富力核算中心管理办法

富力地产集团富力地产集团 核算中心管理办法核算中心管理办法 （草案）（草案） 二二0 0 0 0八年二月八年二月 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 1 页 共 20 页 目目 录录 第一章总 则.2 第二章核算机构与工作职责范围.3 第三条第三条 核算机构 .3 第四条第四条 核算中心工作职责范围 .3 第三章各项工作要求标准.4 第五条第五条 工作任务分配 .4 第六条第六条 工作完成时间要求标准 .4 第七条第七条 送审资料要求标准 .6 第八条第八条 工作要求标准 .7 第四章工作流程.11 第九条第九条 工程结算审核流程 .11 第十条第十条 装修标准造价编制流程 .12 第十一条第十一条 标底编制流程 .13 第十二条第十二条 估算、概算编制流程 .14 第十三条第十三条 材料采购单审核流程 .15 第五章内部培训.16 第十四条第十四条 新员工培训 .16 第十五条第十五条 业务技能培训 .16 第六章奖罚规定.17 第十六条第十六条 基本规定 .17 第十七条第十七条 奖励规定 .17 第十八条第十八条 处罚规定 .17 第七章附件目录.19 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 2 页 共 20 页 一一一总总 则则 一一一为适应公司发展需要，加强对工程核算工作的管理，实现 统一化、标准化的管理模式，保护公司利益，达到控制工程成 本和提高投资效益的目的，特制定本办法。 一一一本办法适用于集团公司总部、地区公司、二级公司及属下 项目公司的生产经营活动中按制度必须进行的工程核算工作。 各核算工作应按照本办法规定执行。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 3 页 共 20 页 一一一核算机构与工作核算机构与工作职责职责范范围围 一一一核算机构 核算中心负责集团的工程造价核算管理工作。具体组织架构 如下图： 一一一核算中心工作职责范围 1. 根据公司经营战略，确定核算职能，制定、完善核算管理制度， 建设完善核算组织架构，完成工程成本控制核算管理工作。 2. 负责集团工程造价成本核算工作，具体有：工程结算审核、装修 标准造价编制、工程标底编制、项目估（概）算编制、材料采购单 审核。 3. 落实上级领导布置的有关工作。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 4 页 共 20 页 一一一各各项项工作要求工作要求标标准准 一一一工作任务分配 部门员工的工作任务安排直接由中心总经理或部门经理负责， 员工必须服从工作分配，按时完成各项工作。详见附表 1工作任 务分配表 一一一工作完成时间要求标准 为提高各项工作的效率，统一以下工作完成时间要求标准，各 员工必须按时完成各项工作。详见附表 2 工工 作作 完完 成成 时时 间间 标标 准准 附表附表 2 工作内容工作内容 时间标准时间标准 （工作日）（工作日） 备注备注 主体土建水电工程 （建筑面积一万平米以内） 20 若建筑面积在一万平米以上，则视工 程的复杂程度每五个工作日递增。 配套/附属土建水电工程 （小学中学幼儿园独立会所商业街）20 精装修工程 小区市政工程10 园建绿化工程20 工工 程程 结结 算算 审审 核核 零星工程10 户内装修10 大堂装修5 前厅装修5 装装 标标 造造 价价 编编 制制 会所装修10 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 5 页 共 20 页 工工 作作 完完 成成 时时 间间 标标 准准 附表附表 2 工作内容工作内容 时间标准时间标准 （工作日）（工作日） 备注备注 主体土建水电工程 （建筑面积一万平米以内） 主体幕墙工程 配套/附属工程 （小学中学幼儿园独立会所商业街） 户内装修10 大堂装修5 前厅装修5 会所装修10 小区市政工程 园建绿化工程10 标标 底底 编编 制制 零星工程3 造价在二百万以下的 造价在五百万以下的 估估 算算 概概 算算 编编 制制 造价在五百万以上的 户内装修5 大堂装修5 前厅装修5 会所装修5 园建绿化工程25 材材 料料 采采 购购 单单 审审 核核 零星工程25 若需现场核实则 5 工作日内 注：1、上述完成的时间均指资料完善的基础上计起；供应部询价及设计修改所需时间不 考虑在内 2、核算中心收到工程部/天力建筑公司递交的结算资料后，必须于 20 个工作日内出 具审核意见，如 20 个工作日内未出具审核意见，则视为核算中心已同意送审资 料意见。工程部/天力建筑公司收到核算中心出具的核算意见后，必须于 15 个工 作日内答复，如 15 个工作日内未答复或未重新送审结算资料，则视为工程部/天 力建筑公司已同意送审资料意见。 3、上述审核往来过程，每份结算不能多于 3 次。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 6 页 共 20 页 一一一送审资料要求标准 为保证核算工作质量，提高工作效率，各部门递交核算中心的 送审资料必须符合以下要求。详见附表 3 送送 审审 资资 料料 要要 求求 标标 准准 附表附表 3 事事 项项 送审资料标准内容送审资料标准内容 工程结算工程结算 审核审核 1.工程结算书：附电子版，提供工程量计算书； 2.合同：合法有效的合同； 3.建筑、装饰材料单价/机电、设备单价：有甲方签名确认的主要建筑装 饰材料/机电设备所选用的品牌和采购价格； 4.判价单、报价单：有供应部确认的；（天力公司的工程结算需提供） 5.施工组织设计：经甲方监理批准的施工组织设计； 6.图纸会审记录：甲方确定的会审记录； 7.开工报告、竣工报告：手续完善的报告； 8.隐蔽验收记录：有工程部现场监理及部门经理签名确认； 9.设计变更资料：设计院相关负责人签名； 10. 现场签证及相关资料：有对应的工程任务书及有工程部现场监理及部 门经理签名确认； 11. 工程竣工图纸：有工程部相关人员签名确认。 装修标准装修标准 造价编制造价编制 1.工作协作单：有部门经理签名； 2.图纸：有纸质图纸及电子版，包括装修图、主体建筑图、主体结构图、 室内电气图及系统图； 3.装饰材料和照明材料清单及定板后价格； 4.材料价格：有供应部经理确认的价格表。 标底编制标底编制 1.工作协作单：有部门经理签名； 2.图纸：有纸质图纸及电子版； 3.甲供材料：有工程部经理确认的甲供材料表； 4.必要的技术方案资料、答疑文件； 5.有关书面说明：有工程部经理确认。 估算概算估算概算 编制编制 1.工作协作单：有部门经理签名； 2.项目的概况说明、产品定位等资料（最好有项目可研报告） ； 3.项目的规划指标数据、当地的政府税费标准数据等资料； 4.必要的技术方案资料； 5.有关书面说明：有工程部经理确认。 材料采购单材料采购单 审核审核 1.材料采购单：有部门经理签名； 2.装修标准资料：有张生签名； 3.受控材料指标（指天力工程） ； 4.必要的图纸资料； 5.材料单电子版及相关工程量计算书。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 7 页 共 20 页 一一一工作要求标准 为保证核算工作质量，提高工作效率，核算中心人员必须遵守 以下工作要求标准。详见附表 4 工工 作作 要要 求求 标标 准准 附表附表 4 事事 项项 工作标准内容工作标准内容 工程结算工程结算 审核审核 1.按工作完成时间标准完成结算审核工作； 2.所有工程结算实行内审，必须经二审复核； 3.如用定额计价方式结算的工程，格式详见附表 5工程预结算书 4.所有结算应有编制说明，内容包括本工程结算的概况特征，主要的经 济技术指标，计价取费标准等； 5.工程结算必须以符合要求的结算资料为依据，做到有依有据，实事求 是； 6.对审核过程中发现的问题，应整理汇总并及时以书面形式列明问题清 单，交本中心文员退还工程部门，要求补齐相关资料； 7.对合同中未明确结算标准的，参考富力集团建筑工程计价办法 ， 详见附件 1； 8.材料、设备结算价格应以合同规定的价格为准，合同未规定的以供应 部提供的价格为准，供应部未能提供的参考当地当期政府信息价； 9.对于须现场量度工程量的，必须现场监理、施工单位人员、核算中心 人员三方同时在场，并将测量结果以书面形式三方签名确认； 10. 审核人员对审核过程中发现的疑问，应及时主动向现场监理、设计部 门、供应部等相关人员咨询； 11. 对存在重大问题的结算（如与施工单位对数有重大分歧的，因对方原 因结算时间延误的等） ，应及时向上级领导汇报； 12. 结算与施工方对数完毕，须经二审，并经中心领导审定后，交本中心 文员登记返还工程部，结算书封面格式按附件 2富力集团工程结算 书封面 ； 13.做好工程结算报表登记，并于每月 28 日将报表电子版交到本中心文 员处汇总，详见附表 6工程结算登记表 、附表 7主体外零星工程 结算登记表 ； 14.所有结算资料（纸质及电子版） ，须整理完整归档保存。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 8 页 共 20 页 工工 作作 要要 求求 标标 准准 附表附表 4 事事 项项 工作标准内容工作标准内容 装修标准装修标准 造价编制造价编制 1.按工作完成时间标准完成编制工作； 2.按附表 8装标造价编制格式的要求编制，并备注明确装标的编制 范围，材料设备价格来源等信息； 3.计价方式按附件 1富力集团建筑工程计价办法的要求计算； 4.材料、设备价格以供应部提供的价格为准（由销售部向供应部发出询 价请求） ；供应部未能提供的参考当地当期政府信息价； 5.编制人员对编制过程中发现的疑问，应及时主动向销售部、设计部门、 供应部等相关人员咨询； 6.编制完成后交二审复核，并经中心领导审定后，交本中心文员登记返 还销售部； 7.做好报表登记，并于每月 28 日将报表电子版交到本中心文员处汇总， 详见附表 9装标、标底、概算编制登记表 。 8.所有编制资料（纸质及电子版） ，须整理完整归档保存。 标底编制标底编制 1.按工作完成时间标准完成编制工作； 2.计价方式按附件 1富力集团建筑工程计价办法的要求计算； 3.标底应尽量采用综合单价清单计价模式编制； 4.所有标底应有编制说明，内容包括本工程的概况特征，主要的经济技 术指标，计价取费标准，甲供材料清单等； 5.材料、设备价格以供应部提供的价格为准（由编制人向供应部发出询 价协助单） ；供应部未能提供的参考当地当期政府信息价； 6.编制人员对编制过程中发现的疑问，应及时主动向工程部、设计部门、 供应部等相关人员咨询； 7.编制完成后交本中心领导审核，标底结果未经中心领导同意不得向任 何人透露，经同意后也只能向相关人员反馈； 8.做好报表登记，并于每月 28 日将报表电子版交到本中心文员处汇总， 详见附表 9装标、标底、概算编制登记表 。 9.所有编制资料（纸质及电子版） ，须整理完整归档保存。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 9 页 共 20 页 工工 作作 要要 求求 标标 准准 附表附表 3 事事 项项 工作标准内容工作标准内容 估算概算估算概算 编制编制 1.按工作完成时间标准完成编制工作； 2.估（概）算应尽量采用综合单价清单计价模式编制，表格详见附表 10估算表 ； 3.对特殊的、不用定额计价的工程，采用附表 11特殊工程造价表 ； 4.项目设计概算，采用附表 12项目初步设计概算表 ； 5.所有估（概）算应有编制说明，内容包括本工程的概况特征，主要的 经济技术指标，计价取费标准，估算未包含费用等； 6.材料、设备价格以供应部提供的价格为准（由编制人向供应部发出询 价协助单） ；供应部未能提供的参考当地当期政府信息价； 7.编制人员对编制过程中发现的疑问，应及时主动向委托部门等相关人 员咨询； 8.编制完成后交本中心领导审核，交本中心文员登记返还委托部门； 9.做好报表登记，并于每月 28 日将报表电子版交到本中心文员处汇总， 详见附表 9装标、标底、概算编制登记表 ； 10.所有估算资料（纸质及电子版） ，须整理完整归档保存。 材料采购单材料采购单 审核审核 1.按工作完成时间标准完成编制工作； 2.材料单分为：工程材料总表材料单、补充材料单、零星材料单； 3.对材料总表中有漏项或数量不足的材料，以补充材料单的方式补充， 审核员应做好登记，并对补充材料单加以“补”字编号； 4.对材料总表中已有且足量的材料，相应的补充材料单不予审核； 5.装标工程材料单要以张生签名的装修标准为依据，超出此范围不予计 算； 6.甲供材料单审核，如工程部经办人提供不出所需采购材料的具体型号、 品牌、规格、图纸及其它数量的计算依据，则应由工程部经办人员在 采购单上列明原因（如无图纸，数量按现场实际量度） ，签名由 工程部部门经理及以上审批；装修样板房贴墙纸，应由工程部经办人 在采购单上列明墙纸由供应商包工包料、包损耗等，部分甲供材料如 需在原主体施工单位结算中扣减，应由工程部在采购单上列明。相关 装修材料的甲供料采购单，必须按公司装修辅材清单分类 ，把辅 材从甲供料单中剔除， 材料采购单见附表 13； 7.天力建筑公司材料单审核，分三阶段进行，第一阶段：核算人员必须 按有关设计图纸资料计算建筑面积后按该楼盘建筑面积，参照天力建 筑公司土建、水电材料审核估算指标总表,估算各种受控材料的 第一次复核用量，经办人签名交天力建筑采购；第二阶段：由核算人 员根据楼盘工程施工图纸计算出各种受控材料的使用量，复核后交天 力建筑公司，调整第一阶段用量；第三阶段：由核算人员根据设计变 更及现场材料的实际使用数量，结合图纸结算（特别是土建镶贴块料 的数量，核算人员应深入现场实地量度计算） ，核查建筑公司仓库材 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 10 页 共 20 页 料的领用情况，反复对照施工图纸计算数量，认真、细致对前二阶段 签出的材料进行调整，为工班结算及最终整栋工程工班结算准备， 天力公司受控材料计划表见附表 14； 8.审核人员对审核过程中发现的疑问，应及时主动向工程部门等相关人 员咨询； 9.审核完成后交本中心领导审核，交本中心文员登记返还工程部； 10.做好报表登记，并于每月 28 日将报表电子版交到本中心文员处汇总， 详见附表 15材料采购单、受控材料计划审核登记表 ； 11.所有材料单资料（纸质及电子版） ，须整理完整归档保存。 工作总结工作总结 工作计划工作计划 1.部门员工每周需填写汇报本周工作完成情况及下周工作计划，格式详 见附表 16工作计划及完成情况表 ； 2.年底需写个人年终工作总结。 3.内容需重点突出、言简意赅、提出存在问题及管理建议。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 11 页 共 20 页 一一一工作流程工作流程 一一一 工程结算审核流程 工工程程结结算算审审核核流流程程 主主责责部部门门 人人员员 流程 备备注注 核核算算中中心心 文文员员 核核算算中中心心 部部门门经经理理 核核算算中中心心 审审核核主主管管 核核算算中中心心 审审核核员员 核核算算中中心心 文文员员 工工程程部部 流流 程程工工作作标标准准/表表单单 提供结算资料 送核算中心 二审结算 一审结算 检查结算资料完整 性，登记并送审核 员审核 审定 登记结算 并送工程部 附表3送审资料要求标准 记录收件时间 附件4工作要求标准 附表5工程预结算书 附表6工程结算登记表 附表7主体外零星工程结算登 记表 记录送出时间 资料不合格 退还工程部 反馈审核意见 并修改结算 工工作作完完成成时时间间要要求求，详详见见附附表表2工工作作完完成成时时间间标标准准 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 12 页 共 20 页 一一一装修标准造价编制流程 装装修修标标准准造造价价编编制制流流程程 主主责责部部门门 人人员员 流程 备备注注 核核算算中中心心 文文员员 核核算算中中心心 部部门门经经理理 核核算算中中心心 审审核核主主管管 核核算算中中心心 审审核核员员 核核算算中中心心 文文员员 销销售售策策划划部部 资料不合格 退还销售部 审定 检查装标资料完整 性，登记并送审核 员编制 记录送出时间 复核装标造价 提供装标资料 送核算中心 附表4工作要求标准 附表8装标造价编制格式 附表9装标、标底、概算编制登 记表 登记 并送销售部 编制装标造价 反馈复核意见 并调整造价 流流 程程工工作作标标准准/表表单单 工工作作完完成成时时间间要要求求，详详见见附附表表2工工作作完完成成时时间间标标准准 附表3送审资料要求标准 记录收件时间 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 13 页 共 20 页 一一一一 标底编制流程 标标底底编编制制流流程程 主主责责部部门门 人人员员 流程 备备注注 核核算算中中心心 部部门门经经理理 核核算算中中心心 文文员员 核核算算中中心心 总总经经理理 核核算算中中心心 审审核核员员 核核算算中中心心 文文员员 委委托托部部门门 待投标单位报价后 ，经领导同意再送出 资料不合格 退还委托部门 流流 程程 附表4工作要求标准 附表9装标、标底、概算编制登 记表 编制标底 审定 检查资料完整性， 登记并送审核员编 制 工工作作标标准准/表表单单 登记 并送委托部门 提供标底编制所需 资料送核算中心 记录送出时间 待投标单位报价后 再送出 审核 工工作作完完成成时时间间要要求求，详详见见附附表表2工工作作完完成成时时间间标标准准 附表3送审资料要求标准 记录收件时间 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 14 页 共 20 页 一一一一 估算、概算编制流程 估估算算、概概算算编编制制流流程程 主主责责部部门门 人人员员 流程 备备注注 核核算算中中心心 文文员员 核核算算中中心心 总总经经理理 核核算算中中心心 部部门门经经理理 核核算算中中心心 审审核核员员 核核算算中中心心 文文员员 委委托托部部门门 资料不合格 退还委托部门 待投标单位报价后 再送出 记录送出时间 流流 程程 审核 附表4工作要求标准 附表10估算表 附表11特殊工程造价表 附表12项目初步设计概算表 附表6装标、标底、概算编制登 记表 工工作作标标准准/表表单单 审定 登记 并送委托部门 编制估算、概算 提供估算、概算编 制所需资料送核算 中心 检查资料完整性， 登记并送审核员编 制 工工作作完完成成时时间间要要求求，详详见见附附表表2工工作作完完成成时时间间标标准准 附表3送审资料要求标准 记录收件时间 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 15 页 共 20 页 一一一一 材料采购单审核流程 材材料料采采购购单单审审核核流流程程 主主责责部部门门 人人员员 流程 备备注注 核核算算中中心心 文文员员 核核算算中中心心 总总经经理理 核核算算中中心心 部部门门经经理理 核核算算中中心心 审审核核员员 核核算算中中心心 文文员员 委委托托部部门门 资料不合格 退还委托部门 待投标单位报价后 再送出 流流 程程 审核 工工作作标标准准/表表单单 记录送出时间 审核材料单 附表4工作要求标准 附表13材料采购单 附表14天力公司受控材料计划表 附表15材料采购单受控材料计划审 核登记表 提供材料单审核所 需资料送核算中心 审定 登记 并送委托部门 检查资料完整性， 登记并送审核员审 核 工工作作完完成成时时间间要要求求，详详见见附附表表2工工作作完完成成时时间间标标准准 附表3送审资料要求标准 记录收件时间 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 16 页 共 20 页 一一一内部培内部培训训 一一一一 新员工培训 1. 新员工到岗后，应及时安排岗位培训工作，由经理或经验丰富 的业务水平高的员工负责培训。 2. 培训重点内容：核算中心管理制度、岗位职责、各项工作流程、 工作标准、有关注意事项。 一一一一 业务技能培训 1.员工应不断学习，努力钻研专业知识，不断提高业务水平。 2.员工应认真总结日常业务工作经验，并作为范例与同事分享， 形成部门的宝贵经验。 3.部门应定期组织技能培训课程，培训方式有内部培训、请外部 专业讲师培训、参加外部学习班。 4.培训重点内容：工程造价知识、新的政府造价文件、预算软件 应用、工程算量软件应用、日常业务处理经验等。 富力地产集团 核算中心管理办法 （草案） 第 17 页 共 20 页 一一一奖罚规奖罚规定定 一一一一 基本规定 1. 核算中心员工必须严格遵守核算管理制度及公