erp沙盘模拟课期中总结1.docx

ERP沙盘模拟期中总结报告起始年至第四年第一部分：工作报告总战略： 经过讨论决定，我们制定了如下总战略。市场：我们决定放弃国内市场，从第一年就同时开始投资开发区域、亚洲和国际市场。在我们的分析下，国内市场可能是竞争的热点，其他小组可能会晚开始或者放弃亚洲或国际市场，因此，在亚洲和国际市场我们可能会有更小的竞争压力。产品研发：我们决定放弃P4，专注于P2和P3产品。因为P4的研发成和生产成本都是最高的，很可能会碰到现金不足而无法进行生产的情况。之所以选择研发两个产品，是想让我们有一定的选择空间，有一定的灵活性。我们决定在第一年一开始即开始研发P2和P3两个产品，有一定的可能抢占先机，事实证明，有的小组并没有一开始就研发了P3，因此我们P3的选择上有了一定优势。ISO资格：我们在第一年一开始即投资ISO9000和ISO14000，目的是在选择订单时有优势。但前四年的运营证明，市场对ISO资格的需求并不高，因此，这个方案没有起到预想的作用。（一） 起始年根据游戏预先设定的规则，起始年不能开展市场开发、产品研发、生产线投资等项目，主要目的在于团队磨合、进一步熟悉规则，明晰企业的运营过程。我们在起始年并没有制定任何战略，只是按部就班进行运营。起始年结束后，每个人对于各自的工作和游戏规则更为熟悉。1. 首席执行官2. 营销总监3. 生产总监4. 采购总监5. 财务总监在年初，参与新年度规划讨论，填写起始年现金预算表，支付1M的广告费，支付1M的应付税。第一季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为18M。原材料入库时支付2M现金，在开始下一批生产时支付1M的工人工资，支付1M的行政管理费，计算第一季度现金支出为4M，应剩余14M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第二季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为14M。原材料入库时支付1M现金，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，支付1M的行政管理费，计算第二季度现金支出为4M，应剩余10M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第三季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为10M。原材料入库时支付1M现金，在开始下一批生产时支付1M的工人工资，随后初始设定的15M的应收款到账，移入现金库，支付1M的行政管理费，计算第三季度现金支出为3M，现金收入为15M，应剩余22M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第四季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为22M。原材料入库时支付1M现金，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，随后，32M的P1订单应收款到账，移入现金库，支付1M的行政管理费，计算第四季度现金支出为4M，现金收入为32M，应剩余50M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进入年末部分。在年末，支付4M的长期贷款利息，支付4M的设备维护费，期末进行对账，余额为42M。随后，填写综合费用明细表、利润表和资产负债表。综合管理费用明细表项目金额备注管理费4广告费1本地市场P1投入1M维修费4租金0转产费0市场准入开拓0 区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证0 ISO9000 ISO14000产品研发0 P2（ ） P3（ ） P4( )其他0合计9利 润 表项目算符上年数本年数销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综合费用-119折旧前利润=1211折旧-44支付利息前利润=87财务收入/支出+/-4-4其他收入/支出+/-税前利润=43所得税-11净利润=32资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债： 现金2042 长期负债4040 应收款150 短期负债 在制品88 应付账款 成品 66 应交税金11 原料32 一年内到期的长期负债 流动资产合计5258 负债合计4141固定资产：所有者权益： 土地和建筑4040 股东资本5050 机器与设备139 利润留存1114 在建工程 年度净利32 固定资产合计5349 所有者权益合计6466资产总计105107负债和所有者权益合计105107（二）第一年年初计划：经讨论后，我们决定不竞争本地市场的老大，但选择订单的顺序不能应在前三个。在反复商量之后，我们对本地市场的P1投入了7M的广告费。生产力方面，我们决定首先投一条柔性生产线。按照最初的战略，我们开始研发P2、P3产品和开发区域、国际和亚洲市场，并投资ISO9000和ISO14000资格。根据当时的权益决定在第一季度借1桶短贷，在年末借3桶长贷。1. 首席执行官2. 营销总监3. 生产总监4. 采购总监5. 财务总监在年初，参与新年度规划讨论，填写第一年现金预算表，支付7M的广告费，支付1M的应付税。第一季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为34M。申请短期贷款一桶，20M入库。原材料入库时支付1M现金，投资柔性生产线支付5M，在开始下一批生产时支付1M的工人工资，研发P2、P3投入3M，支付1M的行政管理费，计算第一季度现金支出为11M，现金收入为20M，应剩余43M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第二季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为43M。原材料入库时支付0M现金，投资柔性生产线支付5M，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，研发P2、P3投入3M，支付1M的行政管理费，计算第二季度现金支出为11M，应剩余32M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第三季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为32M。原材料入库时支付1M现金，投资柔性生产线支付5M，在开始下一批生产时支付1M的工人工资，研发P2、P3投入3M，支付1M的行政管理费，支付1M的行政管理费，计算第三季度现金支出为11M，应剩余21M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第四季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为21M。原材料入库时支付2M现金，投资柔性生产线支付5M，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，随后，22M的P1订单应收款到账，移入现金库，研发P2、P3投入3M，支付1M的行政管理费，计算第四季度现金支出为13M，现金收入为22M，应剩余30M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进入年末部分。在年末，支付4M的长期贷款利息，并借长贷三桶，现金库中增加60M现金，支付4M的设备维护费，支付3M市场开发费用，支付2M ISO资格认证费用，期末进行对账，余额为77M。并立即填写综合费用明细表、利润表和资产负债表。综合管理费用明细表项目金额备注管理费4广告费7本地市场P1投入7M维修费4租金0转产费0市场准入开拓3 区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证2 ISO9000 ISO14000产品研发12 P2（） P3（） P4( )其他0合计32利 润 表项目算符上年数本年数销售收入+3222直接成本-128毛利=2014综合费用-932折旧前利润=11-18折旧-44支付利息前利润=7-22财务收入/支出+/-4-4其他收入/支出+/-税前利润=3-26所得税-10净利润=2-26资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债： 现金4277 长期负债40100 应收款00 短期负债20 在制品88 应付账款 成品 610 应交税金10 原料20 一年内到期的长期负债 流动资产合计5895 负债合计41120固定资产：所有者权益： 土地和建筑4040 股东资本5050 机器与设备1325 利润留存1416 在建工程 年度净利2-26 固定资产合计5365 所有者权益合计6640资产总计111160负债和所有者权益合计107160（三）第二年年初计划：由于区域市场已经开发完毕，我们制定如下广告投资方案：对本地市场P1投入2M，本地P3投入1M，区域P1投入17M，区域P3投入1M。考虑到部分小组可能没有研发P3，于是想争夺区域市场的老大，为了在本地P1订单的选择中不处于最后一个，对本地P1投入了2M，考虑到P2的竞争过于激烈且自生产能有限，于是专注于P3。产品研发方面，继续完成对P2、P3的研发。在制作现金预算表的时候，出现了现金流不足的情况，于是决定在第三季度应收款到账之后再投资一条全自动生产线。市场方面和ISO资格认证方面继续按照原来方案投资。在第四季度现金不足的情况下，计划借一通短贷。1. 首席执行官2. 营销总监3. 生产总监4. 采购总监5. 财务总监在年初，参与新年度规划讨论，填写第一年现金预算表，支付21M的广告费，不支付应付税。第一季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为21M。一桶短期贷款到期，还本付息21M。原材料入库时支付4M现金，在开始下一批生产时支付1M的工人工资，研发P2、P3投入3M，支付1M的行政管理费，计算第一季度现金支出为30M，应剩余26M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第二季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为26M。原材料入库时支付5M现金，在开始下一批生产时支付4M的工人工资支付1M的行政管理费，计算第二季度现金支出为9M，应剩余16M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第三季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为16M。原材料入库时支付4M现金，投资全自动生产线5M，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，支付1M的行政管理费，计算第三季度现金支出为12M，应剩余4M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第四季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为4M。申请短贷一桶，20M入现金库。原材料入库时支付4M现金，投资全自动生产线支付5M，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，随后，30M的应收款到账，移入现金库，支付1M的行政管理费，计算第四季度现金支出为12M，现金收入为50M，应剩余42M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进入年末部分。综合管理费用明细表项目金额备注管理费4广告费21 本地：P1（2M）、P3（1M) 区域：P1(17M)、P3(1M)维修费5租金0转产费0市场准入开拓2 区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证2 ISO9000 ISO14000产品研发3 P2（） P3（） P4( )其他0合计37利 润 表项目算符上年数本年数销售收入+2245直接成本-820毛利=1425综合费用-3237折旧前利润=-18-12折旧-47支付利息前利润=-22-19财务收入/支出+/-4-11其他收入/支出+/-税前利润=-26-30所得税-00净利润=-26-30资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债： 现金7723 长期负债100100 应收款015 短期负债2020 在制品814 应付账款 成品 1010 应交税金00 原料00 一年内到期的长期负债 流动资产合计9562 负债合计120120固定资产：所有者权益： 土地和建筑4040 股东资本5050 机器与设备2528 利润留存16-10 在建工程 年度净利-26-30 固定资产合计6568 所有者权益合计4010资产总计160130负债和所有者权益合计160130在年末，支付10M的长期贷款利息，并借长贷三桶，现金库中增加60M现金。支付5M的设备维护费，支付2M市场开发费用，支付2M ISO资格认证费用，期末进行对账，余额为23M。并立即填写综合费用明细表、利润表和资产负债表。（三）第三年年初计划：经过第二年的运营之后，公司的现金已经剩余不多，贷款方面不能再借长贷和短贷，于是减少广告费用投资。广告投资方案如下：本地P1投入1M，本地P2投入2M，区域P2投入1M，区域P3投入2M，共6M。生产线方面，继续完成全自动生产线的投资。由于现金流不足，且只有高利贷可借，于是选择对未到账应收款进行贴现，并且在第四季度还完短贷之后，趁权益尚未下降，立即借一桶短贷。1. 首席执行官2. 营销总监3. 生产总监4. 采购总监5. 财务总监在年初，参与新年度规划讨论，填写第一年现金预算表，支付6M的广告费，不支付应付税。第一季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为23M。原材料入库时支付10M现金，投资全自动生产线支付5M，在开始下一批生产时支付4M的工人工资支付1M的行政管理费，计算第一季度现金支出为20M，应剩余3M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第二季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为3M。将未到账的应收款贴现，扣除3M贴现费用，22M入库，原材料入库时支付5M现金，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，支付1M的行政管理费，计算第二季度现金支出为8M，应剩余17M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第三季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为17M。将未到账的应收款贴现，扣除3M贴现费用，20M入库，原材料入库时支付5M现金，在开始下一批生产时支付1M的工人工资，支付1M的行政管理费，计算第三季度现金支出为7M，现金收入为20M，应剩余30M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第四季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为30M。还本付息21M，申请短贷一桶，20M入现金库。原材料入库时支付2M现金，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，随后，17M的应收款到账，移入现金库，支付1M的行政管理费，计算第四季度现金支出为26M，现金收入为37M，应剩余41M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进入年末部分。在年末，支付10M的长期贷款利息，还一桶长贷20M，支付5M的设备维护费，支付2M市场开发费用，支付1M ISO资格认证费用，期末进行对账，余额为3M。现金过少，于是借一桶高利贷，现金增加20M。并立即填写综合费用明细表、利润表和资产负债表。项目金额备注管理费4广告费6 本地：P1（1M）、P2（2M) 区域：P2(1M)、P3(2M)维修费5租金0转产费0市场准入开拓2 区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证1 ISO9000 ISO14000产品研发0 P2（ ） P3（ ） P4( )其他0合计18利 润 表项目算符上年数本年数销售收入+4566直接成本-2028毛利=2538综合费用-3718折旧前利润=-1220折旧-74支付利息前利润=-1916财务收入/支出-1117其他收入/支出税前利润=-30-1所得税-00净利润=-30-1资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债： 现金2323 长期负债10080 应收款1516 短期负债2040 在制品147 应付账款 成品 1014 应交税金00 原料00 一年内到期的长期负债 流动资产合计6260 负债合计120120固定资产：所有者权益： 土地和建筑4040 股东资本5050 机器与设备2829 利润留存-10-40 在建工程 年度净利-301 固定资产合计6869 所有者权益合计109资产总计130129负债和所有者权益合计1301296. 第四年年初计划：在第三年之后，我们成为了区域市场的老大，于是制定了如下广告投资方案：本地P1投入1M，本地P2投入3M，区域P2投入1M，区域P3投入1M，共6M。在前三年运营结束之后，我们觉得只有扩大产能、多接订单，才可能避免破产的悲剧，于是结合实际情况，决定卖掉一条手工生产线，投资一条全自动生产线。在第三年末由于现金极少，无法投广告，因此在第三年第四季度借了一桶高利贷，在第四年的第4季度借一桶短贷，并根据实际需要决定交订单的顺序和贴现方案。1. 首席执行官2. 营销总监3. 生产总监4. 采购总监5. 财务总监在年初，参与新年度规划讨论，填写第一年现金预算表，支付6M的广告费，不支付应付税。第一季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为17M。原材料入库时支付9M现金，半自动生产线转产，支付转产费1M，在开始下一批生产时支付4M的工人工资，应收款到账，现金库中增加16M，支付1M的行政管理费，计算第一季度现金支出为15M，应剩余18M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第二季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为18M。未到账应收款贴现，扣除2M贴现飞，现金库中增加16M，原材料入库时支付7M现金，支付1M的行政管理费，计算第二季度现金支出为11M，现金收入为16M，应剩余23M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第三季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为23M。原材料入库时支付5M现金，变卖手工生产线一条，现金库中增加1M，投资全自动生产线支付5M，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，支付1M的行政管理费，计算第三季度现金支出为13M，现金收入1M，应剩余11M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进行下一季度的运营。第四季度，首先进行季初现金盘点，现金数量为11M。未到账应收款贴现，扣除5M贴现费用，31M入库，一桶短贷加一桶高利贷还本付息共支付45M，申请短贷一桶，20M入现金库。原材料入库时支付5M现金，投资全自动生产线支付5M，在开始下一批生产时支付2M的工人工资，随后，52M的应收款到账，移入现金库，支付1M的行政管理费，计算第四季度现金支出为58M，现金收入为103M，应剩余56M，检查盘面上现金库中余额，与记录表中一致时进入年末部分。在年末，支付8M的长期贷款利息，还一桶长贷支付20M，支付5M的设备维护费，支付1M市场开发费用，期末进行对账，余额为23M。并立即填写综合费用明细表、利润表和资产负债表。综合管理费用明细表项目金额备注管理费4广告费6 本地：P1（1M）、P2（1M) 区域：P2(1M)、P3(3M)维修费5租金0转产费1市场准入开拓1 区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证0 ISO9000 ISO14000产品研发0 P2（ ） P3（ ） P4( )其他0合计17利 润 表项目算符上年数本年数销售收入+66106直接成本-2847毛利=3859综合费用-1817折旧前利润=2042折旧-48支付利息前利润=1634财务收入/支出+/-1720其他收入/支出+/-税前利润=-114所得税-04净利润=-110资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债： 现金2322 长期负债8060 应收款160 短期负债4020 在制品77 应付账款0 成品 144 应交税金04 原料20 一年内到期的长期负债 流动资产合计6033 负债合计12084固定资产：所有者权益： 土地和建筑4040 股东资本5050 机器与设备2920 利润留存-40-41 在建工程10 年度净利-110 固定资产合计6970 所有者权益合计919资产总计129103负债和所有者权益合计129103第二部分：在运营过程中碰到的问题、分析及总结我觉得目前我们组在班上来说，运营状况不算太好，但也不算差，因为有一组已经破产了。在第三年的时候，我们组的权益跌到了9，也一度认为我们组即将破产，但是在第四年拿了4张订单之后，第四年结束时权益变成了23。这个时候，我才意识到，真正能拯救企业的是销售额。我们组的经营风格颇为保守，在第一年的时候只投资了一条柔性生产线，而别的组大都投资了两条全自动或者一条全自动和一条柔性，等到争夺订单的时候，我们才发现产能太低，有订单却不能接，所以订单的毛利润根本不足以支撑企业的运作。当别的组仍然有足够多的现金到