财务分析系统使用手册-V380

财务分析系统使用手册北京天畅伟业科技有限公司目录第1章引言41.1编写目的41.2定义4第2章系统的安装52.1.系统配置说明52.1.1.单机版配置52.1.2.网络版配置52.2.系统安装说明62.2.1.单机版安装说明62.2.2.网络版安装说明10第3章系统入门133.1登录系统133.2系统主界面133.3系统的功能153.4系统的特点163.5操作流程173.6应用准备19第4章基础操作204.1帮助的使用204.2导航界面的使用244.3功能模块的使用254.4特殊键的使用304.5打印设置304.6打印预览354.7打印374.8输出384.9自动记忆384.10查找404.11计算器的使用414.12迷你时钟的使用424.13日历记事本的使用42第5章操作说明445.1系统操作445.1.1重新登录445.1.2系统保护445.1.3退出455.2系统定义455.2.1基本指标比率定义455.2.1.1查看指标455.2.1.2增加指标465.2.1.3修改指标475.2.1.4删除指标475.2.1.5取数公式的设置485.2.1.5.1取数公式格式说明505.2.1.5.2设置由财务报表项目组成的取数公式525.2.1.5.3设置由指标比率组成的取数公式565.2.1.5.4设置由科目账户组成的取数公式585.2.1.6恢复指标初始定义605.2.1.7简易操作605.2.2会计要素指标定义615.2.3现金流量指标定义625.2.4杜邦财务指标定义625.2.5报表分析定义635.3指标分析655.3.1基本指标比率分析655.3.2基本指标对比分析665.3.3会计要素指标分析675.3.4会计要素对比分析685.3.5现金流量指标分析695.3.6现金指标对比分析705.4报表分析715.4.1资产负债表分析715.4.1.1资产负债表对比分析715.4.1.2资产负债表定基分析725.4.1.3资产负债表环比分析735.4.1.4资产负债表结构分析745.4.1.5资产负债表变动分析755.4.2利润表分析765.4.2.1利润表对比分析765.4.2.2利润表定基分析775.4.2.3利润表环比分析785.4.2.4利润表结构分析795.4.2.5利润表变动分析805.4.3现金流量表分析815.4.3.1现金流量表对比分析815.4.3.2现金流量表定基分析825.4.3.3现金流量表环比分析835.4.3.4现金流量表变动分析845.5综合分析855.5.1杜邦财务综合分析855.5.2杜邦财务对比分析865.6报表查询875.6.1财务报表集成查询875.6.2税务报表集成查询88第1章 引言1.1 编写目的本使用手册的目的在于指导用户使用简单、有效的操作方法操作本系统。【注意】如果用户已基本掌握本系统的操作方法，则不需要浏览本使用手册的每一章内的每一节的内容；但是有必要浏览各个章节内的黑体内容以及注意事项。1.2 定义在此定义使用手册描述界面的语言： u 单选框：该类选框只能选择其中之一。u 复选框：该类选框可选择其中的多个。u 下拉选框：点击该类选框可弹出下拉菜单。u 输入选框：用户可直接在该类选框内输入数据，也可点击选框内的向上向下按钮增大或减小输入选框内的数据。第2章 系统的安装2.1. 系统配置说明2.1.1. 单机版配置【硬件环境】客户计算机所要求的硬件环境：最低配置：CPU:300以上内存：64M以上可用磁盘空间：400M以上推荐配置：CPU:800内存：256M 空间：1G显示器：17英寸VGA，1024768【系统环境】客户计算机所要求的系统环境：操作系统：中文WINDOWS98/2000/XP/ME,推荐使用WINDOWS2000。2.1.2. 网络版配置l 客户端所需配置客户端的配置与单机版所需配置一样；l 数据库所需配置【硬件环境】CPU:1G及以上内存：512M及以上可用磁盘空间：2G及以上【系统环境】客户计算机所要求的系统环境：操作系统：中文WINDOWS98/2000/XP/ME。2.2. 系统安装说明2.2.1. 单机版安装说明如果用户只需要在一台电脑上操作本系统，则安装单机版即可。安装完成后，将单机版加密狗连接到机器上即可开始使用。安装步骤如下：步骤一：首先将本系统的安装盘放入光驱，安装程序自动运行，界面如下：这时安装程序正在进行准备，准备完毕后会自动进入下一个画面：步骤二：这时应按照安装程序的建议关闭其它应用程序，再继续安装，否则可能出现不可预测的问题(如：如果没有关闭像金山词霸或KV3000这些可以嵌入其它程序的系统，很可能会影响该系统的完整正确的安装)。单击下一步，出现本系统的许可证协议条款：步骤三：请仔细阅读许可协议，如果接受协议请单击是，出现选择目标文件夹画面选择安装目录：步骤四：在此处，您可以点浏览按钮更改安装目录，或者直接点下一步进入下一个界面：步骤五：选中“单机版安装”，按下一步进入下一个界面：步骤六：提示输入本系统所在的程序组和程序项，一般情况下不用进行修改。按下一步继续进行安装。然后安装程序开始进行安装，出现如下画面：安装到100%后会出现如下界面：步骤七：用户仔细阅读界面上的内容后，在界面上选择一个选项。选择好后，即可点击完成按钮完成本系统的安装。安装完成后，本系统会在用户的windows桌面和开始菜单上创建快捷方式。用户通过使用这些快捷方式可进入相应的登录界面。注意：本系统的安装过程中可能会出现如下类似界面：用户在这些类似的界面上选中“该程序以后都按照这次的操作运行”选框，点击允许按钮即可。如果用户点击禁止按钮，则本系统不能正常运行。2.2.2. 网络版安装说明如果企业有多个用户并需要在多台电脑上操作本系统，则安装网络版即可。安装完成后，将网络版加密狗连接到机器上即可开始使用。安装说明如下：首先需要在一台电脑上安装数据库，然后在其他多台电脑上安装客户端。数据库的安装：安装步骤与单机版的安装相同，只是进行步骤五时需要选中“网络版数据库安装”或“网络版完全安装”，如下所示：网络版数据库安装：安装此数据库的机器只能当数据库，不能运行财务系统；网络版完全安装：选择完全安装的机器，既可当数据库，同时可运行财务系统；客户端的安装安装好数据库后，即可安装客户端，在其他机器上运行本财务系统的安装程序。安装步骤与单机版的安装相同，只是进行步骤五时需要选中“网络版客户端安装”，如下所示：点击下一步按钮进入下一个界面如下：输入安装数据库的电脑的IP点击下一步按钮，以后各操作与单机版的操作相同。第3章 系统入门3.1 登录系统本系统安装完成后会在【开始】菜单程序组和windows桌面创建图标，用户点击此图标即可出现如下登录窗口：选择账套名、操作员，输入密码，选择会计年，点击确定按钮，直接进入系统主界面。【更改服务器】如果用户有多个服务器，不同情况下需要访问不同的服务器，或者其他原因，则可使用该功能更改服务器。选中“更改服务器”选项，选中后，服务器输入选框可编辑。用户可直接在此框内输入服务器地址，或者点击此框内标有向下箭头的按钮，在弹出的下拉列表内选择一个服务器即可（只有在登录时连接不上数据库时，此下拉列表才有内容）。如下图所示：登录时，连接数据库失败提示如下：注：用户使用一个服务器登录成功后，则下次打开登录窗口后，服务器输入选框默认该服务器。3.2 系统主界面系统采用多文档窗口方式，窗口带有快捷按钮栏，一些操作可以直接点击快捷按钮栏的按钮，方便而且美观大方。界面上有一个工具栏，上面罗列了工具栏、目录、导航、退出这几个按钮。点击工具栏按钮可隐藏该工具栏，点击键盘上的F5键可重新调出该工具栏；点击目录按钮可出现上图左边显示的目录，双击前面有加号或者减号的项目名称可展开或者折叠该项目的下级项目，双击没有加号和减号的项目名称可打开该项目；点击导航按钮可出现导航界面（使用方法请参看导航界面的使用一节）；点击退出按钮可退出本系统。在系统的主菜单上有八个菜单项。u 系统操作：用户可在本模块进行系统保护、重新登录、退出系统等操作。u 系统定义：用户在本模块定义本系统各类分析报表的数据来源，只有正确定义了数据来源，财务分析报表才能正确反映企业财务状况。u 指标分析：用户在本模块查看基本指标比率分析数据、会计要素指标分析数据、现金流量指标分析数据等，从而得知企业的偿债能力、营运能力、成长能力、盈利能力、现金流量状况等。u 报表分析：用户通过本模块查看资产负债表、利润表、现金流量表这三个报表的对比分析数据、定基分析数据、环比分析数据、结构分析数据、变动分析数据。u 综合分析：运用“杜邦财务分析体系”对企业财务数据进行分析以揭示指标变动的原因和变动趋势，为采取措施指明方向。u 报表查询：本模块提供财务报表、税务报表这两类报表的集成查询。u 系统工具：提供计算器、工作时钟、日历计事本等功能。u 系统帮助：获得本系统的操作帮助。3.3 系统的功能本系统通过分析企业的财务数据揭示和评价企业的偿债能力、营运能力、发展趋势、盈利能力、现金流量状况，并且提供报表分析、综合分析以及报表查询等功能。一、揭示偿债能力偿债能力是企业偿还到期债务（包括本息）的能力。本系统通过对企业财务报表数据的分析得到衡量短期偿债能力和长期偿债能力的指标数据，例如：流动比率、速动比率、负债比率等等指标数据，查看这些数据可即时了解企业的偿债能力。二、揭示营运能力营运能力是考核企业经营效果的重要指标。它是指用资金周转速度指标反映的资金利用效率，用来说明企业管理人员经营管理与运用资金的能力。企业的资金周转速度越快，说明企业资金利用的效果越好，管理人员的经营能力越强。本系统通过对企业财务报表数据的分析得到衡量企业应收账款、存货、短期资产综合、固定资产等营运能力的指标数据，例如：应收账款周转率、应收账款周转天数、营运周期等等指标数据，查看这些数据可即时了解企业的营运能力。三、揭示成长能力企业的成长能力是企业在现有的基础上，扩大规模，壮大实力的潜在能力。企业的规模和实力，是企业价值的核心内容，表明企业未来潜在的盈利能力。本系统通过对企业财务报表数据的分析得到衡量该能力的指标数据，例如：销售收入增长率、主营业务收入增长率等等指标数据，查看这些数据可即时了解企业的营运能力。四、揭示盈利能力盈利能力是企业赚取利润的能力。企业要生存和发展，必须争取获得较高的利润，这样才能在竞争中立于不败之地。投资者和债权人都十分关心企业的盈利能力，盈利能力强可以提高企业偿还债务能力，提高企业的知名度。对企业盈利能力的分析不仅要看其盈利利润的绝对数，还应分析其相对指标，这些都可以通过本系统分析来实现。盈利能力主要分为生产经营盈利能力、资产盈利能力、所有者投资盈利能力等。本系统通过对企业财务报表数据的分析得到衡量这些能力的指标数据，例如：销售毛利率、销售利润率等等指标数据，查看这些数据可即时了解企业的盈利能力。五、揭示现金流量状况资产的内在价值是其未来现金流量的现值。企业的现金流量状况反映了企业的经营质量和财务实力。本系统通过对企业财务报表数据的分析得到衡量该能力的指标数据，例如：现金比率、即付比率等等指标数据，查看这些数据可即时了解企业的现金流量状况。六、报表分析提供资产负债表、利润表、现金流量表这几个表的对比、定基、环比、结构、变动等分析功能。七、综合分析本功能采用杜邦财务分析体系对企业的财务数据进行综合的分析。杜邦体系分析法是一种对财务比率进行分解的方法，不是另外建立新的财务指标。该方法关键是建立完整的、连贯的财务比率体系，并确定总指标即所谓龙头指标，然后运用指标分解的办法建立起各个指标之间的相互联系。最后通过数据的替代，确定各从属指标变动对总指标的影响。杜邦财务分析体系以投资者最关心的、综合性最强的财务比率股东权益净利率为龙头，以资产净利率为核心，围绕这两个财务比率进行层层分解，让分解后的各个指标彼此发生关联构成一个系统。让你能直观地了解企业财务状况的全貌，即哪些因素影响了投资者的获利能力，企业是否实行了非常有效的投资政策，是否非常有效地使用债务；还可以分析利润的来源，资产的使用效率以及影响利润率、资产周转率、资产负债率和收益率的原因。本系统通过对企业财务报表数据的分析得到杜邦财务分析体系的指标数据，例如：权益净利率、资产净利率等等指标数据。八、报表查询提供财务报表和税务报表集成功能。3.4 系统的特点本系统为天畅财务软件中的一个重要子系统，用户通过本系统分析企业的财务报表数据，揭示和评价企业的偿债能力、营运能力、发展趋势、盈利能力、现金流量能力，并且提供报表分析、综合分析以及财税报表集成查询等功能。具体特点介绍如下：1、 本系统无论从设计开发还是从用户操作上，始终贯彻“以人为本”的开发原则，一切从用户使用简单，功能实用出发。2、 系统提供人性化菜单、流行工具按钮、便捷操作目录树、人性化操作导航以及各种方便的快捷键等多种方便用户操作的操作风格，并且操作风格可以简单按快捷键进行切换。3、 为了让用户使用中能快速上手，系统按不同会计制度（企业会计制度、小企业会计制度、工业会计制度、商业会计制度）分别预置了四套企业常用的各类财务分析指标，大大方便了企业的各种财务指标分析。 4、 对于系统预置的财务分析指标，用户可以根据企业实际情况方便地选择指定要分析的指标，对于不需要分析的指标可以选择不分析。此外，用户也可以方便地增加自定义财务分析指标。5、 本系统提供了人性化的财务分析指标公式定义向导，用户可以灵活方便地指定财务指标取数公式，可以从三大基本报表（资产负债表、利润表、现金流量表）、财务总账及明细账、甚至指标比率中取数。6、 除了可以进行企业常见财务指标的定义分析，系统还从其他角度设置了会计要素指标以及现金流量指标的定义分析。7、 系统运用杜邦财务分析法提供了所选时期杜邦财务综合分析以及杜邦财务综合对比分析。8、 系统提供了三大报表（资产负债表、利润表、现金流量表）的对比、变动、环比、结构、定基等报表分析功能。9、 对于分析的结果数据，不论指标分析结果还是报表分析结果，系统均提供了数据输出备份功能，可以输出为EXCEL等多种格式数据文件。10、 对于分析的结果数据，系统均可方便打印输出，打印预览轻松简便，页面设置随心所欲。不仅可以实现打印方向、纸张类型大小、页面边距等参数设置，而且可以进行报表打印缩放、水平垂直居中方式选择、页眉页脚设定等，更可以保存各报表的页面设置。 11、 对于分析的结果数据，系统提供了实用的图示功能，用户选定指定区域，可以图示所选数据，也可以方便地变换图形风格。同时，系统还提供了方便的结果数据查询功能。12、 对于指标分析的结果，系统还提供所选定指标的业务说明以及设定公式参考说明。13、 为方便用户查看报表数据，系统提供了财务三大报表（资产负债表、利润表、现金流量表）以及纳税申报主表附表的集成查询功能。3.5 操作流程用户必须按照正确的顺序操作本系统。流程图如下所示：【流程说明】用户按照流程图标示的顺序操作本系统即可。注意：本系统的会计期间与总账系统保持一致。例如：总账目前是12月，则本系统的会计期间也是12月，用户在本系统进行的是12月份的指标分析、报表分析、综合分析。3.6 应用准备本系统内有很多财务分析指标，用户要正确、迅速的使用本系统进行财务分析，首先需通过书籍、本系统对指标的简介或其他渠道熟悉各类财务分析指标，杜邦财务分析体系。本系统默认定义了当前常用的财务分析指标，用户查看【系统定义】模块的各类指标，看其是否满足企业进行财务分析，如不满足，则用户需罗列出本系统没有的指标、本系统有但是不需用的指标、本系统需要修改的指标，用户根据罗列的内容可自行增、减、修改本系统的指标，在本系统创建企业适用的财务分析环境。具体操作方法参看操作说明一章的系统定义一节。举例说明：假若本系统定义有流动比率、速动比率、现金比率、资产负债率这几个指标，用户企业进行财务分析需用流动比率、速动比率、现金比率、所有者权益比率、产权比率这几个指标。将用户需用的指标与本系统默认定义的指标进行对比得到如下结果：用户需准备并且录入系统的指标：所有者权益比率、产权比率用户需删除本系统的指标：资产负债率第4章 基础操作4.1 帮助的使用为了便于用户操作本系统时能够实时查阅帮助，本系统提供如下服务：实时帮助系统各个界面凡是有业务操作的都联接了帮助，用户在各个界面上点击帮助按钮，或者点击键盘上的F1键即可调出描述该业务操作的帮助。一、帮助页面的使用用户除了使用实时帮助外，还可任意查询帮助的内容。帮助页面如下所示：页面上有标题栏、工具栏、标签、浏览框这几个部分。u 标题栏：显示当前帮助的名称；u 工具栏：列出了一些按钮，如：隐藏、后退、打印等；隐藏：点击此按钮，可隐藏标签页浏览框；后退：点击此按钮，根据用户访问的顺序，后退一个页面；打印：点击此按钮，可打印帮助的内容；选项：点击此按钮，可出现下拉菜单；u 标签：点击这些标签，则标签页浏览框内即显示所选标签的页面；u 浏览框：用户在标签页浏览框内选择一项后，浏览框内即显示该项的相关内容；1、 目录标签的使用点击目录标签，则目录标签比其他标签突出显示，标签浏览框内即显示该标签下的内容如下：主题前面有书本形状的表明该主题下面还有子主题，双击可将其展开如下：点击前面有纸张图标的主题，则右边浏览框内即显示该主题对应的内容，例如我们点击登录系统主题，则浏览框内如下显示：2、 索引标签的使用该索引页面我们列出了目录页面的所有子主题，用户可以按照子主题的部分名称搜索出所有含有该部分名称的主题。点击索引标签，则索引标签比其他标签突出显示，标签浏览框内即显示该标签下的内容如下：在上图的输入框内输入内容，则输入框下面的浏览框内将含有输入内容的第一个主题蓝色显示，例如我们输入打印：则浏览框内显示如上图，在浏览框内选择一个主题，点击显示按钮，则右边浏览框内显示相应的内容：4.2 导航界面的使用本系统为用户提供了导航服务，用户通过导航服务可方便快捷地进入各个模块。点击系统主界面工具栏上的导航按钮，出现如下界面：界面左边有一列按钮，如：系统定义、指标分析、报表分析、综合分析、报表查询等按钮。用户点击这些按钮，界面右边即显示相对于该按钮的一系列快捷图标。用户点击快捷图标可进入相应的功能模块。这样就简化了用户需要不断点击菜单上的各项的复杂操作。注意：按钮上有星号的表明右边界面上显示的快捷方式是通过点击该按钮而调出的。4.3 功能模块的使用为方便用户使用，系统的输入界面多采用统一的格式。我们以一个界面为例进行介绍： 按钮栏栏上列出了一些按钮，点击这些按钮可执行特定的操作。按钮的操作请参看基础操作一章相应的小节。浏览框在浏览框内浏览数据。右键菜单在浏览框内点击鼠标右键可出现该菜单，下面对菜单上的各项进行介绍：n 指示指标涵义：此项前面有蓝色方框图标，表明被用户选中，则用户在浏览框内选中指标名称时（指标名称选中时黑色显示），系统弹出该指标的涵义。例如下图所示：n 提示公式组成：此项前面没有蓝色方框图标，表明没有被用户选中，点击即可选中，选中后，用户在浏览框内选中指标的数据时（选中时黑色显示），系统弹出该指标的计算公式。例如下图所示：n 按行图形分析：如果用户要直观的查看不同指标在相同期间的数值差异，则选中一个指标的数值，点击鼠标右键，在出现的菜单上点击按行图形分析项，则出现图形分析界面，界面上显示所有指标的分析数据。注意：在各个指标分析界面必须要选中所要对比的指标数据才能对比这些数据。n 按列图形分析：如果用户要直观的查看一个指标在不同期间的数值差异，则选中要分析的数值，点击鼠标右键，在出现的菜单上点击按列图形分析项，则出现图形分析界面。如果只选中一个数值，则系统默认用户选中该指标的所有会计期间的数值。n 输出、打印设置、打印预览、打印：点击这些项可执行相应的操作，具体操作方法请参看基础操作一章。多种图形显示方式用户在图形显示界面点击鼠标右键，出现如下菜单：菜单上罗列了三个类型的选项，点击相应的选项，则图形显示界面将按照所选的图形显示分析数据。曲线图如下：此界面上最下面显示的“1、2、3、4”是浏览框内的行号列显示的行号，此行号代表其所对应的指标。所以界面上显示的图形是所选数据所在列的第一行的指标数据到第33行的指标数据的分析图形。柱形图如下：此界面上最下面显示的最大的数据“2”是用户在浏览框内选中的要分析的指标数据的个数，系统从左到右对用户选择的要分析的数据进行编号，依次为1、2、3。例如：用户选中速动比率在200409、200410、200411、200412这几个会计期间的数据，并且进入图形显示界面分析这几个数据，则图形显示界面上最下面有1、2、3、4这四个数字，分别对应200409、200410、200411、200412这几个期间。饼形图如下：界面上显示分析的数据所占一个整体的百分之几。图形设置界面：纵轴起始值、结束值必须填写大于零的整数。在界面上设置好后，图形显示界面如下所示：修改列宽如果用户想要修改列宽，则将鼠标移动到列头与列头连接处，此时鼠标变成双向箭头，按住鼠标左键拖动鼠标，用户可看到列宽随着鼠标的拖动变宽或变窄，当到达合适的列宽时，松开鼠标左键即可。注意：将鼠标放置在图形分析界面的边界位置（或者边与边相交的位置），此时鼠标呈双向箭头，按住鼠标左键拖动即可改变图形分析界面的大小。4.4 特殊键的使用u 回车键：本系统默认的移动输入位置的键。在窗口中某一栏目输入完数据后按回车键可以跳到下一个待输入的栏目。u TAB键：功能基本同回车键。但某些用回车键不能跳动的栏目用TAB键可以。u DEL键：删除光标后面的内容。在某些栏目中进行输入时，如果此栏目内已经有内容，输入的内容不能覆盖掉已存在的内容，这时可以用DEL键将已存在的内容删掉。例如：某一栏中已经有内容“1234”，想修改为“5678”，直接输入“5678”后，该栏可能变为“56781234”，这时用鼠标将光标放在“1”的前面，然后按4下DEL键删除掉“1234”。u 退格键（Back Space）：功能基本同DEL键，区别在于退格键删除光标前面的字符，而DEL键删除光标后面的字符。u ESC键：退出当前窗口。u F5：点击此按钮可调出或者隐藏主界面上的工具栏。u F6：点击此按钮可在目录和导航界面之间切换，前提是其他窗口没有打开。4.5 打印设置本系统中所有需要使用打印功能的窗口，都提供打印设置功能。系统的打印设置功能分成两种如下：一、指标分析、综合分析模块的打印设置用户使用该打印设置功能设置好打印相关选项后，系统记忆用户所做的设置，用户以后在该窗口执行打印操作，系统即可自动调用该设置选项进行打印。点击界面上的设置按钮，即可打开打印设置窗口，如下图所示：打印设置窗口最上面有纸型设置、页边距、其他三个标签页，用户用鼠标左键点击任意一个标签页即可进入相应的界面。用户在这些标签页内设置好内容后点击确定按钮可保存这些设置供下次打印时使用。纸型设置标签页用户用鼠标左键点击“纸型设置”标签页即可进入纸型设置界面：u 纸型选择：用户可通过纸型下拉列表框选择已存在的纸型。u 打印方向：选择横向打印或纵向打印。u 自定义纸张：用户可根据自己的打印纸以及打印内容自定义一定宽度和高度的纸张。设置好后，点击保存按钮，这种自定义纸张的名称即可自动添加到纸型选择下拉列表框内。用户即可通过纸型选择下拉列表框选择该自定义纸张。【注意】如果自定义纸张的长度或宽度过大或过小，不被当前打印机所支持，则会出现自定义纸张虽然成功，但不会出现在纸型选择下拉列表框中的现象。另外，如果用户使用网络打印机或者激光打印机，或者用户的操作系统是WINDOWS 98，则无法使用自定义纸张的功能。如何设置：选中“自定义纸张”选框，则自定义纸张栏内的输入框变为可编辑状态（白色显示）。页边距标签页页边距标签页中可以设置打印内容距离打印纸张四周的边距。其它标签页其他标签页中可以设置缩放比例、打印份数、打印位置和打印质量。u 缩放比例：将打印内容按设置的比例打印。u 打印份数：设置需要打印的份数。u 打印位置：如果选中“居中打印”选框，则打印出来的内容在打印纸上左右居中。u 打印质量：本系统提供了多种打印质量，用户可自由选择。二、报表分析、报表查询模块的打印设置在报表分析、报表查询模块的各个界面上点击设置按钮，出现如下界面：界面上有页、页边距、页眉/页脚、工作表这几个标签页，点击任意一个标签页即可进入相应的界面设置内容。所有页面设置完成后，即可点击确定按钮保存所做的设置并退出本界面。如果直接点击取消按钮，则直接退出界面而不保存所做的设置。页标签页u 方向：本系统提供横向和竖向两种方式进行打印。按照不同的打印方向打印出的效果不相同。u 缩放：打印出来的内容可以通过缩放功能来缩小或者是放大，用户可以根据需要调节缩放比例或者是手工指定缩放比例的数值。一般报表的默认比例为100%，如果没有特殊说明最好不要调整缩放比例，以免打印出来的内容看不清楚。“调整为”也可以帮助您对报表打印效果进行调整。如您选择调整为一页宽一页高时，报表会就会被打印在一页中。u 纸张大小：可以通过纸张大小来调整打印纸张的大小。系统预设了常用的纸张大小，用户根据需要可以进行选择设定纸张的大小。u 页码编排：页码可以根据用户的要求进行设定。用户选择自动时，系统将自动设置页码的数值，用户还可以通过选择起始页中预置的起始页编码来设定打印的起始页码。页边距标签页标签页如下所示：界面说明：页边距就是对打印内容的页面进行设置。其主要功能就是实现对打印内容与页面上的上、下、左、右的距离以及页眉、页脚的宽度进行设置。同时可以设定打印内容的居中方式。系统默认的单位是厘米，用户也可以对单位进行设置。u 上：设置页面上边缘与页面第一行上边缘之间的距离。u 下：设置页面下边缘与页面最后一行下边缘之间的距离。u 左：设置页面左边缘与左对齐且无缩进的行的左边缘之间的距离。u 右：设置页面右边缘与右对齐且无缩进的行的右边缘之间的距离。u 页眉和页脚：设置页面上页眉、页脚与上下边界的距离。u 居中方式：选中“水平”、“垂直”复选框或同时选中这两个复选框可在页边距内居中显示页面数据。u 单位：设置上、下、左、右、页眉、页脚距离的单位。页眉/页脚标签页标签页如下所示：此页面是对页眉、页脚进行设置。设置完成的页眉、页脚的内容只能在打印预览、实际打印时才可见。工作表标签页标签页如下所示：界面说明：u 打印标题、打印区域：这两个选项不需使用。u 打印顺序：指定“先列后行”或“先行后列”以控制当不能在一页中打印所有数据时数据的编码和打印顺序。选择一个选项后，可在示例图片中预览文档的打印顺序。u 打印：可设置是否打印网格线、单色打印、行号、列标，选中则打印，不选中则不打印。用户可到预览界面查看效果。4.6 打印预览本系统中所有需要使用打印功能的窗口，都提供打印预览功能。点击某模块窗口上的预览按钮，即可打开打印预览窗口。本系统的打印预览分为两种：一、指标分析、综合分析模块的打印预览点击界面上的预览按钮，即可打开打印预览窗口，如下图所示：本系统针对每个需要打印的功能模块，都预先设定好比较理想的打印设置选项，一般情况下用户直接打印即可打印出规范的账表。如果打印效果不符合要求，可参照预览效果，点击打印设置按钮进入打印设置窗口进行调整。在打印预览窗口的上方有几个功能按钮，现将其功能分述如下：u 上一页：在打印内容为多页的情况下，单击此按钮显示上一页的内容。u 下一页：在打印内容为多页的情况下，单击此按钮显示下一页的内容。u 显示比例：系统会根据选中的打印预览比例进行预览显示，但不会影响实际打印的效果。u 设置标尺：单击设置标尺，可以显示打印的标尺（按厘米），同时可以对报表的页边距进行调整（四角有“十”字型标尺，按住鼠标左键可以拖动）。建议在打印设置窗口中调整页边距。u 打印：连接好打印机并且装好打印纸后，可以单击打印按钮进行打印。u 打印设置：用于设定当前打印机。u 关闭：返回上一级菜单。二、报表分析、报表查询模块的打印预览点击界面上的预览按钮，即可打开打印预览窗口。窗口如下所示：按钮介绍u 打印：点击此按钮可将界面上的内容打印出来。u 上一页：点击此按钮可查看本次打印的上一页内容。u 下一页：点击此按钮可查看本次打印的下一页内容。u 关闭：点击此按钮可退出本预览界面。4.7 打印在本系统所需打印的界面都提供打印功能。本系统打印功能如下所述：点击界面上的打印按钮即可进入下面的界面：u 打印机的选择：选择当前要使用的打印机。u 页面范围：选择打印页面的范围，在这里可以选择全部、当前页以及设置页码范围。u 缩放比例：根据需要调整打印的缩放比例。u 副本：打印份数设置。u 打印：选择设置打印奇数页或偶数页。u 打印到文件：选中复选框后，点击右侧按钮指定一个文件，即可把当前打印内容打印到所选文件。本窗口的主要作用是进行打印操作前最后的设置，设置完毕点击确定按钮，即可把要打印的内容发送到所选打印机进行打印。4.8 输出在本系统凡是需要输出的模块都设有输出按钮，本按钮的作用是将浏览框内的内容输出到磁盘（软盘、硬盘）。按钮如下所示：点击输出按钮，则出现如下界面：选择路径，输入文件名，选择保存类型，点击保存按钮即可。此时用户可在所选路径下看到刚才保存的文件。4.9 自动记忆本软件的各个系统有很多界面具有自动记忆的功能，下面对自动记忆进行举例说明：改变列宽上图是凭证查询界面，“客户”列的公司名称没有显示完全，这样不便于用户查看，此时，用户可将鼠标放置在“客户”列和“供应商”列之间，鼠标变为如下形状：按住鼠标左键并向右拖动鼠标，然后释放左键，此时用户看到“客户”列向右变宽了，如下：用户退出凭证查询界面并重新进入后，此界面的客户列还是用户修改后的宽度。也就是说用户在界面上修改显示格式，以后该界面就是修改后的显示格式，除非用户再次修改。这就是系统的自动记忆功能。改变列的顺序有时用户希望一些信息显示在前面，例如：用户想要“供应商”列显示在“客户”列的左边，则将鼠标放置在“供应商”列头上并按下鼠标左键如下：向左拖动鼠标，直至鼠标到达“客户”列的左边列线上如下：释放鼠标，此时“供应商”列显示在“客户”列前面，界面如下所示：4.10 查找在系统的【指标分析】、【报表分析】、【综合分析】、【报表查询】这几个模块的各个界面都有查找按钮，点击此按钮可出现如下界面：用户在查找内容输入框内输入需要查找的内容，选择查询条件，点击查下一个按钮，则界面的浏览框内即可定位该内容。点击替换按钮出现如下界面：输入查找内容，替换值，点击替换按钮则将查找一个符合的内容，并将其替换为替换值，点击全部替换按钮则将查找所有符合的内容，并将其全部替换为替换值。4.11 计算器的使用为了方便用户，我们在各系统中设置了一个计算器（如下图）。该计算器除了具有普通计算器的一般计算功能外，还具有税额的计算和存储加减的提取功能，另附有四种小数点位数选择，分别为2位，4位，6位和无穷大。因为一般的计算功能比较简单，这里不再介绍，下面重点说明一下税额和存储加减的使用方法。【操作流程】1、 点击税率查看按钮查看当前税率，看其是否符合用户需要。如果不符合，则执行第2步；如果符合，则直接执行第三步。2、 点击界面上的数字按钮将税率输入界面上方的显示框内，点击税率设置按钮，根据系统提示进行操作即可。3、 点击界面上的数字按钮将金额输入界面上方的显示框内。然后点击含税、不含税、税额其中的任意一个，则此金额即表示相应的含税价、不含税价、此金额的税额。例如：税率为17%，如果输入金额100后直接点击不含税按钮，则此金额100为不含税价，此时再点击含税按钮，则显示框内将显示含税价117，点击税额按钮，显示框内显示税额17。如果输入金额117后直接点击含税按钮，则此金额117为含税价，此时再点击不含税按钮，则显示框内将显示不含税价100，点击税额按钮，显示框内显示17。存储加减的使用方法：键入一串数值，如果按M按钮则将对该数值进行加法记忆，按M按钮则将该数值进行减法记忆。这样重复多次后，按提取按钮则会把您所键入的数值进行指定的加减运算后显示出来。按清除按钮则清除以前的记忆。4.12 迷你时钟的使用迷你时钟不仅是一个钟表，还具有记录您工作时间的功能。如下图所示：4.13 日历记事本的使用点击【工具】菜单上的【日历记事本】即可进入本模块。用户通过使用本功能可记录特定日期的事件。其界面如下所示：界面左边显示日期，界面右边是事件录入框。【操作步骤】1、 在左边选择相应的日期，右边即显示对应此日期的录入框。2、 在录入框内录入内容，点击保存按钮即可。用户此时可看到左边日期显示框的天数框内有一个带颜色的圆点（表明此天有事件记录）。【操作方法】u 日期选择：点击界面左边向上、向下、向左、向右按钮可选择相应的年月，在年月下方的浏览框内选择第几天，右边事件录入框即为本日期的事件录入框。u 事件查看：用户选择好要查看的事件的日期，即可在右边事件录入框内查看事件。第5章 操作说明5.1 系统操作点击菜单栏上的【系统】菜单，出现如下菜单项：用户通过点击这些菜单项可进入相应的模块执行操作。5.1.1 重新登录点击【系统】菜单上的【重新登录】菜单项可退出当前系统，并且出现登录界面，用户在登录界面重新选择账套名、操作员、会计年，输入密码登录即可。该功能用于切换用户。注：网络版不能使用该功能。5.1.2 系统保护系统启动之后，可以在无人员管理情况下运行，为防止系统内信息泄露，专门增加了系统保护模块，只要点击【系统保护】菜单项，就进入了系统保护状态；必须重新输入登录口令以验证身份后，才可再次进入系统。其系统保护界面如下图所示：用鼠标点击上面窗口或者点击键盘上的任意按钮出现如下登录界面：用户在界面上输入口令后点击确定按钮即可解除保护。5.1.3 退出点击【系统】菜单上的【退出】菜单项可退出本系统。5.2 系统定义5.2.1 基本指标比率定义5.2.1.1 查看指标本系统默认了常用的指标。用户在建立适合自己企业使用的财务分析指标时，先要查看默认的指标，而后在默认指标的基础上增加、修改、删除指标，以满足企业进行财务分析的要求。通过【系统定义】菜单上的【基本指标比率定义】项进入界面如下：u 指标浏览框：此浏览框内分组的列出了当前存在的指标。点击前面有加号或减号的指标名称可展开或隐藏其下级指标；点击前面没有加号或减号的指标名称，则指标内容浏览框内将列出该指标的详细信息如：取数公式、公式参考、业务定义等等。指标名称前面打上对号的说明该指标被选中，没有对号的说明该指标没有被选中。用户可单击指标名称前面的选框选中或者不选中指标。系统将只分析选中的指标（即前面有对号的指标）u 按钮栏：点击这些按钮可实现对应的操作。查看指标操作方法：在指标浏览框内选择要查看的指标，选中时，指标蓝色显示，同时，右边指标内容浏览框内显示该指标的详细信息。5.2.1.2 增加指标1、在基本指标设置界面，点击增加按钮，界面上指标内容浏览框显示空白如下所示：2、输入要增加的指标名称、指标简称、行业平均值、取数公式、公式参考、业务定义、业务分析等内容。u 指标别名：指标名称的拼音首字母组合，根据用户输入的指标名称自动得到。例如速动比率的别名为sdbl。u 取数公式：该公式指定计算公式的数据来源。取数公式的设置方法请参看下面的取数公式的设置一节。3、 系统自动保存用户维护的信息，用户不需要点击保存按钮保存这些内容，此时用户可在指标浏览框内查看到新增的指标。5.2.1.3 修改指标选择要修改的指标，选中时，指标蓝色显示，同时右边指标内容浏览框内显示该指标的详细内容，直接在右边浏览框内修改内容即可。5.2.1.4 删除指标1、 在指标浏览框内选择要删除的指标，选中时，指标名称蓝色显示。2、 点击删除按钮，按照系统提示操作即可。5.2.1.5 取数公式的设置我们手工计算指标数据时，需要知道指标的计算公式、计算公式上各项目的数据。例如：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债，流动资产=140000，存货=100000，流动负债=40000，则我们计算得到：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=（140000-100000）/40000=1。现在我们只需要根据指标的计算公式设置指标的取数公式，系统即可根据指标的取数公式自动从取数公式上各项目指定的位置提取数据计算得到指标数据。并且在此设置一次，以后用户就可以在各个会计期间查看指标数据，不需要重新设置。用户可在“指标分析”、“综合分析”模块查看这些指标数据。 以后的小节将介绍如何根据计算公式设置取数公式，本节主要对公式编辑界面进行介绍。选中一个需要设置取数公式的指标，点击基本指标设置界面上取数公式显示框后面的参照按钮（带放大镜的按钮），出现如下界面：界面介绍如下：u 公式编辑栏：此栏显示已经编辑好的公式。u 数学符号按钮：点击这些按钮可将其按照点击的顺序输入到公式编辑栏内。例如：顺序点击“1”、“+”、“1”，则公式编辑栏内显示“1+1”。将光标放置在要删除的内容之后或者之上，点击“”按钮，可将此内容删除。u 公式清空：点击此按钮可清空公式编辑栏内的公式。u 公式校验：点击此按钮可校验公式编辑栏内的公式的逻辑性。例如：公式编辑栏内显示“( 1 + 3 ) + 3 + 2 )”，此公式显然不符合数学逻辑，点击公式校验按钮，则系统提示公式设置错误的字样。u 确定：用户设置好公式后，点击此按钮可将公式编辑栏内的公式提取到基本指标设置界面的取数公式显示框内。u 取消：点击此按钮不保存任何操作并退出本界面。u 项目选择栏：计算公式可由财务报表上的项目如流动资产、指标比率如应收账款周转率、科目账户如销售收入等组成。项目选择栏的使用在以下各节介绍。u 期间选择栏：选择项目所在的会计期间，例如要取上期主营业务收入，则需要在此选择上一会计期间；要取本期主营业务收入，则需要在此选择当前会计期间。u 取数说明：根据用户在项目选择栏内选择的项目类型，这里显示该项目取数公式的文字表达式及举例。u 添加公式：点击此按钮可将项目选择到公式编辑栏内。此按钮的使用在以下各节介绍。注意：用户选中公式编辑栏内的公式，选中时，公式蓝色显示如下：在此公式上点击鼠标右键，出现如下界面：点击从右向左的阅读顺序按钮可将公式显示在公式编辑栏内的最右边；点击复制按钮可将选中的公式复制到剪贴板上，用户可将剪贴板上的公式粘贴到其他地方。用户复制后，在需要粘贴所复制公式的地方点击鼠标右键，出现如下界面：点击粘贴按钮即可将剪贴板上的内容粘贴到光标所在的位置。5.2.1.5.1 取数公式格式说明速动比率取数公式文字表达式如下：速动比率的取数公式=（流动资产的取数位置-存货取数位置上的数据）/流动负债取数位置上的数据本系统根据上面的公式从流动资产、存货、流动负债的取数位置提取这些位置的数据计算得到速动比率，并将速动比率的数据显示在【报表分析】模块的相应分析报表内。流动资产、存货、流动负债的取数位置为当前会计期间的资产负债表上的相应位置。项目的取数位置在下面介绍。下面是三个计算公式：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债应收账款周转天数 = 360 / 应收账款周转率其他业务收入=其他业务收入根据上面三个公式，组成计算公式的项目有财务报表、指标比率、科目账户、