记注册费 1000 其他 合计 八、销售收入预测（12个月） 销售情况 月份 123456789101112合计 销售的产品或服务 （ 1 ）花茶 80 100 100 130 150 180 200 250 300 300 300 2150 销售数量60 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 平均单价 4000 5000 5000 560570900100125150150150107500 3000 月销售额 0 0 0 00 00 00 00 00 销售数量 130 140 150 200 250 300 315 1905 （ 2 )绿茶 50 60 80 100 130 70 70 70 50 70 70 70 60 平均单价 50 50 50 70 70 910980105100175210220125550 月销售额 2500 3000 4000 7000 910 0 0 00 00 00 00 50 0 （ 3 ）乌龙销售数量 200 200 200 200 200 200 200 1910 60 80 100 120 150 茶 平均单价 250250250250250250250250 250 250250250250 月销售额 500500500500500500500477500 15000 20000 25000 3000375 00 00 00 00 00 00 00 0 00 100 120 140 160 180 200 250 1460 80 （4）红茶 销售数量 30 50 70 80 平均单价 100100100100100100100100 100100 100 100100 月销售额 100120140160180200250146000 8003000 5000 7000 8000 00 00 00 00 00 00 00 0 销售数量 100 100 120 120 140 140 150 1170 （5）白茶 20 50 70 80 80 平均单价 9090909090909070 80 80 90 9090 月销售额 900900108108126126135104600 1600 4000 6300 7200 720 0 0 00 00 00 00 00 0 销售数量 30 40 40 50 80 100 100 560 （6）茶具 10 20 30 30 30 平均单价 150150200 200200200200175 150 150150150150 月销售额 450600800100160200200102500 1500 3000 4500 4500 450 0 0 0 00 00 00 00 0 销售总量 710 680 900 980 1151241319155 合计 230 340 390 510 600 0 0 5 销售总收入 138145957650 26600 39000 51800 6170719883958103109129 600 550 0 00 00 00 300 300 100 12 九、销售和成本计划 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 金额（元） 月合计 份 项目 26603900518617719883958103109129138145957650 销售含流转税销售收入 0 0 00 00 00 00 00 300 300 100 600 550 798 1170 15518521526428730932738741543628729.5 流转税（增值税等） 4 1 7 9 4 9 9 3 8 6.5 598697856929100106125134141928920.5 销售净收入 25802 37830 502 49 43 51 26 201 021 227 442 183.46 5 5000 5000 50050050050060060060060060060066000 业主工资 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 员工工资 13200 13200 132132132132140140140140140140166200 00 00 00 00 00 00 00 000000 667 667 667 667 667 667 667 667 667 8004 租金 667 667 667 1200 1200 12012012012010010010010010010013200 营销费用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 成 公共事业费 1000 1000 10010010010010010010010010010012000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 维修费 200 200 200 30930930930930930930930930937188 折旧费 3099 3099 309 9999999999 - - - - - - - - - 0 贷款利息 - - - - - - - - - - - - 300 保险费 300 - - 本 - - - - - - - - - 1000 登记注册费 1000 - - 原材料（列出项目） 200 26030036040050060060060036880 （ 1 ） 花茶 120 160 200 0 0 0 0 0 0 0 0 32535037540062575078745675 （ 2 ）绿茶 1000 1200 160250325 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 45054063072081080010063450 360360（ 3 ）红茶 1350 2250 315 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 40040048048056056060046450 320320（ 4 ）白茶 700 1750 280 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 160160160160160160160152800 960120（ 5 ）乌龙茶4800 6400 800 13 0 0 00 00 00 00 00 00 0000 （ 6 ）茶具 700 1400 21021021021030028037560075075037300 0 0000 0 0 0 0 0 总成本 455511572614636667739765793688847 34336 37526 422 66 16 16 66 16 16 16 66 41 16 510 600 710 680 900 980 1151241319155 销售数量230 340 390 0 0 5 平均单价 115114132120119124140114111112111110104 26603900518617719883958103109129138145957650 月销售额 0 0 00 00 00 00 00 300 300 100 600 550 618 利润 80314218628431436539351357842.240073. -85343040832735608505117655 153268427 税费 企业所得税 0 36.37.57. 25538 个人所得税 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - 130124190 净收入（税后） 80314218698.31436567.51357885.240073. -85343040832775608551176135 十、现金流量计划 金额（元） 月份 123456789101112合计 项目 30000409387372360346326344332303321361416624 月初现金 现金流入 0 438 011 832 065 948 943376159259 542 675 8.75 .25 .25 .25 26600 390518617719883958103109129138145106095 现金销售收入 00 00 00 00 00 00 300 300 100 600 550 0 0 - - - - - - - - - - - 赊销收入 0 - - - - - - - - - - - 贷款 300000 - - - - - - - - - - 业主投资 300000 - 552719 438434431435422447441432460507可支配现金（A） 4484 626600 14 8.75 38 811 532 965 248 743.676.459.359 142 225 25 25 25 0 现金采购支出（列出项目） 36880 （ 1 ） 花茶 120 160 200 200 260300360400500600600600 0 0 0 0 0 0 0 0 45675 325350375400625750787（ 2 ）绿茶 1000 1200 160250325 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 63450 450540630720810800100360360（ 3 ）红茶 1350 2250 315现 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 金 46450 400400480480560560600320320（ 4 ）白茶 700 1750 280流 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 出 152800 160160160160160160160960120（ 5 ）乌龙茶4800 6400 800 00 00 00 00 00 00 00 0 00 0 41050 210300280375600750750210210（ 6 ）茶具 700 1400 210 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 394005 370200550550400250500320370赊