金融毕业论文-我国村镇银行可持续发展的研究.doc

1 1 目目 录录 1 1 村镇银行的建立村镇银行的建立 .1 1 2 2 村镇银行可持续发展的涵义村镇银行可持续发展的涵义.2 2 3 3 村镇银行可持续发展存在的问题村镇银行可持续发展存在的问题 .3 3 3. 1 股本设置不合理，组织可持续性不强.3 3.2 信贷利率缺乏定量依据 .4 3.3 法律法规不健全，政策扶持力度不够 .4 3.4 吸收存款难，影响村镇银行可持续发展 .5 3.5 经营环境差，抵御风险能力弱 .5 3.6 金融监管力量薄弱，监管不到位 .6 3.7 缺乏专业人才，经营管理水平低下 .7 4 4 我国村镇银行可持续发展的对策建议我国村镇银行可持续发展的对策建议.7 7 4.1 扩大主体多元化，加大“三农”的支持力度 .7 4.2 制定相关规章制度，给予信贷指导 .8 4.3 完善相关法律法规，加大政策扶持力度 .8 4.4 努力拓展资金来源，壮大村镇银行的发展实力 .9 4.5 优化经营环境，建立完善的风险控制机制 .10 4.6 创新监管方式，采取适度的监管措施 .10 4.7 提升工作人员专业技能，增强竞争力 .11 参考文献参考文献.1212 致致 谢谢.1313 2 2 1 村镇银行的建立村镇银行的建立 2006 年 12 月 20 日，中国人民银行监督委员会发布关于调整放宽农村金 融机构准入政策、更好支持新农村建设的若干意见以下简称意见 ，文件在 关于农村金融机构准入政策问题上强调两个放开：一是资本放开，按照“低门槛， 严监管”原则，允许社会各类资本包括境内外金融资本、产业资本和民间资本参 与农村金融市场；二是机构放开，允许新设村镇银行、贷款公司和农村资金互 助社等新型农村金融机构，支持商业银行和农村合作银行到农村地区设立分支 机构，以有效支持社会主义新农村建设。正是在新农村建设的社会需求和政策 扶持的背景下,全国各地村镇银行纷纷建立起来。 什么是村镇银行？村镇银行即指经中国人民银行业监督管理委员会依据有 关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内外非金融机构企业法人和境内自 然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融 服务的银行金融机构。村镇银行区别于商业银行的分支机构，属一级法人结构。 村镇银行可经营吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内结算， 办理票据承兑与贴现，从事同业拆借，从事银行卡业务，代理发行、代理兑付、 承销政府债券，代理收付款项及代理保险业务以及经银行业监督管理机构批准 的其他业务V1。按照国家有关规定，村镇银行还可代理政策性银行、商业银行 和保险公司、证券公司等金融机构的业务。允许设立村镇银行等金融机构，是 从根本上解决农村地区银行金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充 分金融服务缺位等 “金融抑制”问题的创新之举，对于促进农村地区投资多元、 种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村金融体系的形成，进而 更好地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设，促进农村经济社 会和谐发展和进步，具有十分重要的意义，也是切实提高农村金融服务充分性 的具体行动。 在成立不到 3 年的短短时间内，村镇银行数量规模发展迅速，据有关统计， 截至 2009 年 6 月末，全国已有 100 家村镇银行运营，实收资本超过 40 亿元， 存款余额 130 多亿元，贷款余额超过 90 亿元，累计发放农户贷款 50 多亿元， 累计发放中小企业贷款 70 多亿元，多数村镇银行已经实现盈利分红V2。农村是 个颇有潜力的市场，党中央国务院也多次强调以扩大内需和投资为主促进经济 平稳健康发展，撬动农村这个巨大的潜力市场以长久的带动经济发展。在这样 的政策扶持和社会需求下，农民对资金的需求会更紧迫，而村镇银行抢占这一 新兴市场。 V1：村镇银行管理暂行规定第二条 V2：吴红军.关注村镇银行的可持续发展 。金融时报。2008（9） 3 3 2 村镇银行可持续发展村镇银行可持续发展的的涵义涵义 根据美国国际开发署（USAID,1995）标准，从持续性的角度可以将微型金 融机构分为三种：其一，收取的利率和费用不能补偿实施成本的微型金融机构， 这种结构是不可持续的；实施成本通常包括工作人员的薪酬、贷款损失和其他 管理费用等;其二，收益能补偿实施成本但是不能完全覆盖资金商业成本和实施 成本的机构，这种机构是实施上可持续的；其三，收益完全补偿各种成本和风 险之后，能获得一定利润的机构，这种机构是金融上可持续的或制度上可持续 的。 对于村镇银行的可持续可分为狭义和广义的：狭义的村镇银行可持续发展 是指村镇银行提供的金融服务所产生的收入能够覆盖其运营成本和资金成本， 以保证其收入大于支出；广义的村镇银行可持续发展的概念包括财务可持续和 组织可持续两个方面。 财务可持续是村镇银行不需要外部提供特别资助的条件下实现自我生存和 发展的能力，其又可分为操作可持续和经济可持续发展两个层面。操作可持续 是指村镇银行的利息收入和其他收入能够覆盖机构非资金成本和直接资本成本 的能力。经济可持续是指村镇银行所获得的利息收入和其他收入能够支付贷款 的全部资金成本和非资金成本，达到这个层面，村镇银行便不需要提供任何补 贴，而其对村镇银行的投资可以获得一定利润的回报。对于村镇银行来说，只 有做到操作的可持续，才能实现经济的可持续；组织可持续是指村镇银行在工 作人员的招聘、培训和使用方面可以独立运作，而不需要外界的支持，它以财 务可持续为基本前提。 村镇银行可持续发展的途径就是商业化运作，商业化是要有利可图，要在 盈亏平衡点以上的区间运行。村镇银行服务三农即使一种社会责任也应该是一 种商业机会，在“三农”领域广泛而深入的发现寻找和创造有效的金融需求， 最大限度的满足这些有效需求，并在这个过程中做到自给自足，自给自足是村 镇银行可持续的必要条件，只有先做到了自给自足才能更好的为三农服务。 3 村镇银行可持续发展存在的问题村镇银行可持续发展存在的问题 任何新事物的发展都会遇到不可抵抗的制约因素，村镇银行在国家政策和 农村需要的条件下应运而生，但是成立的法律法规和政策等环境条件都不成熟， 必然在可持续发展中面临很多制约因素，下文详细分析。 3. 1 股本设置不合理，组织可持续性不强 从村镇银行的股权设置看，虽然民间资本参与了新设的村镇银行，但是由 于村镇银行管理暂行规定中明确规定村镇银行最大股东或唯一股东必须是 4 4 银行业金融机构，最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总 额 20%V3,这样，大银行对村镇银行占有相对的控股地位，致使村镇银行在成立 初期相当于大银行的一个分支机构，人员管理和业务经营诸多方面都受到约束， 自主经营权难以发挥。以黑龙江成立的四家村镇银行股本结构为例。 黑龙江省村镇银行股本结构情况表黑龙江省村镇银行股本结构情况表V4 V4 单位：万元 出资方 总股本 城市银行占比企业法人占比自然人占比 东宁远东2000102051%58029%40020% 杜蒙润生2000102051%60030%38019% 巴彦融兴23802380100% 依安国民100051051%30030%19019% 数据来源：周锐.黑龙江省村镇银行经营情况.黑龙江金融(J).2010(2) 另外，村镇银行极易偏离办行宗旨，贷款脱农化、短期化趋势明显。成立 村镇银行的初衷是，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务， 促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设。但由于村镇银行 是“自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”的独立的企业法人，各发起 人或出资人为了生存，必然追求利润最大化，往往选择企业发放贷款，具体表 现为贷款的脱农化、大额化、短期化。而农民作为弱势群体，农业、农村经济 作为风险高、效益低的弱势经济，受自然条件和市场条件的影响巨大。在农业 政策性保险严重缺乏的情况下，村镇银行在利益的驱使下很难实现“从一而终” 的既定经营理念，它们会逐渐偏离服务“三农”和支持新农村建设的办行宗旨， 寻求新的市场定位。 3.2 信贷利率缺乏定量依据 目前，贷款利率由人行决定，按人民银行公布的贷款基准利率和浮动幅度 适当优惠，并且名义利率与年度有效利率的差异不大，按照基准利率到 20的 上浮区间计算，农户小额信用贷款年度有效利率浮动区间为 5.31%-6.56%，农 户联保贷款年度有效利率浮动区间为 5.60-6.95V5。虽然村镇银行在规定的 范围内能够开展一部分中间业务和创新业务，但是在很长一段时间内，信贷业 务仍是村镇银行的主要业务，存贷利率差也是利润的主要来源，因此信贷利率 V3：村镇银行管理暂行规定第二十五条 V4 ：周锐.黑龙江省村镇银行经营情况.黑龙江金融(J).2010(2) V5 ：四川金融网 5 5 就成为村镇银行可持续发展的重要因素。 从现有的政策和市场实际情况来看，村镇银行采取的多为低利率政策，往往是在国家 贷款基准利率基础上进行一定的调整，导致失去村镇银行的特色和适用性。另外，国内外 长期的实践也表明，人为的低利率政策并非是最好的选择，特别是低利率政策下难以补偿 村镇银行小额信贷所需的成本，使其无法可持续经 3.3 法律法规不健全，政策扶持力度不够 自从意见出台后，中国银监会又陆续发布了村镇银行管理暂行规定 等 6 项新型农村金融组织的金融许可及监管细则V6，但是在财政支持、税收优 惠、利率政策和业务管理等方面还没有具体规定进行引导。具体表现在：一是 开办费用较高，如工商注册费登记费、注册资本印花税等偏高，造成村镇银行 设立初期压力较大，实现盈亏平衡难；二是行业歧视存在，政府财政性资金只 能在部分国有大银行开户，极大的限制了农村村镇银行吸收资金的能力。另外， 中国人民银行支农再贷款也尚未向村镇银行倾斜；三是税收优惠政策不明确， 营业税和所得税能减多少、免多少年都没详细规定；四是村镇银行的不良资产 处置能否享受国有商业银行的剥离、核销呆账和农村信用社的中央银行票据置 换等政策，当前还未能明确。 3.4 吸收存款难，影响村镇银行可持续发展 按照村镇银行管理暂行规定 ，村镇银行资本充足率在任何时点不低于 8%，资产损失准备率不低于 100%V7,然而大多数村镇银行普遍存在“放贷容易吸 储难，闹钱荒”的现象。资金来源得不到保障，村镇银行的贷款业务则就不能顺 畅进行，而村镇银行主要以存贷利差收入来盈利，因此严重影响村镇银行可持 续发展。 造成村镇银行吸收存款难的原因是多方面的。首先，村镇银行普遍设立于 我国广大的农村地区，虽然是农民自己的银行，具有一定的本土优势，但由于 这些地区受地域自然条件和开放程度等限制，经济发展落后，居民收入水平不 高，农民和乡镇企业闲置资金有限，加之大量农民储蓄存款的外流，客观上严 重制约了村镇银行储蓄存款的增长。 其次，村镇银行成立的时间较短，农村居民对其缺乏了解，与国有商业银 行、邮政储蓄银行和农村合作信用社相比，农村居民对村镇银行的认可程度低， 不敢将钱存入村镇银行，担心存款的安全，因此更愿意也更放心的把钱存入那 V6 ： 银监会发布的 6 项行政许可及监管细则包括：村镇银行管理暂行规定、村镇银行组建审批 工作指引、贷款公司管理暂行规定、贷款公司组建审批工作指引、农村资金互助社管理暂行 规定和农村资金互助社组建审批工作指引 V7 ：村镇银行管理暂行规定第四十二条 6 6 些老牌金融机构，也使得存款银行存款来源减少。 再次， 村镇银行管理暂行规定中第五条要求村镇银行不得发放异地贷 款；村镇银行没有加入银联，服务对象大多分散在农村和小城镇，客户必须到 网点办理存款、取款业务。在这样的限制下，村镇银行网点少，现代化手段缺 乏，金融服务不够便捷，对绝大多数农村居民的吸引力小，从而使村镇银行存 款来源少，制约其市场开拓及业务范围 3.5 经营环境差，抵御风险能力弱 鉴于村镇银行设立所在地和信贷支持对象的特殊性，与其他金融机构相比， 它所具有的信用风险、流动风险、操作风险、行业政策以及风险集中的风险由 其固有特征以及本身特点所决定的。 第一，在政策的要求下，村镇银行面临的信贷支持对象为弱势产业和弱势 群体，主要表现为从事农业经济，而他们主要从事农业经济。农业易受自然条 件的影响，加之农民文化程度偏低，科学种植普及率低，整个农业生产时自然 再生产与经济再生产交织的过程，面临着自然灾害与经济风险的双重考验。另 外，目前绝大多数农民对农业市场运行机制了解少，对市场价格风险只能被动 接受，在农业保险体系不健全的情况下，村镇银行的信贷资金存在严重的隐患。 第二，村镇银行与农户之间的信息不对称程度高。信息不对称很容易导致 逆向选择和道德风险。对于乡镇企业来说，会计核算不规范，以往信贷资料缺 失，使得银行评价其信用的可行性和可能性降低；对于小规模农户来说，每一 个个体的信息繁而杂，搜集成本高且村镇银行缺乏有针对农户的评级标准，这 就造成了在贷款前，由于没有办法详实地了解到农户的信息而不愿意贷款。另 外，由于认识上的误区，一些农民是对政策产生了很强的依赖心理，凡是国家 在涉农方面的政策举动都被认为是对农民的“救助”；部分农民甚至认为在村 镇银行借钱，可以先不用考虑归还，从而引发资金的道德风险。 第三，目前我国农村经济发展存在严重的行业集中问题。虽然农业生产仍 然是一家一户的模式，农业生产方式多元化，但是在副业经营上存在很强的趋 同性，即一个县域内大多数农户都经营相同的一个行业，且以第一产业为主， 如香菇种植、柑橘种植等，一旦出现地区性型自然灾害或市场波动，村镇银行 缺乏有效的风险对冲与规避能力，便会造成其整体风险的巨大损失。 第四，农村信用担保体系尚未完善。由于我国农村信用环境建设相对落后， 但就担保物而言，农民手中最大的财产就是土地，而目前由于农村土地属于集 体所有，农民个体仅有使用权，即使是十七届三中全会中共中央关于推进农 7 7 村改革发展若干重大问题的决定指出的，按照依法自愿有偿原则，允许农民 以转包、出租、股份合作等形式流转土地承包经营权，发展多种形式的适度规 模经营，土地也只能在农产之间流转，尚不能成为贷款抵押品，而农民手中其 他可供抵押、担保的财产不多，且难以变现，加之我国农村征信系统尚在建设 期，评估农产信用难度较大，使得农业贷款的经营困难种种。 3.6 金融监管力量薄弱，监管不到位 当前银监部门对村镇银行采取“低门槛，严监管”的模式，“低门槛”适当降低 机构和业务的市场准入条件，增加农村地区银行业金融机构的覆盖面；“严监管” 即强化监管措施，实行刚性市场退出约束。但是事实上很难将 “严监管”这一目 标落实到位。 一是监管力量薄弱。各地县级银监办普遍存在人员少、监管任务重的问题。 村镇银行成立后，伴随其业务发展的合规性和风险性监管，加之村镇银行监管 幅度大，越过县乡两级，监管成本高，面临更复杂的监管形式。同时，经营管 理模式的多样性也增加监管难度。因为各村银行经营规模及业务复杂程度不同， 经营管理模式的各异，要根据各村镇银行经营特点制定不同的监管措施，有效 监管难。 二是即使有足够的监管力量，而采用目前通常的银行内部关系人控制的模 式来对村镇银行实行严厉的监管，也可能因为过多过严，而使村镇银行失去应 有的生机和活力，造成所谓的“金融抑制”的现象。以退出机制的运用来看，村 镇银行一旦出现经营风险，就启动刚性市场推出机制，将会产生难以预料的负 面效应。特别在目前各区域间关系越来越密切，金融风险又有着强烈的传导效 应，因某一家金融机构非正常退出，则有可能引发区域性的金融风波。 3.7 缺乏专业人才，经营管理水平低下 村镇银行作为一种新型的金融机构，在摸索中不断发展，面临着更多的不 确定性和复杂的挑战，非常需要更多具有专业技能和丰富执业经验的人才。 村镇银行管理暂行规定要求村镇银行董事长和高级管理人员应具备从事银 行业工作 5 年以上，或者从事相关经济工作 8 年以上(其中从事银行业工作 2 年 以上)的工作经验，具备大专以上(含大专)学历V8,但对一般工作人员无法限定。 大多数村镇银行的人力资源结构表现为高层管理者素质尚可，客户经理能力素 质有待提高，人才匮乏成为制约村镇银行发展的一个重要因素，一个乡镇还不 能保证有一个信贷人员。农村的经济环境与工资水平也不利于招到优秀的专业 人才，每年大学毕业的金融专业学生，择业时大多会考虑选择大中城市的金融 V8 ：村镇银行信贷管理暂行规定第十三条(二) 8 8 机构，几乎没有意向去农村发展，而且符合要求的金融人才也大都分布在已有 的金融机构中，村镇银行并不能够提供更优越的条件以吸引具有从业经验的人 才。农村金融机构的竞争离不开人才的竞争，村镇银行需要专业人才经验管理， 经验不足及业务素质不高的从业人员存在很大的操作风险。 4 我国村镇银行可持续发展的对策建议我国村镇银行可持续发展的对策建议 4.1 扩大主体多元化，加大“三农”的支持力度 当前的村镇银行主要是靠政府为指导，正规商业银行为投资主体来成立的。 在市场经济体制转轨过程中，村镇银行业必须顺应市场的发展方向，形成真正 以市场为基础，并辅之以政府适当引导和服务的机制。 一是股本设置要从客观实际出发，可以进一步放宽银行业机构发起人组建 村镇银行的金融控股公司，探索境内外各类出资者，包括各类银行、保险、证 券、信托、企业和自然人共同发起组建专司控股村镇银行的金融控股公司，逐 步尝试由控股金融公司发起组建村镇银行，形成投资多元、主体多样、形式多 种的银行格局，更好的为小额农户、农村种植养殖专业户及村县域小企业等不 同层面的金融需求者提供多种金融服务。 二是在对当地农村龙头企业与大中型养殖户的实际资金进行调查与评估的 基础上，及时调增注册资本金，减少资本金比例对单户企业或个人的贷款额度 限制，做到既能留住优质客户，又能确实支持“三农”的发展。另外，调整股本 总额时需要调整股本结构，在加强监管的基础上，应当允许民间资本参与村镇 银行，适时取消最大股东是现有正规金融机构的规定。增加了集体主体参与的 热情，使村镇银行成为真正的民营银行，促进村镇银行的业务发展和管理改进， 从而推动村镇银行的健康稳定发展。 4.2 制定相关规章制度，给予信贷指导 对于确定村镇银行的信贷利率，我个人认为不需确定一个数据，中国人民 银行只需给出一个合适的标准范围供各村镇银行参考，给予支持和指导，提高 灵活性和适用性。 一是尽快出台村镇银行信贷管理指导意见 ，指导试点村镇银行科学合理 确定信贷品种、贷款使用范围、对象和具体额度，为引导和支持村镇银行加大 信贷投入，拓展农村信贷市场创造条件，真正把村镇银行建设成为又一个农村 金融主力军和联系农民的金融纽带。 二是尽快出台村镇银行贷款定价管理办法 ，建议借鉴农村信用社贷款定 价管理模式，指导村镇银行建立健全贷款定价机制，成立贷款定价机构；合理 确定贷款定价原则、定价方式、定价流程；支持和引导村镇银行结合本地实际 9 9 制定科学合理客户评级授信管理制度，规范和完善村镇银行信贷准入政策。 三是制定出台村镇银行贷款利率浮动管理相关办法，合理设置浮动区间， 防止村镇银行出现利率管理混乱现象，维护地方金融稳定。 4.3 完善相关法律法规，加大政策扶持力度 任何新事物的诞生都需要法律法规的保障才能得以健康顺畅的发展。目前 有关新型农村银行业金融组织的行政许可和监管细则有 6 项，各自对村镇银行 的建立和运行作了较为详细的规定，但是村镇银行面临的市场环境变化快而复 杂，需要完善并制定相关的法律法规来方便处理操作中遇到的问题。例如在适 当时机修订商业银行法,并将村镇银行纳入其中，或者制定专门的法律法规 对村镇银行进行监管，如村镇银行法等，明确村镇银行的合法性地位。中 国人民银行和中国银监会也要从维护金融稳定的角度，协商制定村镇银行市场 准入后的存款准备、支付清算、金融统计、个人征信管理方面的制度体系。 作为银行业的新生力量，村镇银行在发展时处于明显的经营弱势，而为所 在区域农民、农业和农村经济发展服务是村镇银行的根本宗旨，扩大农村金融 供给，为“三农”服务是设立村镇银行的初衷，任何时候都不应动摇。因此为使 村镇银行更好地服务“三农” ，并在服务“三农”的过程中实现自身不断发展壮大 的目标，有关部门应给予村镇银行必要的政策支持。一是人民银行应该给予村 镇银行一定的支农再贷款支持，以扩大村镇银行的资金实力，切实为需要贷款 的客户提供充足有效的可贷资金；二是在税收上要给予优惠措施，允许在税收 前多提坏账准备，降低营业率，暂时免除所得税，同时规定免税额的范围和期 限，以便不同的村镇银行灵活使用，最终村镇银行资本稳步递增，规模不断扩 大；三是监管部门应出台弹性的政策，支持村镇银行与其他金融机构进行适度 的有序竞争，增强村镇银行的竞争活力。 当然，我们要注意政府政策的正当扶持，减少不当干预。在具体操作上， 应遵循市场经济的规则，只能通过政策对村镇银行加以正确引导，使其向着社 会主义新农村建设的方向发展。总之，要个村镇银行一个自由发展、市场化、 有竞争力的发展环境，杜绝政府参股和不当干预，防止其成为地方政府控制金 融的工具。 4.4 努力拓展资金来源，壮大村镇银行的发展实力 首先，国家以法律形式确定村镇银行的合法性，给予村镇银行信贷支持， 努力降低村镇银行操作成本，减轻风险损失支持外，政府可以考虑对村镇银行 开放更多的融资渠道以使其获得更大的资金支持，比如捆绑发行金融债券，可 以吸收大额的协议存款等等。 10 10 其次，政府、监管部门及村镇银行自身应利用各种媒体和平台向公众加大 宣传力度，让社会各界了解村镇银行的性质、经营原则和目的，介绍村镇银行 开展的相关业务，提高社会特别是农村广大农户、中小企业对村镇银行的认知 度和信任度。 第三，村镇银行应加强服务多样化，展开错位竞争。村镇银行成立的目的 就有别于其他商业银行，大型银行主要面向的是大型公司，在资金运用上，通 常将其在一个地区吸收的存款转移到其他赢利比例更高的地区使用；而村镇银 行主要面对的是农户、家庭和中小企业，在资金运用上主要是为了推动当地经 济的发展，并且村镇银行是新生事物，处于发展初期阶段，同时由于受资金、 地域等的限制，因此必须根据自身特点，才能够与大型银行进行抗衡和吸引更 多上午客户，比如为中小企业提供个性化融资和咨询服务，积极开发和引入适 合“三农”需求的金融产品，开办农户小额信用贷款业务，实行低利率政策， 还民以实惠；创新贷款方式，简化贷款手续；科学确定农业贷款周期，满足农 民季节性生产资金需求；经营模式方便、灵活、快捷，在服务收费方面等都提 供更有效的竞争力。 第四，合理设置营业网点和经营结构的分布，本着弥补金融机构空白的原 则，在那些农信社、邮政储蓄银行营业网点分布和服务力量比较薄弱的地方重 点设置，加快村镇银行的基础设施，设立分支结构，以现代化的手段和吸引客 户，以获取更多的存款资金和贷款客户对象。 总之，村镇银行应该推出差异化的产品和具有村镇银行特色的产品服务， 深入“三农”的各个触角，根植于农村，面向农民，不仅在存贷款方面，还要在 结算、代理等方面不断探索，完善村镇银行的服务功能，拓展其业务范围，开 发适合“三农”经济发展特征的多样性的金融产品，更好地满足对金融服务多样 化的需求，并及时了解农民企业的生产经营状况，引导他们将闲置资金放心存 放在村镇银行。 4.5 优化经营环境，建立完善的风险控制机制 地方政府、监管部门及村镇银行自身要大力改善当地的信用环境，引导公 众正确认识国家给予村镇银行的惠农政策，了解村镇银行的法律法规，提高公 众的道德素质，增加违约者的机会成本，降低道德风险。最为重要的事，建立 完善的风险控制机制。 一要加快农村个人诚信系统的建设，建立成熟灵活的信用评级标准。在全 面采集个人信息的基础上为农民建立信用档案。目前，人们银行的支付清算系 统和征信系统已经在农村地区开展较范围的服务，村镇银行可以通过与这些系 统的联通来获取较全面的有关农户和农村企业的信息。另外，从源头控制风险， 11 11 即按照信用评级标准，灵活结合实际，审慎发放贷款。如列出尽可能对农户或 企业还款能力造成影响的因素（如农户或企业的资产状况、信用状况、经营状 况、其他“联保”农户的评价、在本行开设账户的情况、担保状况、贷款用途、 产品市场状况和发展前景以及产品受自然条件技术、经济形成影响的情况等等） ， 并确定其权重系数，在进行实地调查、评分，决定是否发放贷款。 二要创新担保方式，建立农村风险补偿机制与转嫁机制。可以从制度上根 据农村土地流转机制，从而提供有效的抵押品。在小组联保的方法基础上还可 以考虑建立农村贷款担保协会，尝试依靠中介组织来解决目前信用担保问题。 如按照“银行+保险公司”模式，开办由村镇银行放款、农户承贷、保险公司担保 的贷款品种；或者按照“企业+农户+银行”模式，开办由企业和种养大户签订协 议、农户给企业签订单、企业给农户贷款做担保的贷款品种。 三是集团化经营，降低行业集中风险，又提高村镇银行规模，扩大了信贷 对象资金来源。农村的工商业、种植养殖业一般表现出单一性，而单个银行实 现多元化经营的难度较大；另外，根据村镇银行的管理体制，村镇银行不能进 行跨地区业务。如果组建大的村镇银行集团，或者成立专门的控股公司，使不 同地区的特色产业的风险进行对冲，降低整体风险，同时，各个村镇银行间可 以根据风险状况调整资金，从而确保整体的安全性。 4.6 创新监管方式，采取适度的监管措施 针对目前监管力量薄弱，农村金融机构风险较大和村镇银行的实际情况， 对村镇银行监管注重以下三方面的有效结合。首先是外部监管，即要强化公众 的社会监督，鼓励存款人加强对村镇银行的主动监管，在一定程度上间接有效 的减轻监管力量薄弱现象；其次是专职监管，规范村镇银行的信息披露制度， 所有的信息披露都要经过相关部门的审核，保证信息披露的准确、完整、及时， 使得风险监管和合规性监管并重，共同发挥作用；最后是内部监督，充分发挥 银行业协会的自我管理和服务功能，在银行内部，通过建立完善的法人治理结 构、内控制度、风险管理系统对经营中出现的风险因素、风险事件及时进行处 理，防止其扩大。 由于村镇银行成立目的的特殊性，其服务对象又具有高风险性和抗风险能 力不强的特点，加之村镇银行规模不大、业务范围窄、不允许跨区服务等等特 性，因此必须采取弹性而严格的监管措施。具体措施如下： 一是建立严格的准入制度。虽然意见规定对村镇银行采取适当降低机 构和业务的市场准入条件的“低门槛”模式，但是还是应该加强村镇银行董事和 高级管理人员任职资格审查，确保有资格、有能力管理村镇银行。对申请开办 村镇银行的个人或企业建立相关的举报制度，让公众对申请者的资信、品行进 12 12 行评议。 二是对村镇银行进行风险评级，按规模大小、等级高低，合理配置监管资 源，做到分类定位、注重实效，提高监管效率；在现行的监管部门体制下，应 明确按照属地管理原则，日常监管应当由当地监管办负责，同时建立上级银监 部门协调联动机制。 三是建立审慎的运营监管制度和健全的监管指标体系。坚持审慎监管的原 则应注重灵活，通过现场监管和非现场监管更加全面的对村镇银行的资产和负 债结构进行管理，以此保障村镇银行的流动性和盈利性。探索建立村镇银行支 农贷款考评体系，并根据村镇银行的特点和风险建立内部控制、资产质量、资 产损失准备充足率、风险集中、风险关联交易等方面的监管指标体系，对村镇 银行实施动态监管。 四是建立更为严格的信息披露制度。引导和帮助村镇银行建立和完善独立 内部审计组织体系和相关内控规章制度，如由监管部门组织成立一个小组机构 按季在当地主要媒体把经营情况、主要客户名单、各项经营指标、各类监管要 求等公诸于众，使存款人方便查阅，借以增强市场对经营者、借款人、监管者 的制约，向存款人提供充分的信息。 五是监管部门还应当建立起对村镇银行支农服务的考核体系，定期或不定 期的对村镇银行服务“三农”的贷款情况进行考察评价。督促村镇银行明确服务 “三农”，支持新农村建设的市场定位，对严重偏离市场定位的行为，及时采取 有效监管措施纠正。 4.7 提升工作人员专业技能，增强竞争力 村镇银行正处于初期发展阶段，本身难以提供优越的条件吸引优秀人才， 于是需要国家政府部门扶持村镇银行，为其注入专业性技术和管理人才。首先， 对于高级管理人员继续以村镇银行管理暂行规定要求的高标准进行招聘， 同时优化中层管理人员的专业素质和技能。其次，保持村镇银行可持续发展的 最重要的条件是为村镇银行不断注入新的人才血液。要实现本土化发展，聘请 具有一定文化程度的当地人员作为工作人员，特别是要发挥大学生村官的作用， 一方面可使村镇银行彻底本土化，融入农村经济发展中，另一方面又可降低村 镇银行行政成本。再次，村镇银行可以与各高校联手合作，招选一批愿意在村 镇银行工作的准毕业生进行实习，培养一支精干、高效的业务团队，通过吸收、 再培训等方式，进一步优化业务团队，增强整体素质，提高服务水平。 13 13 参考文献参考文献 【1】张玲.村镇银行的建立与发